會計電算化教案總賬系統(tǒng)概述

1、教案課程名稱：會計電算化 授課人：課 題總賬系統(tǒng)概述課 時2教學(xué)目的與要 求1、認(rèn)識總賬系統(tǒng)的功能及其與其他系統(tǒng)的關(guān)系。2、總賬系統(tǒng)的操作流程。教學(xué)重點與難 點教學(xué)重點：總賬系統(tǒng)的操作流程教學(xué)難點：總賬系統(tǒng)功能的認(rèn)識教學(xué)過程主 要 內(nèi) 容 及 步 驟備注總賬系統(tǒng)概述一、總賬系統(tǒng)的主要功能二、總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系三、總賬系統(tǒng)的操作流程授課效果分析總結(jié)課堂氣氛好，學(xué)生積極性較高。注：教師每次課都要寫一份教案，放在該次課講稿前面?？傎~系統(tǒng)概述導(dǎo)入我們將設(shè)置賬戶、復(fù)式記帳、填制和審核憑證、登記賬簿等統(tǒng)稱為賬務(wù)處理。而把集中進(jìn)行賬務(wù)處理的核算模塊稱為賬務(wù)處理系統(tǒng)，即總賬系統(tǒng)。呈現(xiàn)新課總賬系統(tǒng)概述一、

2、總賬系統(tǒng)的主要功能總賬系統(tǒng)是會計軟件系統(tǒng)的核心模塊，其主要功能有：基礎(chǔ)設(shè)置、憑證管理、出納管理、賬簿管理、輔助核算管理和月末處理等。（一）基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置也稱為系統(tǒng)的初始化，它是由用戶結(jié)合本單位的實際情況，把會計核算規(guī)則、核算方法、應(yīng)用環(huán)境以及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)輸入計算機(jī)，將一個通用的系統(tǒng)設(shè)置成適合本單位核算要求的專用系統(tǒng)。主要包括設(shè)置賬簿選項、設(shè)置會計科目、設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限、設(shè)置外幣及匯率、設(shè)置憑證類別及結(jié)算方式、定義常用憑證及常用摘要、定義輔助核算項目以及錄入期初余額等。（二）憑證管理憑證錄入、審核、記賬、查詢、打印，出納簽字、常用憑證定義。（三）出納管理為出納人員提供一個集成辦公環(huán)境，加強(qiáng)對現(xiàn)金及銀行

3、存款的管理?？赏瓿摄y行日記賬、現(xiàn)金日記賬、最新資金日報表、余額調(diào)節(jié)表以及進(jìn)行銀行對賬等。（四）賬簿管理強(qiáng)大的查詢功能使整個系統(tǒng)實現(xiàn)總賬、明細(xì)賬、憑證聯(lián)查，并可查詢包含未記賬憑證的最新數(shù)據(jù)。提供如下賬表：總賬、余額表；序時賬、明細(xì)賬、多欄賬，以及能夠同時查詢上級科目總賬數(shù)據(jù)及末科目明細(xì)數(shù)據(jù)的月份綜合明細(xì)賬；日記賬、日報表。（五）輔助核算管理1、個人往來管理進(jìn)行個人借款、還款管理工作。提供個人借款明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析報告及自動清理核銷已清賬等功能。2、部門核算考核部門費用收支發(fā)生情況，及時地反映控制部門費用的支出，對各部門的收支情況加以比較，便于進(jìn)行部門考核。提供各級部門總賬、明細(xì)賬的

4、查詢，并對部門收入與費用進(jìn)行部門收支分析等功能。3、項目管理用于生產(chǎn)成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項目為中心，為使用者提供各項目的成本、費用、收入、往來等匯總與明細(xì)情況，以及項目計劃執(zhí)行報告等，也可用于核算科研課題、專項工程、產(chǎn)成本成本、旅游團(tuán)隊、合同、訂單等等。提供項目總賬、明細(xì)賬查詢。4、往來管理進(jìn)行客戶和供應(yīng)商往來款項的發(fā)生、清欠管理工作，及時掌握往來款項最新情況。提供往來款的總賬、明細(xì)賬、催款單、往來賬清理、賬齡分析報告等功能。（六）月末處理自動完成月末分?jǐn)偂⒂嬏?、對?yīng)轉(zhuǎn)賬以及銷售成本、匯兌損益、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)。進(jìn)行試算平衡、對賬、結(jié)賬、生成月末報告。二、總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系總賬系統(tǒng)在整個系統(tǒng)中處于核心地位，既可以單獨使用，也可與其他系統(tǒng)同時使用。各子系統(tǒng)分別側(cè)重于某一經(jīng)營環(huán)節(jié)或某類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算和管理，其數(shù)據(jù)經(jīng)過處理，必須傳送到總賬系統(tǒng)進(jìn)行匯總處理，而