第四章金融機(jī)構(gòu)體系(2)

1、四、商業(yè)銀行四、商業(yè)銀行 （一）商業(yè)銀行的稱呼（一）商業(yè)銀行的稱呼 商業(yè)銀行是存款性金融機(jī)構(gòu)的典型形式商業(yè)銀行是存款性金融機(jī)構(gòu)的典型形式 IMF：存款貨幣銀行：存款貨幣銀行 英美：英美：商業(yè)銀行商業(yè)銀行 西歐：信貸銀行西歐：信貸銀行 日本：存款銀行日本：存款銀行 我國的存款我國的存款性金融機(jī)構(gòu)性金融機(jī)構(gòu)包括國有商業(yè)銀行、政策性銀行中包括國有商業(yè)銀行、政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其他商業(yè)銀行、信用合作社等。的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其他商業(yè)銀行、信用合作社等。（二）商業(yè)銀行的起源（二）商業(yè)銀行的起源 古老的貨幣兌換和銀錢業(yè)者古老的貨幣兌換和銀錢業(yè)者 現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩種途徑：現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行

2、產(chǎn)生的兩種途徑： 舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的要求轉(zhuǎn)變舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的要求轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的銀行。為資本主義性質(zhì)的銀行。 根據(jù)資本主義原則組織起來的股份制銀行根據(jù)資本主義原則組織起來的股份制銀行。1694年成立的英格蘭銀行標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的建立年成立的英格蘭銀行標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的建立 我國商業(yè)銀行的產(chǎn)生：我國商業(yè)銀行的產(chǎn)生： 1845年，英國人開設(shè)的麗如銀行是我國第一家現(xiàn)代年，英國人開設(shè)的麗如銀行是我國第一家現(xiàn)代銀行，此后帝國主義國家紛紛在我國開設(shè)分行。銀行，此后帝國主義國家紛紛在我國開設(shè)分行。 1897年，受制于官僚、買辦的中國通商銀行是我國年，受制于官僚、

3、買辦的中國通商銀行是我國第一家商業(yè)銀行。第一家商業(yè)銀行。（三）、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（三）、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 基本平衡原則：基本平衡原則：資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額=負(fù)債負(fù)債+資本金資本金 銀行資金的運(yùn)用銀行資金的運(yùn)用 形成銀行的資金來源形成銀行的資金來源 商業(yè)銀行資金來源商業(yè)銀行資金來源=負(fù)債負(fù)債+資本金資本金 占商業(yè)銀行資金來源的占商業(yè)銀行資金來源的90%以上以上 （一）負(fù)債業(yè)務(wù)（一）負(fù)債業(yè)務(wù) 1、存款、存款被動(dòng)型的負(fù)債業(yè)務(wù)被動(dòng)型的負(fù)債業(yè)務(wù) 活期存款：活期存款：事先不約定期限，存款人可隨時(shí)存取和事先不約定期限，存款人可隨時(shí)存取和支付的存款。支付的存款。 可以

4、簽發(fā)支票的銀行存款，稱支票存款或交易存款可以簽發(fā)支票的銀行存款，稱支票存款或交易存款 銀行推出活期存款的目的：銀行推出活期存款的目的： 方便客戶通過銀行辦理各種支付結(jié)算，加強(qiáng)銀行與方便客戶通過銀行辦理各種支付結(jié)算，加強(qiáng)銀行與客戶的聯(lián)系，使銀行獲得資金來源?？蛻舻穆?lián)系，使銀行獲得資金來源。 - 定期存款：定期存款：事先約定期限的存款事先約定期限的存款 銀行推出定期存款的目的：銀行推出定期存款的目的： （1）對(duì)客戶來說，獲取利息收入）對(duì)客戶來說，獲取利息收入 （2）對(duì)銀行來說，獲取穩(wěn)定的資金來源）對(duì)銀行來說，獲取穩(wěn)定的資金來源 儲(chǔ)蓄存款：儲(chǔ)蓄存款： 美國的定義：存款者不必按照存款契約的要求，而美國

5、的定義：存款者不必按照存款契約的要求，而是按照存款機(jī)構(gòu)要求的任何時(shí)間，在實(shí)際提取日前是按照存款機(jī)構(gòu)要求的任何時(shí)間，在實(shí)際提取日前7天以上的時(shí)間，提出書面申請(qǐng)?zhí)峥畹拇婵钐煲陨系臅r(shí)間，提出書面申請(qǐng)?zhí)峥畹拇婵?美國儲(chǔ)蓄存款的持有人：居民個(gè)人、政府和企業(yè)美國儲(chǔ)蓄存款的持有人：居民個(gè)人、政府和企業(yè) 中國的定義：為滿足居民個(gè)人積蓄和獲得利息收入中國的定義：為滿足居民個(gè)人積蓄和獲得利息收入 的需要而開的需要而開 辦的存款辦的存款 中國儲(chǔ)蓄存款的持有人：居民個(gè)人中國儲(chǔ)蓄存款的持有人：居民個(gè)人 中國儲(chǔ)蓄存款的分類：活期儲(chǔ)蓄存款中國儲(chǔ)蓄存款的分類：活期儲(chǔ)蓄存款 定期儲(chǔ)蓄存款定期儲(chǔ)蓄存款 儲(chǔ)蓄儲(chǔ)蓄存款通常由銀行發(fā)給

6、存戶存折，一般不能據(jù)此存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，一般不能據(jù)此 簽發(fā)支票，支用時(shí)只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期簽發(fā)支票，支用時(shí)只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期 存款賬戶。存款賬戶。 2013年我國城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)年我國城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)104.38萬億萬億元元. 2、借款、借款主動(dòng)型的負(fù)債業(yè)務(wù)主動(dòng)型的負(fù)債業(yè)務(wù) （1）從中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）從中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)） （2）從其他銀行借款（同業(yè)拆借）從其他銀行借款（同業(yè)拆借） （3）金融債券：銀行發(fā)行的債券）金融債券：銀行發(fā)行的債券主動(dòng)負(fù)債主動(dòng)負(fù)債 （4）從國際金融市場借款等）從國際金融市場借款等 3、銀行資本：、

7、銀行資本：指銀行投資者投入的貨幣資金和保留在指銀行投資者投入的貨幣資金和保留在 銀行的利潤。銀行的利潤。 （1）股本）股本 （2）留存收益）留存收益 （二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1、現(xiàn)金資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)“一線準(zhǔn)備一線準(zhǔn)備”（因流動(dòng)性最高）（因流動(dòng)性最高） （1）準(zhǔn)備金：）準(zhǔn)備金： 法定準(zhǔn)備金法定準(zhǔn)備金 超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金 （2）庫存現(xiàn)金）庫存現(xiàn)金 （3）銀行同業(yè)存款）銀行同業(yè)存款 商業(yè)銀行之間開展代理業(yè)務(wù)的需要。商業(yè)銀行之間開展代理業(yè)務(wù)的需要。 （4）應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目：在途資金）應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目：在途資金 2、證券投資、證券投資“二線準(zhǔn)備二線準(zhǔn)備”（兼顧流動(dòng)性和（兼顧流動(dòng)性和盈利性）盈利性） 主要投

8、資于政府債券主要投資于政府債券 3、貸款、貸款貸款分類貸款分類 貸款期限貸款期限 擔(dān)保品擔(dān)保品 貸款對(duì)象貸款對(duì)象 還款方式還款方式中期貸款中期貸款短期貸款短期貸款長期貸款長期貸款一次償還貸款一次償還貸款分期償還貸款分期償還貸款抵押貸款抵押貸款信用貸款信用貸款擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款保證貸款保證貸款質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款其他貸款其他貸款工商業(yè)貸款工商業(yè)貸款消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款 4、貼現(xiàn)、貼現(xiàn)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債簡表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債簡表我國存款貨幣銀行資產(chǎn)分類狀況我國存款貨幣銀行資產(chǎn)分類狀況我國存款貨幣銀行負(fù)債分類狀況我國存款貨幣銀行負(fù)債分類狀況 （三）中間業(yè)務(wù)和狹義表外業(yè)務(wù)（三）中間業(yè)務(wù)和狹義

9、表外業(yè)務(wù) 不反映在銀行的資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表上，但影不反映在銀行的資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表上，但影響銀行利潤的業(yè)務(wù)響銀行利潤的業(yè)務(wù) 1 1、中間業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)無風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù) 凡不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金，而是利用銀凡不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金，而是利用銀行人才、技術(shù)、設(shè)備等優(yōu)勢(shì)為客戶提供行人才、技術(shù)、設(shè)備等優(yōu)勢(shì)為客戶提供各種金融服務(wù)各種金融服務(wù), ,并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)：傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)： (1) (1)結(jié)算結(jié)算 同城結(jié)算方式：采用支票結(jié)算同城結(jié)算方式：采用支票結(jié)算 支票支票:是出票人簽發(fā)的，委托辦理存款業(yè)是出票人簽發(fā)的，委托辦理存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，在見票

10、時(shí)無務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。人的票據(jù)。 支票分為支票分為: 現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票:只能用于支取現(xiàn)金。只能用于支取現(xiàn)金。 轉(zhuǎn)帳支票轉(zhuǎn)帳支票:只能用于轉(zhuǎn)賬。它適用于存款只能用于轉(zhuǎn)賬。它適用于存款人給同一城市范圍內(nèi)的收款單位劃轉(zhuǎn)款人給同一城市范圍內(nèi)的收款單位劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)，以辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償項(xiàng)，以辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)和其他往來款項(xiàng)結(jié)算；債務(wù)和其他往來款項(xiàng)結(jié)算； 普通支票：可以用于支取現(xiàn)金，也可以普通支票：可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。用于轉(zhuǎn)賬。 異地結(jié)算方式：匯兌、托收、信用證異地結(jié)算方式：匯兌

11、、托收、信用證 匯兌：是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)匯兌：是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。算方式。 托收：是出口人開具以進(jìn)口方為付款人的匯票，委托托收：是出口人開具以進(jìn)口方為付款人的匯票，委托出口地銀行通過它在進(jìn)口地的分行或代理行代出口人出口地銀行通過它在進(jìn)口地的分行或代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式。收取貨款一種結(jié)算方式。逆匯法。逆匯法。 信用證：是由銀行保證付款的業(yè)務(wù)信用證：是由銀行保證付款的業(yè)務(wù)國際貿(mào)易中常用國際貿(mào)易中常用 在國際貿(mào)易活動(dòng)，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心在國際貿(mào)易活動(dòng)，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)

12、預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信用證。信用證。 信用證流程圖信用證流程圖(2)(2)代理代理 代理收付款業(yè)務(wù)（如代理發(fā)放工資、代收電話費(fèi)、稅代理收付款業(yè)務(wù)（如代理發(fā)放工資、代收電話費(fèi)、稅款、保險(xiǎn)費(fèi)等）款、保險(xiǎn)費(fèi)等） 代理行業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行接受其他銀行的委托，為其辦代理行業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行接受其他銀行的委托，為其辦

13、理指定業(yè)務(wù)的活動(dòng)）理指定業(yè)務(wù)的活動(dòng)） 代理保管業(yè)務(wù)（代客戶保管貴重物品，按保管物品不代理保管業(yè)務(wù)（代客戶保管貴重物品，按保管物品不同和保管箱大小尺寸收手續(xù)費(fèi)）同和保管箱大小尺寸收手續(xù)費(fèi)）（3 3）銀行卡）銀行卡 信用卡是一種現(xiàn)代支付工具，在約定的銀行和商信用卡是一種現(xiàn)代支付工具，在約定的銀行和商號(hào)中使用，銀行向持卡人收少量的服務(wù)費(fèi)，其主號(hào)中使用，銀行向持卡人收少量的服務(wù)費(fèi)，其主要收入來源于特約商號(hào)的回扣費(fèi)要收入來源于特約商號(hào)的回扣費(fèi) 信用卡分為：信用卡分為： 1 1、借記卡：不能透支、借記卡：不能透支 2 2、貸記卡：有一定透支額、貸記卡：有一定透支額 2 2、狹義表外業(yè)務(wù)、狹義表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)

14、的表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表以外的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)當(dāng)指商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表以外的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)當(dāng)時(shí)并不直接引起資產(chǎn)負(fù)債表的金額變動(dòng)，但能夠時(shí)并不直接引起資產(chǎn)負(fù)債表的金額變動(dòng)，但能夠改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資本，并在一定條件下轉(zhuǎn)化改變當(dāng)期損益及營運(yùn)資本，并在一定條件下轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。為表內(nèi)業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)主要有：表外業(yè)務(wù)主要有： （1 1）承諾性業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行向顧客允諾未來某）承諾性業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行向顧客允諾未來某一時(shí)期向客戶提供某種信貸的業(yè)務(wù)一時(shí)期向客戶提供某種信貸的業(yè)務(wù) 例：承諾貸款（銀行收取承諾費(fèi)）例：承諾貸款（銀行收取承諾費(fèi)） （2 2）擔(dān)保性業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)客戶要求，向第三方提）擔(dān)

15、保性業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)客戶要求，向第三方提供保證，并承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)供保證，并承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù) 例：商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)例：商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù) 備用信用證備用信用證 四、商業(yè)銀行的職能四、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介：（一）信用中介： 商業(yè)銀行本是一信用受授的中介機(jī)構(gòu)，因而信用商業(yè)銀行本是一信用受授的中介機(jī)構(gòu)，因而信用中介是最基本、也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的中介是最基本、也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。職能。（二）支付中介（二）支付中介 商業(yè)銀行作為貨幣經(jīng)營機(jī)構(gòu)，具有為客戶結(jié)算、商業(yè)銀行作為貨幣經(jīng)營機(jī)構(gòu)，具有為客戶結(jié)算、出納和代理支付貨幣的功能，這就是支付中介職出納和代理支付貨幣的功能，這

16、就是支付中介職能。能。 （三）信用創(chuàng)造（三）信用創(chuàng)造 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能，是建立在信用中介職能和商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能，是建立在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)之上的。支付中介職能的基礎(chǔ)之上的。（四）金融服務(wù)（四）金融服務(wù) 金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。先進(jìn)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。五、商業(yè)銀行的經(jīng)營原

17、則五、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如何在穩(wěn)健經(jīng)營的商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如何在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，保持適度的流動(dòng)性，以實(shí)現(xiàn)銀行利潤最大化前提下，保持適度的流動(dòng)性，以實(shí)現(xiàn)銀行利潤最大化和銀行市場價(jià)值的最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最終和銀行市場價(jià)值的最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最終目標(biāo)。目標(biāo)?！叭匀浴痹瓌t原則（一）流動(dòng)性（一）流動(dòng)性銀行操作性的要求銀行操作性的要求 1 1、概念：銀行流動(dòng)性是一種不損失價(jià)值情況下的變現(xiàn)、概念：銀行流動(dòng)性是一種不損失價(jià)值情況下的變現(xiàn) 能力能力 2 2、包括：、包括：負(fù)債方面：指銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可負(fù)債方面：指銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)

18、格取得可用資金用資金資產(chǎn)方面：隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶資產(chǎn)方面：隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的合理的 貸款需求的能力。貸款需求的能力。3 3、實(shí)現(xiàn)途徑、實(shí)現(xiàn)途徑 （1 1）建立多層次準(zhǔn)備資產(chǎn)，合理安排貸款的）建立多層次準(zhǔn)備資產(chǎn)，合理安排貸款的期限結(jié)構(gòu)期限結(jié)構(gòu) （2 2）增加主動(dòng)型負(fù)債）增加主動(dòng)型負(fù)債（二）安全性（二）安全性前提要求（關(guān)系銀行存亡）前提要求（關(guān)系銀行存亡） 1 1、概念：指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行、概念：指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。穩(wěn)健經(jīng)營的能力。 2 2、對(duì)安全性的威脅來自于資金運(yùn)用中的各種風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)安全性的威脅來自于資金運(yùn)用中的各種風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)：銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行的客銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行的客戶或交易對(duì)手無力履約的風(fēng)險(xiǎn)；戶或交易對(duì)手無力履約的風(fēng)險(xiǎn)； 市場風(fēng)險(xiǎn)：市場風(fēng)險(xiǎn)：由于市場的一些重要變量（如匯率、股由于市場的一些重要變量（如匯率、股價(jià)等）的變動(dòng)而導(dǎo)致銀行的頭寸面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)；價(jià)等）的變動(dòng)而導(dǎo)致銀行的頭寸面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)； 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)的缺陷以是指銀行內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)的缺陷以及公司治理機(jī)制失效導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)是由于人及公司治理機(jī)制失效導(dǎo)致