集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上*銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 第一章總則 第一條 為準(zhǔn)確識(shí)別與計(jì)量集團(tuán)客戶，有效防范和控制集團(tuán)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)全行集團(tuán)客戶管理，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引、資本管理辦法（試行）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際，特制定本辦法。第二條 集團(tuán)客戶的定義。本辦法所稱集團(tuán)客戶，是指在企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，相互之間具有控制、被控制、同受第三方控制關(guān)系，或者一方對(duì)另一方具有共同控制的獨(dú)立法人（含具有獨(dú)立融資權(quán)的非法人機(jī)構(gòu)）組成的客戶群。第三條 集團(tuán)客戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。（一）對(duì)于納入集團(tuán)客戶識(shí)別范圍的法人客戶，在確認(rèn)符合下列標(biāo)準(zhǔn)后認(rèn)

2、定為集團(tuán)客戶：1.在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；2.共同被第三方企業(yè)業(yè)法人所控制的；3.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；4.存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，我行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。上述控制或者被共同控制關(guān)系，應(yīng)從財(cái)務(wù)管理、資金調(diào)度、人事控制（高層）、重大經(jīng)營(yíng)決策等角度，進(jìn)行實(shí)質(zhì)性判斷。（二）雙方或與共同第三方之間出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)判斷為集團(tuán)客戶：1.一方直接擁有、間接擁有、或直接和間接擁有另一方超過(guò)50以上表決權(quán)資本。2.雖然一方擁有

3、另一方表決權(quán)資本的比例不超過(guò)50以上，但可通過(guò)擁有的表決權(quán)資本等其他方式達(dá)到對(duì)另一方的控制。3.納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的；4.實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理，可以隨時(shí)了解資金余額、收支情況或進(jìn)行控制的；5.統(tǒng)一或者分別借款（融資）、資金統(tǒng)一調(diào)度使用的；6.存在大量、長(zhǎng)期占用資金、資產(chǎn)的；7.通過(guò)關(guān)聯(lián)交易等行為轉(zhuǎn)移資金、利潤(rùn)，虛增資產(chǎn)、銷售收入、利潤(rùn)的；8.能夠直接任免或獨(dú)家提名董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等企業(yè)高管人員，或者可以決定其薪酬的；9.在董事會(huì)擁有過(guò)半數(shù)席位的；10.民營(yíng)企業(yè)的法定代表人、企業(yè)實(shí)際控制人為同一人或?yàn)橹毕涤H屬、夫妻、兄弟（姐妹）關(guān)系的；11.屬于同一個(gè)家族企業(yè)；有投資、擔(dān)保決定權(quán)的。12.合營(yíng)

4、各方所持表決權(quán)資本的比例相同，并按合同約定共同控制；13.合營(yíng)各方雖然所持表決權(quán)的比例不同，但按合同約定共同控制。（三）一個(gè)法人客戶與另一個(gè)已認(rèn)定屬于某個(gè)集團(tuán)客戶的法人客戶存在控制或被共同控制關(guān)系的，一般應(yīng)將該法人客戶歸屬該集團(tuán)。（四）對(duì)于跨多行業(yè)經(jīng)營(yíng)的多元化集團(tuán)，即使并不存在子公司，也應(yīng)納入集團(tuán)客戶范疇。（五）對(duì)于納入集團(tuán)客戶識(shí)別范圍的法人客戶，符合下列情形的可以不認(rèn)定為集團(tuán)客戶：1.國(guó)有企事業(yè)法人客戶在股權(quán)、人事管理上歸屬于同一國(guó)資委、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司或行業(yè)性控股公司，但在經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)管理等方面不存在控制或者被共同控制的；2.僅因?yàn)楣蓹?quán)上的關(guān)聯(lián)關(guān)系納入集團(tuán)客戶識(shí)別范圍，但主要股東屬于專業(yè)

5、投資機(jī)構(gòu)，不具體參與被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的。第五條 集團(tuán)客戶類型。根據(jù)集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系及組織緊密程度，集團(tuán)客戶可以分以下三種類型。（一）第一類型集團(tuán)客戶：集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系為股權(quán)控制或關(guān)系人控制，且能夠取得集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的集團(tuán)客戶。（二）第二類型集團(tuán)客戶：由若干分公司或子公司組成，財(cái)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算的總分制集團(tuán)客戶或財(cái)務(wù)管理高度集中，實(shí)行統(tǒng)貸統(tǒng)還融資模式，集團(tuán)子公司及其他分支機(jī)構(gòu)均無(wú)對(duì)外獨(dú)立融資權(quán)的集團(tuán)客戶。（三）第三類型集團(tuán)客戶：雖存在股權(quán)控制或關(guān)系人控制，但沒(méi)有或無(wú)法取得集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的集團(tuán)客戶。 第二章    集團(tuán)客戶的管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)

6、60;第六條 集團(tuán)客戶由主辦行、協(xié)辦行的客戶營(yíng)銷機(jī)構(gòu)、信貸管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門共同管理。第七條 主辦行定義。本辦法所稱主辦行，是指牽頭組織集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的管轄支行、管轄支行公司業(yè)務(wù)部、二級(jí)支行。主辦行應(yīng)根據(jù)我行授信的關(guān)聯(lián)企業(yè)成員在其內(nèi)部地位，按照控股公司或母公司、核心企業(yè)、緊密型企業(yè)、非緊密型企業(yè)的順序在屬地行中確定。關(guān)聯(lián)企業(yè)成員地位等同的，按授信關(guān)系建立先后或授信余額大小確定。第八條 主辦行主要職責(zé)。（一）負(fù)責(zé)全面調(diào)查了解集團(tuán)客戶整體情況，在總行、管轄支行指導(dǎo)下與集團(tuán)總部進(jìn)行統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)談判，提出納入統(tǒng)一授信的集團(tuán)客戶成員企業(yè)名單，初步確定整體合作方案；（二）負(fù)責(zé)起草集團(tuán)統(tǒng)一授信

7、調(diào)查報(bào)告，經(jīng)管轄支行審批后上報(bào)總行，當(dāng)轄內(nèi)集團(tuán)及成員企業(yè)的授信額度不足時(shí)，向總行、管轄支行信貸管理部門提出調(diào)增授信額度的申請(qǐng)；（三）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶總部的客戶關(guān)系維護(hù)，協(xié)助總行、管轄支行協(xié)調(diào)解決在與集團(tuán)整體合作中出現(xiàn)的問(wèn)題；（四）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶貸后管理，全面收集集團(tuán)客戶的各類信息，及時(shí)了解掌握重要業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)或重大經(jīng)營(yíng)變化并及時(shí)向總行、管轄支行報(bào)告、向協(xié)辦行通報(bào)。（五）負(fù)責(zé)本行管理集團(tuán)客戶重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、處置和化解。（六）負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)集團(tuán)成員業(yè)務(wù)信息的更新和維護(hù)。（七）負(fù)責(zé)發(fā)起并申報(bào)集團(tuán)客戶信用等級(jí)認(rèn)定和授信方案，主動(dòng)與集團(tuán)客戶總部聯(lián)系，爭(zhēng)取集團(tuán)客戶配合，合理確定授信申報(bào)時(shí)間，并將材料組織要求、

8、申報(bào)截至?xí)r間通知各協(xié)辦行。第九條 協(xié)辦行定義。本辦法所稱協(xié)辦行，是指主辦行之外的、集團(tuán)客戶成員所在地且與集團(tuán)成員有信貸關(guān)系或擬發(fā)生信貸關(guān)系的管轄支行、二級(jí)支行。第十條 協(xié)辦行主要職責(zé)（一）負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)集團(tuán)客戶成員企業(yè)授信現(xiàn)狀和潛在需求進(jìn)行調(diào)查，負(fù)責(zé)落實(shí)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信額度使用的規(guī)定；（二）負(fù)責(zé)組織轄內(nèi)集團(tuán)客戶成員企業(yè)的營(yíng)銷及授信上報(bào)工作，當(dāng)轄內(nèi)集團(tuán)客戶成員企業(yè)的授信額度不足時(shí)，向總行、管轄支行信貸管理部門提出調(diào)增授信額度的申請(qǐng)；（三）負(fù)責(zé)轄內(nèi)集團(tuán)客戶成員企業(yè)的日?？蛻絷P(guān)系維護(hù)，協(xié)助總行、管轄支行協(xié)調(diào)解決在與成員企業(yè)合作中出現(xiàn)的問(wèn)題；（四）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶成員企業(yè)貸后管理，全面收集成員企業(yè)的各類信息，

9、及時(shí)了解掌握重要業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和客戶重大經(jīng)營(yíng)變化。（五）負(fù)責(zé)本行管理的集團(tuán)客戶成員企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、處置和化解。（六）負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)集團(tuán)成員業(yè)務(wù)信息的更新和維護(hù)。（七）負(fù)責(zé)將成員企業(yè)的授信申報(bào)材料報(bào)主辦行，由主辦行匯總制定集團(tuán)客戶整體授信方案。第十一條 信貸管理部門主要職責(zé)：（一）對(duì)集團(tuán)客戶識(shí)別與認(rèn)定進(jìn)行審查、并提交有權(quán)審批人審批。（二）在業(yè)務(wù)審查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的有可能為集團(tuán)客戶關(guān)系的，及時(shí)向相關(guān)管轄支行公司業(yè)務(wù)部門建議，由公司業(yè)務(wù)部門發(fā)起集團(tuán)客戶認(rèn)定。（三）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)的審查。（四）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶的用信監(jiān)控，限制性條款的落實(shí)，擔(dān)保有效性的檢查（五）組織集團(tuán)客戶貸后管理，并對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)客

10、戶進(jìn)行信貸退出管理。第十二條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé)：（一）（二）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定與完善（三）組織開展集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及風(fēng)險(xiǎn)管理、處置措施的督導(dǎo)。（四）組織開展集團(tuán)客戶在線監(jiān)控和檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題組織現(xiàn)場(chǎng)核查。（五）負(fù)責(zé)開發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)，將集團(tuán)客戶認(rèn)定、評(píng)級(jí)及授信等流程納入系統(tǒng)中。（六）負(fù)責(zé)建立和落實(shí)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序。（七）（八）組織開展集團(tuán)客戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。（八）協(xié)助相關(guān)部門做好集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)控制。 第十三條 管轄支行公司業(yè)務(wù)部職責(zé)。（一）管轄支行公司業(yè)務(wù)部與二級(jí)支行共同管理的集團(tuán)客戶，應(yīng)確定公司業(yè)務(wù)部為主辦行。（二）負(fù)責(zé)管轄支行集團(tuán)客戶的認(rèn)定發(fā)起工作，對(duì)

11、跨管轄支行的，在總行信貸管理部確定主辦行、協(xié)辦行后，履行相應(yīng)職責(zé)?？傂泄緲I(yè)務(wù)部牽頭跨管轄支行的集團(tuán)客戶認(rèn)定。第三章    集團(tuán)客戶的識(shí)別和認(rèn)定 第十四條 集團(tuán)客戶識(shí)別和認(rèn)定應(yīng)按照實(shí)質(zhì)重于形式的要求，根據(jù)集團(tuán)客戶組織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，主要識(shí)別控制或股權(quán)關(guān)系、關(guān)系人關(guān)系以及其他關(guān)聯(lián)關(guān)系等。第十五條 集團(tuán)客戶識(shí)別主要收集的材料包括集團(tuán)組織架構(gòu)圖或股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、各成員客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系、集團(tuán)客戶和主要成員基本信息、集團(tuán)會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍及集團(tuán)審計(jì)報(bào)告、集團(tuán)高級(jí)管理人員情況等。第十六條各級(jí)行客戶營(yíng)銷部門應(yīng)通過(guò)盡職調(diào)查、查詢內(nèi)外部信息系統(tǒng)（包括但不限于本行信貸管理系統(tǒng)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

12、系統(tǒng)、人行征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會(huì)新版客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)）和信息來(lái)源（包括但不限于關(guān)聯(lián)企業(yè)自身、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、政府部門、中介征信機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)、媒體等內(nèi)外部信息渠道）等手段，發(fā)現(xiàn)法人客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系。第十八條 集團(tuán)客戶的認(rèn)定采取“自上而下”與“自下而上”相結(jié)合的方式進(jìn)行?？傂泄緲I(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)跨管轄支行集團(tuán)客戶的認(rèn)定，管轄支行負(fù)責(zé)轄內(nèi)跨二級(jí)支行集團(tuán)客戶的認(rèn)定?？傂?、管轄支行定期集中一次組織開展認(rèn)定工作。二級(jí)支行辦理具體信貸業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)需納入集團(tuán)客戶管理的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)管轄支行公司業(yè)務(wù)部，申請(qǐng)進(jìn)行識(shí)別認(rèn)定，管轄支行公司業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)認(rèn)定、確定主辦行、協(xié)辦行。第十九條 總行及各管轄支行建立集團(tuán)客戶集中管理業(yè)務(wù)臺(tái)帳，信用風(fēng)險(xiǎn)管

13、理系統(tǒng)上線后，集團(tuán)客戶認(rèn)定、授信審批、貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行。第二十條 集團(tuán)客戶認(rèn)定包括初始認(rèn)定和動(dòng)態(tài)調(diào)整。初始認(rèn)定。初始認(rèn)定適用于兩種情況：一是在全行范圍針對(duì)所有存量客戶開展全面的關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶認(rèn)定工作；二是對(duì)新形成的關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶進(jìn)行認(rèn)定。初始認(rèn)定的具體流程為：（1）總行、管轄支行負(fù)責(zé)組織對(duì)存量集團(tuán)企業(yè)成員構(gòu)成情況進(jìn)行全面調(diào)查。調(diào)查范圍應(yīng)包括但不限于已與集團(tuán)客戶企業(yè)成員發(fā)生信貸關(guān)系的所轄行?？傂泄緲I(yè)務(wù)部下發(fā)關(guān)聯(lián)企業(yè)臺(tái)帳，管轄支行根據(jù)識(shí)別的范圍和認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)，將符合集團(tuán)客戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的，全部統(tǒng)計(jì)到臺(tái)帳中，實(shí)行名單制管理。（2）總行公司業(yè)務(wù)部將關(guān)聯(lián)企業(yè)臺(tái)帳反饋給總行信貸管理部，由總行信貸管理

14、部牽頭確定各集團(tuán)客戶成員名單、主辦行和協(xié)辦行，總行信貸管理部將確定后的臺(tái)帳反饋總行風(fēng)險(xiǎn)管理部和各管轄支行，據(jù)此進(jìn)行評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)管理工作。第二十一條 動(dòng)態(tài)調(diào)整。動(dòng)態(tài)調(diào)整主要指對(duì)集團(tuán)客戶企業(yè)成員有增減變化的存量及新增集團(tuán)客戶名單進(jìn)行重新認(rèn)定。動(dòng)態(tài)調(diào)整的具體流程為：各級(jí)行客戶營(yíng)銷部門發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)企業(yè)其他成員企業(yè)在我行存在信用，或發(fā)現(xiàn)因產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素導(dǎo)致所屬關(guān)聯(lián)企業(yè)變化，協(xié)辦行應(yīng)及時(shí)向關(guān)聯(lián)企業(yè)主辦行報(bào)告變化情況，并由主辦行補(bǔ)充關(guān)聯(lián)企業(yè)臺(tái)帳重新認(rèn)定，流程參照初始認(rèn)定執(zhí)行。第四章 集團(tuán)客戶的評(píng)級(jí)授信管理 第二十二條 評(píng)級(jí)管理。（一）根據(jù)集團(tuán)客戶三種不同類型，將集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)分為“集團(tuán)整體、集團(tuán)成員

15、客戶均需單獨(dú)進(jìn)行評(píng)級(jí)”、“整體評(píng)級(jí)授信、統(tǒng)一使用”、“只對(duì)集團(tuán)客戶成員企業(yè)單獨(dú)評(píng)級(jí)、”三種方式。（二）有合并報(bào)表的集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)。只留定義，流程單寫1.專業(yè)化集團(tuán)：使用合并報(bào)表按照集團(tuán)客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)行業(yè)所屬的業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)?yīng)的評(píng)級(jí)模型對(duì)整個(gè)集團(tuán)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。加上定義。2.多元化集團(tuán)： 若能夠獲得占集團(tuán)總收入85%（含）以上的各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的收入情況且至少有一個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的收入占集團(tuán)總收入的20%（含）以上，則使用合并報(bào)表按照集團(tuán)客戶涉及的占集團(tuán)總收入20%（含）以上的業(yè)務(wù)領(lǐng)域所對(duì)應(yīng)的評(píng)級(jí)模型進(jìn)行信用評(píng)級(jí)；若不能獲得占集團(tuán)總收入85%（含）以上的各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的收入情況，或能夠獲得占集團(tuán)總收入85%（含）以上的

16、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的收入情況但沒(méi)有一個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的收入占集團(tuán)總收入的20%（含）以上，則按照集團(tuán)客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)行業(yè)所屬的業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)?yīng)的打分卡對(duì)整個(gè)集團(tuán)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，再根據(jù)對(duì)應(yīng)比例調(diào)整規(guī)則調(diào)整。（三）無(wú)合并報(bào)表集團(tuán)評(píng)級(jí)。只寫定義，單寫流程。對(duì)于不能獲得合并報(bào)表的專業(yè)化集團(tuán)和多元化集團(tuán)客戶，則對(duì)各成員單位按照單一客戶評(píng)級(jí)方法分別進(jìn)行評(píng)級(jí)，經(jīng)審定得到最終評(píng)級(jí)，轉(zhuǎn)換為相應(yīng)的評(píng)級(jí)系數(shù)，再根據(jù)各成員單位的凈資產(chǎn)進(jìn)行加權(quán)平均，計(jì)算得到整個(gè)集團(tuán)客戶的評(píng)級(jí)系數(shù)，并對(duì)應(yīng)為集團(tuán)客戶的系統(tǒng)評(píng)級(jí)。第二十三條 集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于對(duì)集團(tuán)客戶多頭授信、過(guò)度授信、關(guān)聯(lián)擔(dān)?；蚣瘓F(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)不善，以及通過(guò)關(guān)聯(lián)

17、交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價(jià)格轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)等情況，導(dǎo)致我行不能按時(shí)收回信用本息或帶來(lái)其他損失的可能性。第二十四條 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）統(tǒng)一管理原則。集團(tuán)客戶管理應(yīng)以集團(tuán)為單位進(jìn)行。對(duì)于符合集團(tuán)客戶標(biāo)準(zhǔn)，且集團(tuán)成員或關(guān)聯(lián)企業(yè)在農(nóng)商行已有存量信用及擬發(fā)生信貸業(yè)務(wù)往來(lái)的，均應(yīng)納入本辦法管理。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理原則。集團(tuán)客戶管理要注重風(fēng)險(xiǎn)管理和額度控管。集團(tuán)成員客戶授信額度不得超過(guò)其自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，各單個(gè)客戶授信額度之和不得超過(guò)集團(tuán)整體授信額度，且對(duì)集團(tuán)客戶整體授信不得超過(guò)農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（三）合規(guī)管理原則。集團(tuán)客戶管理要明確部門和崗位職責(zé)，合規(guī)盡職。

18、第二十五條 集團(tuán)客戶授信權(quán)限管理。按照每年授權(quán)書執(zhí)行。按照授信額度，確定各級(jí)行權(quán)限。集團(tuán)客戶總體授信額度在5000萬(wàn)元（含）以下的，原則上由各管轄支行負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)授信。集團(tuán)客戶總體授信額度超過(guò)5000萬(wàn)元的或集團(tuán)客戶成員跨管轄支行的，由主辦行牽頭發(fā)起上報(bào)總行審批。權(quán)限參照每年的授權(quán)文件。第二十六條 集團(tuán)客戶的準(zhǔn)入限制。對(duì)具有以下特征的集團(tuán)客戶，應(yīng)審慎或不介入：（一）主業(yè)分散、核心業(yè)務(wù)不突出、業(yè)務(wù)板塊缺乏關(guān)聯(lián)度、管理無(wú)力等的關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶。（二）集團(tuán)客戶內(nèi)部股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，難以梳理和風(fēng)險(xiǎn)判斷，或公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)運(yùn)作中公司治理結(jié)構(gòu)形同虛設(shè)，部分領(lǐng)導(dǎo)獨(dú)斷轉(zhuǎn)行，缺乏公司治理的監(jiān)控和管理的關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶。（三）組織

19、結(jié)構(gòu)龐雜、資本運(yùn)作頻繁，負(fù)面新聞?shì)^多、業(yè)務(wù)運(yùn)作冒險(xiǎn)激進(jìn)，或者關(guān)聯(lián)企業(yè)整體資產(chǎn)負(fù)債率高于行業(yè)平均水平的。（四）集團(tuán)客戶母公司或核心企業(yè)在我行信用等級(jí)在BB以下的。（八）行內(nèi)預(yù)警、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)提示風(fēng)險(xiǎn)、在同業(yè)金融機(jī)構(gòu)中已經(jīng)有實(shí)質(zhì)行違約記錄、他行退出類客戶。（九）集團(tuán)客戶內(nèi)部任一成員主業(yè)或副業(yè)從事民間借貸、拆借搭橋資金、倒賣票據(jù)和融資性擔(dān)保等業(yè)務(wù)。第二十七條 集團(tuán)客戶授信方法。（一）集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)置基于非集團(tuán)類客戶風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)置方法：1、第一種類型集團(tuán)客戶，可針對(duì)集團(tuán)或集團(tuán)成員授信。在確定集團(tuán)客戶各成員單位最終的風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，計(jì)算公式如下： 其中，CL為整個(gè)集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)限額； CLi'

20、 為分配給集團(tuán)客戶各成員單位的最終風(fēng)險(xiǎn)限額； CLi為對(duì)各成員單位分別進(jìn)行評(píng)級(jí)測(cè)算出的風(fēng)險(xiǎn)限額。2、第二種類型集團(tuán)客戶，財(cái)務(wù)高度統(tǒng)一，統(tǒng)貸統(tǒng)還模式，只針對(duì)集團(tuán)授信。在計(jì)算集團(tuán)整體限額時(shí)，取合并報(bào)表中的數(shù)據(jù)計(jì)算凈資產(chǎn)及其扣減項(xiàng)，取集團(tuán)整體評(píng)級(jí)確定信用調(diào)整系數(shù)。3、第三種類型集團(tuán)客戶，無(wú)合并報(bào)表，分貸分還模式。各集團(tuán)成員單位按照單一客戶限額設(shè)置進(jìn)行授信額度的確定。計(jì)算公式單一客戶限額 = 債務(wù)人基礎(chǔ)負(fù)債能力×(PD)-他行已獲得授信額度 第二十八條 集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)授信流程集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)暫參照？、？客戶評(píng)級(jí)管理辦法執(zhí)行，集團(tuán)客戶授信按？、？集團(tuán)客戶授信操作流程等相關(guān)管理辦法規(guī)定流程辦理。集團(tuán)客

21、戶授信原則上所有有信貸關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)同時(shí)發(fā)起，跨管轄支行、二級(jí)支行的集團(tuán)客戶的授信，原則上由主辦行通知協(xié)辦辦行集中通過(guò)信貸系統(tǒng)發(fā)起各自授信。第二十九條 授信額度管理（一）額度結(jié)構(gòu)與要素1.集團(tuán)客戶授信額度結(jié)構(gòu)包括集團(tuán)授信額度、成員綜合授信額度。2.集團(tuán)授信方案必須明確集團(tuán)授信額度，及其集團(tuán)成員綜合授信額度以及成員綜合授信額度項(xiàng)下的具體業(yè)務(wù)額度，包括金額、幣種、品種、期限、擔(dān)保方式、利率等授信要素。（二）額度有效期成員企業(yè)綜合額度有效期可以與集團(tuán)授信額度相同，也可以短于集團(tuán)授信額度。成員企業(yè)綜合授信額度已到期，但集團(tuán)授信額度未到期，該成員綜合授信額度為零，集團(tuán)授信額度不變。（三）授信額度核定

22、以按年度核定與動(dòng)態(tài)調(diào)整相結(jié)合。集團(tuán)整體授信有效期內(nèi)授信額度調(diào)劑或調(diào)整的，調(diào)劑或調(diào)整授信額度有效期不得超過(guò)原核定集團(tuán)整體授信有效期。（四）集團(tuán)客戶主辦行及協(xié)辦行原則上應(yīng)在集團(tuán)授信額度有效期到期前二個(gè)月開始新年度集團(tuán)授信額度核定的材料收集和調(diào)查工作，有權(quán)審批行相關(guān)部門要按照限時(shí)辦結(jié)制度有關(guān)要求完成授信額度的核定工作。（三）集團(tuán)授信額度到期后，主辦行公司業(yè)務(wù)部已受理或已開展授信調(diào)查，且初步調(diào)查表明集團(tuán)客戶未發(fā)生重大不良變化的，或因客戶收購(gòu)、兼并等重組或經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息尚未披露等特殊原因，未能及時(shí)核定新授信額度的，可在報(bào)經(jīng)原授信審批行批準(zhǔn)的情況下，適當(dāng)延長(zhǎng)原集團(tuán)客戶授信額度的有效期，延期原則上不超過(guò)三

23、個(gè)月，最多不超過(guò)六個(gè)月。在授信條件具備的情況下，有關(guān)行要抓緊組織材料，及時(shí)報(bào)批。第三十條授信額度調(diào)劑是指集團(tuán)客戶整體授信額度確定后，在不突破已核定的集團(tuán)整體授信額度的前提下，增加集團(tuán)客戶內(nèi)新的用信主體、集團(tuán)各成員之間授信額度重新分配、切分預(yù)留授信額度、授信單項(xiàng)業(yè)務(wù)額度調(diào)劑、擔(dān)保方式變更、授信幣種變更及授信期限變更等授信方案的變更。 集團(tuán)客戶主辦行客戶部門負(fù)責(zé)受理、調(diào)查集團(tuán)客戶的授信額度調(diào)劑業(yè)務(wù)。具體業(yè)務(wù)執(zhí)行？、？集團(tuán)客戶授信操作流程等相關(guān)管理辦法規(guī)定流程，變更信貸審批方案業(yè)務(wù)流程。第三十一條授信額度調(diào)整。集團(tuán)客戶授信額度調(diào)整由需增加授信額度的成員企業(yè)經(jīng)辦行受理并組織相關(guān)材料，并通知集團(tuán)客戶主辦

24、行重新發(fā)起評(píng)級(jí)授信。第五章    集團(tuán)客戶的擔(dān)保管理第三十二條 從嚴(yán)控制集團(tuán)客戶企業(yè)成員之間互相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。第三十三條 對(duì)于存量集團(tuán)客戶存在關(guān)聯(lián)企業(yè)成員互相提供保證擔(dān)保且為唯一保證擔(dān)保的，除要落實(shí)有效抵質(zhì)押擔(dān)保外或關(guān)聯(lián)企業(yè)成員外企業(yè)提供保證擔(dān)保外，原則上不得再對(duì)其增加新的授信額度，并要逐步壓縮保證擔(dān)保比例，直至關(guān)聯(lián)企業(yè)成員唯一擔(dān)保貸款全部收回。第三十四條 對(duì)于新增集團(tuán)客戶，不得由關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部成員提供唯一保證擔(dān)保。第三十五條 在核定授信額度時(shí)，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)普爾(或穆迪、惠譽(yù))等國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)定為A級(jí)以上(含)且被財(cái)富雜志最新評(píng)選為當(dāng)年世界500強(qiáng)企業(yè)的在華控股子公司、為關(guān)

25、聯(lián)企業(yè)內(nèi)部成員提供保證擔(dān)保的可不受限制。為有效管控風(fēng)險(xiǎn)，追加的關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保不計(jì)算在內(nèi)部關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度以內(nèi)。第三十六條 集團(tuán)客戶成員企業(yè)核定授信額度時(shí)，對(duì)于同一筆用信中同時(shí)存在多種擔(dān)保方式的，在測(cè)算關(guān)聯(lián)擔(dān)保比例時(shí)，抵押、質(zhì)押部分可以從關(guān)聯(lián)擔(dān)保額度中剔除。 第三十七條 當(dāng)集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度超過(guò)其在各家金融機(jī)構(gòu)用信總額的30%時(shí)，應(yīng)由主辦行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施。第六章    集團(tuán)客戶的貸后檢查第三十八條 集團(tuán)客戶主辦行及協(xié)辦行應(yīng)按照單一客戶的貸后檢查頻率和要求，對(duì)集團(tuán)客戶成員企業(yè)進(jìn)行定期、不定期的貸后檢查，對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。貸后

26、檢查中發(fā)現(xiàn)集團(tuán)客戶成員企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)的，主辦行及協(xié)辦行應(yīng)相互通報(bào)，并由主辦行匯總向管轄支行、總行報(bào)告。貸后重點(diǎn)檢查的內(nèi)容包括：信貸資金流向、客戶經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、集團(tuán)客戶范圍的重大變化，集團(tuán)范圍內(nèi)主要管理層成員或財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、集團(tuán)架構(gòu)等重大變化情況等。第三十九條 協(xié)辦行應(yīng)按頻率將本行管理的集團(tuán)客戶成員企業(yè)貸后檢查情況報(bào)送主辦行。第四十條 主辦行至少每半年對(duì)集團(tuán)客戶成員企業(yè)的貸后檢查報(bào)告進(jìn)行匯總、整合，并將集團(tuán)客戶貸后檢查報(bào)告發(fā)送總行、管轄支行及各協(xié)辦行。對(duì)于部分授信風(fēng)險(xiǎn)較高的集團(tuán)客戶如有必要可加大報(bào)告頻率。第四十一條 制定貸后管理方案。集團(tuán)客戶貸后管理方案由主辦行牽頭，協(xié)辦行

27、參與制定。其內(nèi)容應(yīng)包括：客戶基本情況、貸后潛在的主要風(fēng)險(xiǎn)以及化解風(fēng)險(xiǎn)的措施等。協(xié)辦行根據(jù)審批要求和已制定的貸后管理要求進(jìn)行貸后管理，并作為評(píng)價(jià)協(xié)辦行貸后管理是否盡職的依據(jù)。第四十二條 建立集團(tuán)客戶整體評(píng)價(jià)機(jī)制。集團(tuán)客戶整體評(píng)價(jià)由主辦行統(tǒng)一組織，協(xié)辦行參與，可結(jié)合年度授信額度核定工作一并進(jìn)行，也可單獨(dú)進(jìn)行整體評(píng)價(jià)。整體評(píng)價(jià)作為全面掌握集團(tuán)客戶的價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)狀況、確定授信額度及授信方式、制定金融產(chǎn)品組合等信貸決策的重要依據(jù)?？傂行刨J管理部于年后2個(gè)月內(nèi)，形成年度報(bào)告綜合反映集團(tuán)整體授信風(fēng)險(xiǎn)狀況，及集團(tuán)授信限額及授信總量執(zhí)行情況。第四十三條 建立聯(lián)席協(xié)調(diào)會(huì)議制度。主辦行應(yīng)定期組織集團(tuán)客戶聯(lián)席協(xié)調(diào)會(huì)議，

28、及時(shí)通報(bào)集團(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)、投資、資金往來(lái)、授信、用信等情況，綜合評(píng)價(jià)集團(tuán)客戶整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定、調(diào)整信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。第七章    集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第四十四條 各級(jí)行應(yīng)建立、健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，充分利用信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、新一代信貸管理系統(tǒng)、人民銀行企業(yè)（個(gè)人）征信、銀監(jiān)會(huì)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等信息，加強(qiáng)集團(tuán)客戶的預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。第四十五條 主辦行及協(xié)辦行應(yīng)考慮但不局限于以下幾方面，識(shí)別集團(tuán)客戶早期授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：（一）與客戶品質(zhì)有關(guān)的信號(hào)1.企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無(wú)法聯(lián)系；2.資產(chǎn)或抵押品高估；3.有破產(chǎn)經(jīng)歷；4.客戶內(nèi)部或客戶的審計(jì)機(jī)構(gòu)使用的會(huì)計(jì)政策不夠?qū)徤鞯龋ǘ┛蛻粼阢y行賬戶變化的信號(hào)1.客戶在銀行的頭寸不斷減少；2.對(duì)授信的長(zhǎng)期占用；3.缺乏財(cái)務(wù)計(jì)劃，如總是突然向銀行提出借款需求等（三）客戶管理層變化的信號(hào)1.業(yè)務(wù)戰(zhàn)略頻繁變化；2.對(duì)競(jìng)爭(zhēng)變化或其他外部條件變化缺少對(duì)策；3.核心盈利業(yè)務(wù)削弱或偏離；4.管理層主要成員出現(xiàn)問(wèn)題等（四）運(yùn)營(yíng)環(huán)境變化的信號(hào)1.