成本管理體系糾正措施控制工作程序

1、執(zhí)行方案示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-238編號：_成本管理體系糾正措施控制工作程序?qū)徍耍篲時間：_單位：_成本管理體系糾正措施控制工作程序用戶指南：該執(zhí)行方案資料適用于為特定問題制定周密、詳細、精確的安排的策劃文件，內(nèi)容包括任務(wù)目的，任務(wù)事項與任務(wù)過程，配套緊密的銜接與執(zhí)行，是順利和成功完成的關(guān)鍵保證和基礎(chǔ)?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。源自于建筑資料成本管理體系糾正措施控制程序1、目的為消除成本事件和不符合的原因，采取有效的糾正措施，以防止不符合的再發(fā)生，促進成本管理體系的持續(xù)改進和不斷完善。2、范圍本程序適用于本公司

2、對成本事件、成本水平不符合和成本管理體系不符合所采取的糾正措施。3、職責(zé)3.1體系負責(zé)人負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本公司糾正措施工作，并對全公司糾正措施的實施效果負責(zé)。3.2成本部是糾正措施控制的歸口管理部門，負責(zé)對糾正措施的實施和效果進行跟蹤和驗證。3.3各責(zé)任部門和單位負責(zé)對成本事件和不符合產(chǎn)生的原因進行分析，采取相應(yīng)的糾正措施并實施。4、工作程序4.1糾正措施的控制原則4.1.1對本公司出現(xiàn)的成本事件、成本水平不符合和成本管理體系的不符合，責(zé)任部門和單位必須制定糾正措施。4.1.2糾正措施控制的重點是分析事件和不符合產(chǎn)生的原因，并針對原因制定消除這些原因的糾正措施。4.1.3所制定的糾正措施必須與所遇到的

3、事件和不符合的影響程度相適應(yīng)。必須權(quán)衡風(fēng)險、利益和成本，確保糾正措施是適宜的。4.1.4必須在規(guī)定的時限內(nèi)完成糾正措施的制定與實施。4.2評審不符合4.2.1各部門和單位應(yīng)注意不斷識別和發(fā)現(xiàn)不符合，確定不符合的信息來源，并通過成本管理體系各過程輸出的各種信息，來識別、確定和評審不符合。4.2.2糾正措施的信息來源有：a）不符合報告（包括成本水平不符合和成本管理體系不符合）；b）內(nèi)部審核報告；c）核算的結(jié)果；d）管理評審的輸出；e）數(shù)據(jù)分析的結(jié)果；f）成本發(fā)生過程的監(jiān)視和測量的結(jié)果。（不限于此）4.3確定不符合的原因4.3.1對已識別和確認的事件和不符合，責(zé)任部門和單位應(yīng)組織調(diào)查分析產(chǎn)生事件和不

4、符合的原因，并確定事件和不符合的原因，做好記錄，對重大事件和不符合的原因，應(yīng)由體系負責(zé)人或成本部組織進行調(diào)查和分析。4.3.2調(diào)查和分析原因的方法可以是：a）散發(fā)調(diào)查表；b）召開專題分析會、成本分析會；c）課題研究；d）頭腦風(fēng)暴法；e）因果圖。（不限于此）4.4評價確保事件和不符合不再發(fā)生的措施的需求。4.5糾正措施的制定4.5.1在確定事件和不符合原因的基礎(chǔ)上，由責(zé)任部門和單位制定糾正措施，報體系負責(zé)人批準(zhǔn)后實施。4.5.2制定糾正措施的一般要求：a）針對不符合的原因制定；b）研究不符合能否再發(fā)生？c）確定相關(guān)責(zé)任部門、單位和活動接口；d）方向明確，方法得當(dāng)；e）按規(guī)定的時限完成。4.6糾正

5、措施的實施4.6.1糾正措施由責(zé)任部門和單位組織相關(guān)部門進行實施，并確保按規(guī)定的時限完成。4.6.2糾正措施在實施過程中遇有問題時，應(yīng)由成本部組織協(xié)調(diào)，重大問題應(yīng)由體系負責(zé)人進行協(xié)調(diào)。4.6.3成本部負責(zé)對糾正措施的實施情況和結(jié)果進行跟蹤和驗證，評價其有效性，并做好相應(yīng)記錄。4.6.4內(nèi)部審核中的糾正措施的實施，按內(nèi)部審核控制程序執(zhí)行。4.7糾正措施的評審4.7.1糾正措施的實施完成后，責(zé)任部門和單位應(yīng)提出書面總結(jié)，經(jīng)成本部或體系負責(zé)人組織評審、認可后報總經(jīng)理，作為管理評審輸入的一部分。4.7.2對富有成效的糾正措施，可能導(dǎo)致有關(guān)文件的永久性更改，應(yīng)由文件的歸口管理部門組織有關(guān)部門按文件控制程序進行更改。對效果不明顯的糾正措施應(yīng)進一步分析和改進。4.8糾正措施的匯總分析成本部對全年所有的糾正措施，年底前全面匯總一次，并計算出全年糾正措施完成情況相對數(shù)(%)，報總經(jīng)理，作為管理評審輸入的一部分。4.9由糾正措施所引