《項目建設(shè)資金支付管理辦法》

1、項目建設(shè)資金支付管理方法第一章總則第一條為最大限度發(fā)揮項目建設(shè)資金充分保障工程進(jìn)度和提高工程質(zhì)量的作用，明確各管理主體的責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)工程款支付流程，確保工程款正確支付，控制工程成本，制定本方法。第二條本方法適用于公司建設(shè)的所有開發(fā)工程項目進(jìn)度款、結(jié)算款含設(shè)備結(jié)算款的支付。第三條付款依據(jù)：雙方簽訂的合同條款、施工方案設(shè)計書、工程進(jìn)度款審定書、工程竣工結(jié)算書、項目配套成果文件和工程竣工質(zhì)量驗收合格證明等有效資料。第二章管理責(zé)任第四條施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位須本著合理、經(jīng)濟(jì)的原則，本著對工程質(zhì)量負(fù)責(zé)、為最終用戶負(fù)責(zé)的原則，履行建設(shè)資金使用的相關(guān)主體責(zé)任。第五條施工單位須嚴(yán)格履行合同責(zé)任，確保進(jìn)度和

2、質(zhì)量、確保施工安全，按照合同約定和工程建設(shè)預(yù)算定額，根據(jù)工程形象進(jìn)度按月上報進(jìn)度款、辦理竣工結(jié)算，承擔(dān)因白身原因造成的質(zhì)量責(zé)任和行政性罰款。第六條監(jiān)理單位須按照與建設(shè)單位簽訂的監(jiān)理協(xié)議嚴(yán)格履行工程建設(shè)監(jiān)理責(zé)任，對施工單位報送的月度進(jìn)度款申請資料、工程竣學(xué)習(xí)文檔僅供參考交結(jié)算資料等進(jìn)行嚴(yán)格審核，尤其對工程形象進(jìn)度和進(jìn)度款審核要提出專業(yè)審查意見，對未到達(dá)質(zhì)量要求或未按規(guī)定技術(shù)工藝流程施工的工程量予以扣除并下發(fā)整改意見，確保工程質(zhì)量，維護(hù)建設(shè)單位利益和社會效益。第七條建設(shè)單位須對經(jīng)監(jiān)理單位審核過的各類結(jié)算資料由工地代表再次復(fù)核，經(jīng)工程部總監(jiān)審定，提交預(yù)算部。預(yù)算部造價工程師根據(jù)合同約定，按照計量規(guī)則

3、，再次復(fù)核工程形象進(jìn)度、確認(rèn)工程量，并出具最終審定意見。經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后進(jìn)入款項支付環(huán)節(jié)。第三章支付流程第八條工程進(jìn)度款1、工程進(jìn)度款申報的前提條件1所申報形象進(jìn)度與現(xiàn)場實際情況必須相符；2所申報形象進(jìn)度工程質(zhì)量必經(jīng)監(jiān)理驗收合格；3監(jiān)理或政府部門發(fā)出的整改通知單要求整改的項目已整改完畢并及時回復(fù)；4各階段工程資料完整、有效；5安全文明施工達(dá)標(biāo)，如承包人違反合同有關(guān)約定或建設(shè)方管理細(xì)則條款，承包人向發(fā)包人支付違約金。2、工程進(jìn)度審批流程附件11每月28日前，施工單位向監(jiān)理單位提報工程計量報審表附件3，同時附進(jìn)度款結(jié)算各項資料電子版同時上報建設(shè)單位預(yù)算部。一式三份，施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位

4、各一份。審批后的原件由建設(shè)單位財務(wù)部留檔，工程部和預(yù)算部留復(fù)印件。要求施工單位在每份計算表首頁對本月完成的形象進(jìn)度進(jìn)行詳細(xì)描述，項目經(jīng)理簽字并加蓋公章。2監(jiān)理單位對當(dāng)月形象進(jìn)度完成情況進(jìn)行審核，對已完工程質(zhì)量作出評價，對不合格工程不予計量，并簽署審查意見。3建設(shè)單位審批流程 工程部工地代表對當(dāng)月完成的詳細(xì)的施工部位及形象進(jìn)度進(jìn)行詳細(xì)審查，在工程計量報審表上簽署審查意見，由工程部總監(jiān)審核簽字后提交預(yù)算部。 預(yù)算部造價工程師根據(jù)合同約定，按工程形象進(jìn)度審核已完成工程量及造價，確定審定金額，并填列預(yù)付款或甲供料等本期應(yīng)扣暫扣款項，要求計算準(zhǔn)確，無遺漏。上報預(yù)算部總監(jiān)審核簽字確認(rèn)。進(jìn)度審定表作為返回施

5、工單位工程計量報審表的附件。 預(yù)算部發(fā)起進(jìn)度會簽，附進(jìn)度款審定表等相關(guān)資料，由工程部、財務(wù)部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后生效。預(yù)算部根據(jù)審批結(jié)果在工程計量報審表簽署進(jìn)度審定結(jié)果，并簽字蓋章。3、工程進(jìn)度款付款程序1建設(shè)單位預(yù)算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程計量報審表與建設(shè)單位財務(wù)部確認(rèn)應(yīng)開具的發(fā)票金額，成本會計復(fù)核，財務(wù)經(jīng)理審定。施工單位應(yīng)在五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設(shè)單位預(yù)算部。2建設(shè)單位預(yù)算部根據(jù)審批通過的工程計量報審表發(fā)起填列工程款支付審批單附件8。預(yù)算部負(fù)責(zé)填列已完工程量、已扣款和暫扣款；財務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)票和已完工程量的再次復(fù)核，填報已付款金額，并對本次

6、應(yīng)付款提出審核意見，上報總經(jīng)理和董事長審批。3建設(shè)單位財務(wù)部根據(jù)審批通過的工程計量報審表、進(jìn)度款結(jié)算會簽單和工程款支付審批單，通知施工單位財務(wù)人員辦理付款手續(xù)。4施工合同約定有工程預(yù)付款的，規(guī)定付款前由施工單位出具銀行保函的，財務(wù)部需嚴(yán)格對照合同審核預(yù)付款金額及銀行保函的有效時間。由施工單位按工程預(yù)付款申請表附件5。經(jīng)監(jiān)理單位、建設(shè)單位工程部、預(yù)算部審核，公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后通知施工單位辦理付款手續(xù)。預(yù)付款應(yīng)按工程形象進(jìn)度由預(yù)算部分期分批扣款。5施工單位因收款信息變更或經(jīng)辦財務(wù)人員變更，需事先以書面形式告知建設(shè)單位財務(wù)部，以確保付款暢通，防止影響工程進(jìn)度。第九條工程結(jié)算款1、工程結(jié)算申

7、報的前提條件1合同范圍內(nèi)工程已全部完成，工完場清，到達(dá)驗收條件。2工程已經(jīng)通過監(jiān)理、建設(shè)單位和政府質(zhì)檢部門竣工驗收。驗收資料已報監(jiān)理單位和建設(shè)單位工程部備案。3工程技術(shù)資料已全部整理完畢，移交建設(shè)單位。2、工程結(jié)算審批流程附件21施工單位向監(jiān)理單位提報工程結(jié)算申請表附件6同時附各項結(jié)算資料電子版同時上報建設(shè)單位預(yù)算部。一式五份，施工單位、監(jiān)理單位、有關(guān)政府主管部門報備各一份，建設(shè)單位留兩份。審批后的原件由建設(shè)單位財務(wù)部、預(yù)算部留存，工程部留復(fù)印件。要求施工單位項目經(jīng)理簽字并加蓋公章。2監(jiān)理單位對照施工合同嚴(yán)格審查承包工程范圍內(nèi)的工程質(zhì)量及各項工程變更及經(jīng)濟(jì)簽證，并簽署審定意見。3建設(shè)單位審批流

8、程 工程部工地代表對施工單位提交資料的完整性和準(zhǔn)確性再次復(fù)核，尤其對涉及設(shè)計變更及各類經(jīng)濟(jì)簽證的各類影像資料或圖紙、施工方案等手續(xù)進(jìn)行審查，簽署審查意見，由工程部經(jīng)理復(fù)核簽字后提交預(yù)算部。 預(yù)算部造價工程師嚴(yán)格對照施工合同，結(jié)合施工過程中的設(shè)計變更或經(jīng)濟(jì)簽證單、工作聯(lián)系單、各類影像資料，對涉及工程造價的各類結(jié)算資料、竣工驗收資料等進(jìn)行審核，確定竣工工程量核定結(jié)算金額。同時對各類應(yīng)扣如甲供料和暫扣款項如質(zhì)保金進(jìn)行匯總計算，注明預(yù)付款或甲供料等應(yīng)扣暫扣款項。要求計算準(zhǔn)確，無遺漏。上報預(yù)算部總監(jiān)審核簽字確認(rèn)。結(jié)算審定表可作為工程計量報審表的附件。 預(yù)算部發(fā)起結(jié)算會簽，附結(jié)算審定表等相關(guān)資料，由工程部

9、、財務(wù)部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后生效。預(yù)算部根據(jù)審批結(jié)果在工程結(jié)算申請表簽署結(jié)算審定結(jié)果，并通知施工單位確認(rèn)，由合同約定的責(zé)任人員簽名蓋章后，加蓋建設(shè)單位公章予以確認(rèn)。3、工程結(jié)算款付款程序1建設(shè)單位預(yù)算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表與建設(shè)單位財務(wù)部確認(rèn)應(yīng)開具的發(fā)票金額，并對各類應(yīng)扣代扣暫扣事項進(jìn)行確認(rèn)，成本會計復(fù)核，財務(wù)經(jīng)理審定。施工單位應(yīng)在十五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設(shè)單位預(yù)算部。2建設(shè)單位預(yù)算部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表發(fā)起填列工程款支付審批單。預(yù)算部負(fù)責(zé)填列已完工程量、已扣款和暫扣款；財務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)票和已完工程量的再次復(fù)核，填報已付款金額，并對本次應(yīng)付款提出審核意見，上報總經(jīng)理和董事長審批。工程竣工結(jié)算后，每次支付剩余結(jié)算款只需填列工程款支付審批表。3建設(shè)單位財務(wù)部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表、工程結(jié)算會簽單和工程款支付審批單，通知施工單位財務(wù)人員辦理付款手續(xù)。第十條除土建、安裝施工單位之外的其他參建單位，如報建、報批、設(shè)計、勘察、檢測、監(jiān)理、鑒定、評估單位等，按合同約定分期付款，竣工后由預(yù)算部辦理相關(guān)結(jié)算書，比照上述流程進(jìn)行辦理。第四章附則第一條本方法白二O一六年八月八日