海航集團(tuán)資金管控流程梳理與優(yōu)化報(bào)告

1、海航集團(tuán)資金管控項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程梳理與優(yōu)化報(bào)告2014/1192 / 95目錄1.文檔導(dǎo)讀11.1.文檔目標(biāo)11.2.容圍11.3.圖例說明32.業(yè)務(wù)流程分析的方法52.1.業(yè)務(wù)流程分析的總體原則52.2.業(yè)務(wù)流程分析方法介紹62.2.1.方法概述62.2.2.訪談?wù){(diào)研62.2.3.流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估72.2.4.流程改進(jìn)建議93.海航資金管理流程現(xiàn)狀與優(yōu)化方案113.1.年度資金計(jì)劃提報(bào)流程113.1.1.流程現(xiàn)狀與問題113.1.2.流程優(yōu)化建議123.2.月度資金計(jì)劃提報(bào)流程143.2.1.流程現(xiàn)狀與問題143.2.2.流程優(yōu)化建議153.3.周資金計(jì)劃提報(bào)流程173.3.1.流程現(xiàn)狀與問題1

2、73.3.2.流程優(yōu)化建議193.4.周大額計(jì)劃提報(bào)流程213.4.1.流程現(xiàn)狀與問題213.4.2.流程優(yōu)化建議223.5.賬戶開戶流程253.5.1.流程現(xiàn)狀與問題253.5.2.流程優(yōu)化建議263.6.賬戶銷戶流程303.6.1.流程現(xiàn)狀與問題303.6.2.流程優(yōu)化建議313.7.賬戶一般信息變更流程343.7.1.流程現(xiàn)狀與問題343.7.2.流程優(yōu)化建議353.8.賬戶授權(quán)狀態(tài)變更流程383.8.1.流程現(xiàn)狀與問題383.8.2.流程優(yōu)化建議383.9.頭寸提報(bào)流程413.9.1.流程現(xiàn)狀與問題413.9.2.流程優(yōu)化建議423.10.賬戶緊急開戶流程443.10.1.流程現(xiàn)狀與問

3、題443.10.2.流程優(yōu)化建議453.11.預(yù)算控制類付款流程483.11.1.流程現(xiàn)狀與問題483.11.2.流程優(yōu)化建議503.12.非預(yù)算控制類付款流程553.12.1.流程現(xiàn)狀與問題553.12.2.流程優(yōu)化建議573.13.預(yù)算控制類緊急付款流程603.13.1.流程現(xiàn)狀與問題603.13.2.流程優(yōu)化建議623.14.非預(yù)算控制類緊急付款流程653.14.1.流程現(xiàn)狀與問題653.14.2.流程優(yōu)化建議663.15.集團(tuán)授信管理流程693.15.1.流程現(xiàn)狀與問題693.15.2.流程優(yōu)化建議703.16.外部融資立項(xiàng)管理流程723.16.1.流程現(xiàn)狀與問題723.16.2.流程

4、優(yōu)化建議733.17.部融資立項(xiàng)管理流程763.17.1.流程現(xiàn)狀與問題763.17.2.流程優(yōu)化建議773.18.下賬管理流程803.18.1.流程現(xiàn)狀與問題803.18.2.流程優(yōu)化建議813.19.貸后資產(chǎn)管理流程833.19.1.流程現(xiàn)狀與問題833.19.2.流程優(yōu)化建議843.20.產(chǎn)業(yè)集團(tuán)部調(diào)撥流程863.20.1.流程現(xiàn)狀與問題863.20.2.流程優(yōu)化建議883.21.跨產(chǎn)業(yè)集團(tuán)部調(diào)撥流程923.21.1.流程現(xiàn)狀與問題923.21.2.流程優(yōu)化建議944.總結(jié)96附件一：訪談紀(jì)要與材料100A.訪談紀(jì)要列表100B.收集的規(guī)、制度列表101C.收集的報(bào)表模版列表1011.

5、文檔導(dǎo)讀本文為XX咨詢?yōu)楹：郊瘓F(tuán)提供資金管理平臺(tái)流程現(xiàn)狀診斷與優(yōu)化建議服務(wù)的交付件。1.1. 文檔目標(biāo)本文檔以XX戰(zhàn)略規(guī)劃方法論為主線，描述了海航資金管控項(xiàng)目第一階段工作的調(diào)研與分析過程、集團(tuán)資金管控業(yè)務(wù)流程的現(xiàn)狀問題、差距分析與需求等成果。報(bào)告首先介紹本次項(xiàng)目進(jìn)行業(yè)務(wù)流程分析的主要方法，繼而描述本次流程梳理與優(yōu)化的圍、目標(biāo)和優(yōu)化原則。報(bào)告的主體則是對(duì)海航資金管理流程現(xiàn)狀的診斷和優(yōu)化改進(jìn)建議。1.2. 容圍本次海航集團(tuán)資金管理流程診斷與優(yōu)化的具體圍包括如下幾個(gè)部分容：n 流程現(xiàn)狀描述n 問題與影響分析n 改進(jìn)后流程描述n 改進(jìn)點(diǎn)和價(jià)值分析n 對(duì)規(guī)則、制度和IT的需求我們將資金管理的業(yè)務(wù)分為賬戶

6、管理、資金計(jì)劃管理、結(jié)算管理、融資管理和部挑撥5個(gè)業(yè)務(wù)域展開分析，具體的業(yè)務(wù)流程框架如下：圖 1.1.資金管理的總體流程框架在對(duì)海航的資金管理流程分析后，確定了如下的子流程。下文的流程藍(lán)圖，業(yè)務(wù)規(guī)則和IT需求均是針對(duì)這些子流程展開論述。序號(hào)流程名稱子流程名稱流程編號(hào)01計(jì)劃管理流程年度資金計(jì)劃提報(bào)流程1.102計(jì)劃管理流程月度資金計(jì)劃提報(bào)流程1.203計(jì)劃管理流程周資金計(jì)劃提報(bào)流程1.304計(jì)劃管理流程周大額計(jì)劃提報(bào)流程1.405賬戶管理流程賬戶開戶流程2.106賬戶管理流程賬戶銷戶流程2.207賬戶管理流程賬戶一般信息變更流程2.308賬戶管理流程賬戶狀態(tài)變更流程2.409賬戶管理流程頭寸提

7、報(bào)流程2.510結(jié)算管理流程預(yù)算控制類付款流程3.111結(jié)算管理流程非預(yù)算控制類付款流程3.212結(jié)算管理流程預(yù)算控制類緊急付款流程3.313結(jié)算管理流程非預(yù)算控制類緊急付款流程3.414融資管理流程集團(tuán)授信管理流程4.115融資管理流程外部融資立項(xiàng)管理流程4.216融資管理流程部融資立項(xiàng)管理流程4.317融資管理流程下賬管理流程4.418融資管理流程貸后資產(chǎn)管理流程4.519部調(diào)撥流程產(chǎn)業(yè)集團(tuán)部調(diào)撥流程5.120部調(diào)撥流程跨產(chǎn)業(yè)集團(tuán)部調(diào)撥流程5.2表 1.1海航資金管理流程清單1.3. 圖例說明下圖包含了本文中流程圖中用到的圖例的說明。2. 業(yè)務(wù)流程分析的方法2.1. 業(yè)務(wù)流程分析的總體原則

8、在海航的資金管理業(yè)務(wù)過程中，仍會(huì)遵循如下的總體業(yè)務(wù)原則。1. 統(tǒng)一賬戶管理，集中備案，防止違規(guī)所有賬戶都在資金平臺(tái)統(tǒng)一集中備案管理，無一例外。非上市公司、金融監(jiān)管企業(yè)的賬戶管理力度應(yīng)更大2. 統(tǒng)一計(jì)劃和控制，加強(qiáng)計(jì)劃預(yù)警和分析沒有計(jì)劃就不能支付，確實(shí)緊急的支付，也必須事先在系統(tǒng)申請(qǐng)留痕，僅限域?qū)徟h(huán)節(jié)可以后補(bǔ)。3. 統(tǒng)一支付入口管理，監(jiān)控每筆資金流向所有的支付都流經(jīng)資金平臺(tái)管理，所有支付的完成情況均應(yīng)有反饋到資金平臺(tái)4. 統(tǒng)一融資管理，加強(qiáng)融資成本、結(jié)構(gòu)管理融資的全流程管理，從立項(xiàng)到貸后，記錄所有審批過程，登記所有的融資合同，與時(shí)跟蹤所有的下賬記錄。5. 統(tǒng)一調(diào)撥管理調(diào)撥必須先申請(qǐng)，后執(zhí)行，任

9、何緊急調(diào)撥都必須實(shí)現(xiàn)申請(qǐng)留痕，僅限于審批環(huán)節(jié)可后補(bǔ)。調(diào)撥可跟蹤、可追溯。和賬務(wù)保持一致。6. 入口一致原則領(lǐng)導(dǎo)審批均在新建的BPM進(jìn)行，或者是與BPM實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)的移動(dòng)端應(yīng)用，包括,APP等。專業(yè)人員（資金和財(cái)務(wù)人員）從資金平臺(tái)登入，使用資金平臺(tái)作為主要工作平臺(tái)；業(yè)務(wù)人員（資金支付申請(qǐng)的業(yè)務(wù)部門人員）也是通過BPM提交申請(qǐng)，規(guī)避系統(tǒng)操作的差異性。2.2. 業(yè)務(wù)流程分析方法介紹2.2.1. 方法概述業(yè)務(wù)流程的分析主要分為三個(gè)部分，業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的訪談?wù){(diào)研，業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀分析以與流程改進(jìn)與優(yōu)化建議，如下圖所示：圖 2.1.業(yè)務(wù)流程分析的主要方法對(duì)流程的分析，我們主要從質(zhì)量、成本、風(fēng)險(xiǎn)和效率四個(gè)維度來審視每一支

10、流程。結(jié)合海航實(shí)際情況，我們重點(diǎn)分析流程中的風(fēng)險(xiǎn)和效率問題。通過流程的梳理和優(yōu)化，我們希望能降低業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高流程效率。2.2.2. 訪談?wù){(diào)研本次項(xiàng)目訪談?wù){(diào)研覆蓋了集團(tuán)總部和所有5大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)板塊，以與產(chǎn)業(yè)集團(tuán)以下的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)單位。集團(tuán)總部/產(chǎn)業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)單位/總部部門訪談時(shí)間訪談地點(diǎn)訪談對(duì)象集團(tuán)總部現(xiàn)金流中心2014-10-16集團(tuán)總部會(huì)計(jì)核算中心2014-10-15集團(tuán)總部預(yù)算中心2014-10-15海航航空產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部2014-10-21海航航空航空股份、航空2014-10-23海航實(shí)業(yè)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部2014-10-22海航實(shí)業(yè)基礎(chǔ)事業(yè)部+美蘭機(jī)場(chǎng)2014-10-22海航實(shí)業(yè)地產(chǎn)事業(yè)

11、部+新城區(qū)2014-10-24海航實(shí)業(yè)商業(yè)事業(yè)部+望海樓2014-10-24海航資本產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、租賃公司、渤海信托2014-10-30 2014-10-31財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公司2014-10-30 2014-10-31海航旅游產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、酒店控股28/24/2014海航物流產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、金海重工31/24/2014表 2.1.現(xiàn)狀訪談情況匯總表通過訪談，共編寫訪談紀(jì)要36份，各種資金管理的制度、規(guī)共24份，各種報(bào)表模版45份，幫助我們更全面清晰的理解海航集團(tuán)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀。以上紀(jì)要、制度和模板的列表，請(qǐng)參見附件1。2.2.3. 流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估部分將描述當(dāng)前的流程和以與流程中存在的

12、問題。流程圖示例：圖 2.2.業(yè)務(wù)流程圖示例從XX咨詢的方法論而言，在流程診斷中，我們一般對(duì)關(guān)鍵流程，會(huì)從體系、理念、設(shè)置、執(zhí)行和監(jiān)控和支撐五個(gè)維度系統(tǒng)，深入的進(jìn)行診斷評(píng)估。圖 2.3.業(yè)務(wù)流程診斷評(píng)估的五個(gè)維度結(jié)合海航資金管理項(xiàng)目在目標(biāo)和時(shí)間進(jìn)度上的實(shí)際情況，我們認(rèn)為：本次項(xiàng)目重點(diǎn)從風(fēng)險(xiǎn)和效率兩個(gè)方面來做重點(diǎn)分析。對(duì)每一個(gè)流程，都可以從以下的幾個(gè)角度進(jìn)行分析，審視每個(gè)流程是否存在這樣的問題，再考慮是否能優(yōu)化，以與怎么樣才是改進(jìn)的最佳方案。  風(fēng)險(xiǎn)a) 準(zhǔn)確性：是否有業(yè)務(wù)過程中缺乏審核或確認(rèn)環(huán)節(jié)；b) 完整性：是否有后端需要的業(yè)務(wù)信息前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法提供或只提供部分信息；c) 人工操

13、作：是否流程斷裂，需要人工線下操作的業(yè)務(wù)點(diǎn)；d) 可監(jiān)控 ：是否所有的業(yè)務(wù)都在系統(tǒng)留痕，能夠進(jìn)行事中監(jiān)控和事后核對(duì)檢查；  效率a) 消除無價(jià)值環(huán)節(jié)：是否存在一件工作重復(fù)做，一件工作分2處/2個(gè)系統(tǒng)做；b) 減少手工環(huán)節(jié)：是否能避免大量人工錄入的工作，是否能打通跨系統(tǒng)的斷裂流程，是否能整合已有的系統(tǒng)能力(如利用九恒星的銀企直連通道；c) 避免無效溝通 ：是否業(yè)務(wù)工作容、術(shù)語與標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各產(chǎn)業(yè)公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化，保證同樣的工作做法一樣，不同的人做出同樣的效果；d) 滿足業(yè)務(wù)特色 ：是否在保證規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，盡量滿足海航業(yè)務(wù)的特殊性，滿足成員企業(yè)間的差異性；e)

14、 減少操作錯(cuò)誤 ：事前校驗(yàn)將可能的錯(cuò)誤消滅的源頭事中能否將錯(cuò)誤與時(shí)發(fā)現(xiàn)和隔離，事后是否存在有效的糾錯(cuò)機(jī)制；f) 報(bào)表有效性：是否有報(bào)表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)管理的效率；2.2.4. 流程改進(jìn)建議基于上述梳理和識(shí)別的問題，將給出流程的改進(jìn)建議，包括未來流程的描述、流程改進(jìn)點(diǎn)與收益、以與流程改進(jìn)依賴的業(yè)務(wù)規(guī)則和IT需求。在本文中，將著重描述因?yàn)榱鞒虄?yōu)化產(chǎn)生的IT需求，而不是試圖包括完整的資金平臺(tái)的所有IT 需求，常規(guī)的資金管理的IT需求將會(huì)由實(shí)施商進(jìn)行補(bǔ)充完整。這些需求將作為業(yè)務(wù)系統(tǒng)后續(xù)進(jìn)行改造的依據(jù)。實(shí)施商將在分析這些需求后，詳細(xì)描述這些需求的實(shí)現(xiàn)界面，界面元素和控制邏輯。使業(yè)務(wù)人員能夠確認(rèn)系統(tǒng)

15、改造的方案能滿足業(yè)務(wù)需求，從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程在信息系統(tǒng)上的固化。在全集團(tuán)圍推行這些里程，也促進(jìn)了海航集團(tuán)資金管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)化。3. 海航資金管理流程現(xiàn)狀與優(yōu)化方案3.1. 年度資金計(jì)劃提報(bào)流程3.1.1. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的年度資金計(jì)劃的流程。圖 3.1.1.年度資金計(jì)劃提報(bào)流程現(xiàn)狀從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析I-1.1-001計(jì)劃數(shù)據(jù)以Excel為載體，手工管理無法滿足數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、變更記錄、考核執(zhí)行數(shù)據(jù)分析等應(yīng)用需求。如歷史年度的計(jì)劃數(shù)據(jù)、人員變動(dòng)交接等造成的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)問題，資金計(jì)劃數(shù)據(jù)調(diào)整無法對(duì)調(diào)整

16、過程進(jìn)行記錄、資金計(jì)劃執(zhí)行情況考核難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析的情況；I-1.1-002資金計(jì)劃提報(bào)線下流轉(zhuǎn)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)上報(bào)、審批、考核執(zhí)行等管控力度薄弱，如資金計(jì)劃上報(bào)審批流程的隨意性較大，審批過程無法記錄，對(duì)資金計(jì)劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對(duì)接，無法提供詳實(shí)的資金計(jì)劃考核依據(jù)；I-1.1-003資金計(jì)劃數(shù)據(jù)完全來源于人工收集上報(bào)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)來源于各部門上報(bào)，尤其融資性支出數(shù)據(jù)無法直接通過融資合同分析融資支出情況；表 3.1.1.年度資金計(jì)劃提報(bào)流程問題診斷表3.1.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益E-1

17、.1-001資金計(jì)劃在線編制，實(shí)現(xiàn)填寫即是上報(bào)變離線上報(bào)+手工匯總為在線查詢+自動(dòng)匯總資金計(jì)劃數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全，歷史數(shù)據(jù)隨時(shí)可查；資金計(jì)劃執(zhí)行情況可分析；避免統(tǒng)一數(shù)據(jù)重復(fù)上報(bào)E-1.1-002資金計(jì)劃全程在線審批所有資金計(jì)劃的調(diào)整在系統(tǒng)有記錄；資金計(jì)劃審批流程規(guī)一致；E-1.1-003基于融資合同的還款計(jì)劃，系統(tǒng)生成融資性支出資金計(jì)劃避免融資性剛性支出漏報(bào)、遲報(bào)或重復(fù)支付；大幅度減少資金計(jì)劃編制的工作量；表 3.1.2.年度資金計(jì)劃提報(bào)流程改進(jìn)建議表流程圖與流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.1.2.年度資金計(jì)劃提報(bào)流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：年度資金計(jì)劃提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述

18、備注1系統(tǒng)浪潮GS據(jù)融資還款計(jì)劃自動(dòng)生成融資性支出年計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS手工調(diào)整并提交的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟33成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)單位年度資金計(jì)劃審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總各成員單位的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部BPM系統(tǒng)核對(duì)匯總的成員單位的年度資金計(jì)劃無誤后，進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS核對(duì)匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟77集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心BPM系統(tǒng)核對(duì)匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計(jì)劃無誤后，進(jìn)行審批計(jì)劃提報(bào)完畢。8.1成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢8.2成員單位

19、計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢8.3產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢8.4集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢表 3.1.3. 年度資金計(jì)劃提報(bào)To-Be流程說明表業(yè)務(wù)規(guī)和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。提交既是上報(bào)。2. 融資合同登記時(shí)，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠待人等信息。保證資金計(jì)劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計(jì)劃變化時(shí)，應(yīng)與時(shí)在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動(dòng)生成的融資付款計(jì)劃的準(zhǔn)確性IT

20、需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述R-1.1-001資金計(jì)劃編制系統(tǒng)盡量簡(jiǎn)化，盡量在線實(shí)現(xiàn)類似Excel表格編制樣式；R-1.1-002融資下賬能夠與資金計(jì)劃直接關(guān)聯(lián)，按日期自動(dòng)生成資金計(jì)劃收入數(shù)據(jù)；R-1.1-003資金計(jì)劃要包含部往來部分計(jì)劃，否則會(huì)資金平衡無意義；R-1.1-004考慮組織架構(gòu)調(diào)整對(duì)資金計(jì)劃匯總的影響問題，組織結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)，不能影響資金計(jì)劃的數(shù)據(jù)匯總；R-1.1-005支持資金計(jì)劃審批駁回功能，成員單位上報(bào)的資金計(jì)劃缺口較大或資金計(jì)劃數(shù)據(jù)不合理時(shí)駁回重新編報(bào)；R-1.1-006未付款的資金計(jì)劃應(yīng)能自動(dòng)順眼到下期；R-1.1-007資

21、金計(jì)劃能夠?qū)崿F(xiàn)計(jì)劃調(diào)整功能，且能實(shí)現(xiàn)對(duì)調(diào)整數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析；R-1.1-008資金計(jì)劃執(zhí)行情況可統(tǒng)計(jì)分析；R-1.1-009系統(tǒng)能夠出具多樣性的資金計(jì)劃分析報(bào)表，減少人工統(tǒng)計(jì)的工作量表 3.1.4. 年度資金計(jì)劃優(yōu)化IT需求清單3.2. 月度資金計(jì)劃提報(bào)流程3.2.1. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)月度資金計(jì)劃提報(bào)流程的現(xiàn)狀。圖 3.2.1.月度資金計(jì)劃提報(bào)流程現(xiàn)狀圖目前該流程存在的問題與“年度資金計(jì)劃提報(bào)流程”完全一樣，具體請(qǐng)參見3.1.1節(jié)的描述。3.2.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程的改進(jìn)點(diǎn)與年度資金計(jì)劃提報(bào)流程的說明一樣，具體參見3.1.2節(jié)的“改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與效

22、益分析”。流程圖與流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.2.2.月度資金計(jì)劃提報(bào)流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：年度資金計(jì)劃提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1系統(tǒng)浪潮GS據(jù)融資還款計(jì)劃自動(dòng)生成融資性支出年計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS手工調(diào)整并提交的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷月計(jì)劃總額是否已超出年計(jì)劃，未超出跳轉(zhuǎn)3.1，否則返回31成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)單位年度資金計(jì)劃審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總各成員單位的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部BPM系統(tǒng)核對(duì)匯總的成員單位的年度資金計(jì)劃無誤后，進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)

23、金流中心浪潮GS核對(duì)匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟77集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心BPM系統(tǒng)核對(duì)匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計(jì)劃無誤后，進(jìn)行審批計(jì)劃提報(bào)完畢。8.1成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢8.2成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢8.3產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢8.4集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限圍年度資金計(jì)劃查詢查詢表 1.2.1. 月度資金計(jì)劃提報(bào)流程說明業(yè)務(wù)規(guī)和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。提交既是上報(bào)。2. 融資合同登記時(shí)

24、，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠待人等信息。保證資金計(jì)劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計(jì)劃變化時(shí)，應(yīng)與時(shí)在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動(dòng)生成的融資付款計(jì)劃的準(zhǔn)確性IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與以上優(yōu)化相干的IT需求與“年度資金計(jì)劃提報(bào)流程”的說明一樣，具體參見3.1.2節(jié)的“IT需求”部分的描述。3.3. 周資金計(jì)劃提報(bào)流程3.3.1. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)周資金計(jì)劃提報(bào)流程的現(xiàn)狀。圖 3.3.1.月度資金計(jì)劃提報(bào)流程現(xiàn)狀圖從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影

25、響分析I-1.3-001計(jì)劃數(shù)據(jù)以Excel為載體，手工管理無法滿足數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、變更記錄、考核執(zhí)行數(shù)據(jù)分析等應(yīng)用需求。如歷史年度的計(jì)劃數(shù)據(jù)、人員變動(dòng)交接等造成的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)問題，資金計(jì)劃數(shù)據(jù)調(diào)整無法對(duì)調(diào)整過程進(jìn)行記錄、資金計(jì)劃執(zhí)行情況考核難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析的情況；I-1.3-002資金計(jì)劃提報(bào)線下流轉(zhuǎn)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)上報(bào)、審批、考核執(zhí)行等管控力度薄弱，如資金計(jì)劃上報(bào)審批流程的隨意性較大，審批過程無法記錄，對(duì)資金計(jì)劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對(duì)接，無法提供詳實(shí)的資金計(jì)劃考核依據(jù)；I-1.3-003資金計(jì)劃數(shù)據(jù)完全來源于人工收集上報(bào)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)來源于各部門上報(bào)，尤其融資性支出數(shù)據(jù)無法直接通過融資合同分析融資支出情況

26、；I-1.3-004資金計(jì)劃相關(guān)報(bào)表同質(zhì)化程度較高，同一數(shù)據(jù)以不同形式反復(fù)上報(bào)工作量大，易出錯(cuò)，效率低I-1.3-005資金計(jì)劃上報(bào)后，如需變更則變更申請(qǐng)，直接在原計(jì)劃數(shù)據(jù)上調(diào)整無法記錄計(jì)劃變更過程，無法進(jìn)行后續(xù)分析與考核表 2.3.1. 月度資金計(jì)劃提報(bào)流程現(xiàn)狀問題分析表3.3.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程的改進(jìn)點(diǎn)與年度資金計(jì)劃提報(bào)流程的說明一樣，具體參見3.1.2節(jié)的“改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與效益分析”。流程圖與流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.3.2.月度資金計(jì)劃提報(bào)流程To-Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：周資金計(jì)劃提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1系統(tǒng)BPM系統(tǒng)和

27、浪潮GS根據(jù)融、投資和經(jīng)營(yíng)性付款的待付單，匯總生成周資金計(jì)劃的初稿跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS根據(jù)需要調(diào)整其中的經(jīng)營(yíng)性和投資性資金計(jì)劃（融資性支出部分不允許修改）跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷節(jié)點(diǎn)，判斷資金周計(jì)劃累計(jì)是否超過月度資金計(jì)劃，判斷分支有兩個(gè)1、資金周計(jì)劃累計(jì)超過月度資金計(jì)劃2、資金周計(jì)劃累計(jì)不超過月度資金計(jì)劃如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟2，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟3.13.1成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對(duì)成員單位周資金計(jì)劃核對(duì)無誤后進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總下屬成員單位周資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS對(duì)匯總后的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃確認(rèn)無誤后進(jìn)行審批跳

28、轉(zhuǎn)步驟66產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃進(jìn)行審批周資金計(jì)劃提報(bào)審批流程結(jié)束7.1成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢7.2成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢7.3產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢7.4產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢7.5集團(tuán)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢表 3.3.3 . 周資金計(jì)劃提報(bào)To_Be流程說明業(yè)務(wù)規(guī)和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。提交既是上報(bào)。2.

29、融資合同登記時(shí)，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠待人等信息。保證資金計(jì)劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計(jì)劃變化時(shí)，應(yīng)與時(shí)在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動(dòng)生成的融資付款計(jì)劃的準(zhǔn)確性IT需求本流程優(yōu)化的IT需求的大部分與“年度資金計(jì)劃提報(bào)流程”一樣，具體請(qǐng)參見3.1.2節(jié)“IT需求”部分的說明。其中“年度資金計(jì)劃提報(bào)流程”優(yōu)化中未包含的IT需求如下表：需求編號(hào)需求描述R-1.3-001資金計(jì)劃審批結(jié)果可能存在：暫緩支付，全額支付，部分支付和總量控制支付等不同情形R-1.3-002資金計(jì)劃按業(yè)務(wù)類型、按金額實(shí)現(xiàn)不同層級(jí)審批；表 4.3.2. 月度

30、資金計(jì)劃提報(bào)流程IT需求表3.4. 周大額計(jì)劃提報(bào)流程3.4.1. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的周大額計(jì)劃提報(bào)流程的現(xiàn)狀。圖 3.4.1.周大額提報(bào)流程現(xiàn)狀圖從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析I-1.4-001獨(dú)立于資金計(jì)劃，人工上報(bào)其實(shí)是資金計(jì)劃的一部分，本不需另行重復(fù)申報(bào)；人工上報(bào)匯總，工作量大且易出錯(cuò)；I-1.4-002大額計(jì)劃提報(bào)線下流轉(zhuǎn)大量的線下審批，審批過程無法記錄，對(duì)大額計(jì)劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對(duì)接；I-1.4-003緊急補(bǔ)周大額計(jì)劃時(shí)，系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)特批與大額的關(guān)聯(lián)，以與審批的強(qiáng)制性后補(bǔ)事后的審核審計(jì)耗

31、時(shí)耗力，需人工去找對(duì)應(yīng)關(guān)系；執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)分析會(huì)不全面，缺乏實(shí)際意義。表 5.4.1. 周大額流程現(xiàn)狀問題診斷表3.4.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益E-1.4-001系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)周資金計(jì)劃生成周大額計(jì)劃簡(jiǎn)化工作，減少錯(cuò)誤；生成既是上報(bào)E-1.4-002周大額計(jì)劃審批全程在線上完成全審批確保數(shù)據(jù)完整全面，便于審計(jì)和分析E-1.4-003規(guī)化在線的緊急大額付款后的強(qiáng)制性審批后補(bǔ)子流程保證大額支付具有審批，且均在系統(tǒng)可追溯，避免流程外的大額付款表 6.4.2. 周大額提報(bào)流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖與

32、流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.4.2 周大額提報(bào)流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：周大額提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS從周資金計(jì)劃中提取出其于100萬的待付單，形成大額計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)與周資金計(jì)劃一并進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟33產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS匯總本產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃一并進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃進(jìn)行審批周大額計(jì)劃提報(bào)流程結(jié)束7.1成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢

33、查詢功能，可以查詢權(quán)限圍資金計(jì)劃7.2成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限圍資金計(jì)劃7.3產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限圍資金計(jì)劃7.4產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限圍資金計(jì)劃7.5集團(tuán)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限圍資金計(jì)劃表 7.4.3 . 周大額提報(bào)To_Be流程說明業(yè)務(wù)規(guī)和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。提交既是上報(bào)。2. 融資合同登記時(shí)，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括

34、對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠待人等信息。保證資金計(jì)劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計(jì)劃變化時(shí)，應(yīng)與時(shí)在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動(dòng)生成的融資付款計(jì)劃的準(zhǔn)確性IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述R-1.4-001周大額資金計(jì)劃可根據(jù)周資金計(jì)劃自動(dòng)過濾生成，不用另行申報(bào)；R-1.4-002大額審批結(jié)果可能存在：暫緩支付，全額支付，部分支付和總量控制支付等不同情形R-1.4-003提供按單位、指定周期的緊急性大額申請(qǐng)次數(shù)統(tǒng)計(jì)，支持周期不準(zhǔn)超3次的業(yè)務(wù)規(guī)則落地表 3.4.4. 周大額提報(bào)流程優(yōu)化IT需求清單3.5. 賬戶開戶流程3.5.1. 流程

35、現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的賬戶開戶流程的現(xiàn)狀。圖 3.5.1.賬戶開戶流程現(xiàn)狀圖從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析I-2.1-014賬戶開立完成后未將相關(guān)信息反饋至OA系統(tǒng)（公文）OA系統(tǒng)（公文）未記錄銀行賬戶開立完成情況，只是對(duì)公文審批進(jìn)行管理，造成實(shí)際銀行的開戶情況無法查詢，大量的賬戶信息無法實(shí)時(shí)登記管理，只能進(jìn)行階段性的清查；I-2.1-015賬戶開立上報(bào)、備案操作線下處理賬戶開立上報(bào)、備案通過線下處理，無法進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，存在延遲上報(bào)、備案的情況；I-2.1-016賬戶開立后授權(quán)監(jiān)管未進(jìn)行系統(tǒng)管理賬戶開立后需進(jìn)

36、行授權(quán)的未通過系統(tǒng)管理，難以按日期等維度查詢賬戶授權(quán)的進(jìn)度等情況，授權(quán)進(jìn)度無法自動(dòng)識(shí)別，均以人工方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，工作量較大；I-2.1-017對(duì)非銀企直聯(lián)賬戶的管控力度薄弱非銀企直連賬戶信息目前進(jìn)行線下備案，頭寸手工錄入呈報(bào)。無法進(jìn)行系統(tǒng)線上查詢、付款等便捷性操作，目前財(cái)務(wù)公司系統(tǒng)也未進(jìn)行強(qiáng)制管理，因此造成非銀企直聯(lián)賬戶難以管理，數(shù)據(jù)缺失，從而導(dǎo)致集團(tuán)管理的賬戶數(shù)據(jù)不完整；I-2.1-018人民幣賬戶授權(quán)率、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)難以查詢統(tǒng)計(jì)對(duì)賬戶數(shù)據(jù)只能進(jìn)行事后定期清查，對(duì)各成員單位、二級(jí)集團(tuán)等賬戶情況難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，對(duì)賬戶授權(quán)率、可查詢率等信息難以橫向分析對(duì)比；I-2.1-019存在完

37、全在流程之外的賬戶開立業(yè)務(wù)這些賬戶因未納入統(tǒng)一登記管理，導(dǎo)致賬戶的總數(shù)量不對(duì)，使賬戶授權(quán)率、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)不準(zhǔn)確，只具有參考意義。表 8.5.1. 賬戶開戶流程現(xiàn)狀問題診斷表3.5.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益E-2.1-012賬戶開立在資金平臺(tái)系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)，開戶處理完成在資金平臺(tái)完成；賬戶開立實(shí)現(xiàn)從發(fā)起到結(jié)束的全流程管理；E-2.1-013賬戶開立全流程在資金平臺(tái)實(shí)現(xiàn)，取消線下上報(bào)、備案環(huán)節(jié)；增強(qiáng)對(duì)賬戶管理的管控力度，實(shí)現(xiàn)全部賬戶的系統(tǒng)在線管理；E-2.1-014增加持章人

38、校驗(yàn)環(huán)節(jié)，校驗(yàn)特批中的申請(qǐng)單是否在系統(tǒng)中已存在，或者流程已審批通過。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的開戶不可能完成確保任何情況下賬戶開立都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。避免完全避開流程的開戶情況E-2.1-015規(guī)化在線的緊急開戶的審批和登記補(bǔ)錄子流程保證所有賬戶的開立均在系統(tǒng)可追溯，所有賬戶都在系統(tǒng)與時(shí)登記完成E-2.1-016賬戶信息補(bǔ)錄登記后才同步到賬務(wù)系統(tǒng)和九恒星系統(tǒng)進(jìn)一步保障賬戶信息必須在開戶完成后與時(shí)補(bǔ)錄登記表 9.5.2. 賬戶開戶流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖與流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.5.2 賬戶開戶流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：賬戶開戶流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1開戶經(jīng)辦用

39、戶浪潮GS填寫開戶申請(qǐng)單，如為銀行賬戶附帶（銀行賬戶申請(qǐng)單）跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位用戶BPM系統(tǒng)對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟33產(chǎn)業(yè)集團(tuán)審批用戶BPM系統(tǒng)對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟55財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部用戶BPM系統(tǒng)判斷是否為部賬戶，判斷有兩條分支1.是部賬戶2.不是部賬戶如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟10，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟5.15.1財(cái)務(wù)公司相關(guān)審批用戶BPM系統(tǒng)對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心用戶BPM系統(tǒng)對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟77集團(tuán)計(jì)財(cái)部總經(jīng)理BPM對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟88系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷銀行賬戶是否不可歸集，判斷有兩條分支1.不可歸集2.可歸集如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟8

40、.1，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟108.1集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)BPM系統(tǒng)對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟99系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷銀行賬戶是否不可查詢，判斷有兩條分支1.不可查詢2.可查詢?nèi)绻荵跳轉(zhuǎn)步驟9.1，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟109.1集團(tuán)決策層領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對(duì)開戶申請(qǐng)單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟1010成員單位持章人浪潮GS持章人檢查該申請(qǐng)是否已經(jīng)審批完成跳轉(zhuǎn)步驟1111成員單位用戶無判斷是否為部賬戶，判斷有兩條分支1.是部賬戶2.不是部賬戶如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟11.1，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟11.211.1財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部九恒星系統(tǒng)錄入部賬戶信息，賬戶編號(hào)、賬戶名稱等信息跳轉(zhuǎn)步驟1711.2經(jīng)辦崗無去開戶銀行辦理開戶手續(xù)跳轉(zhuǎn)步驟1

41、212成員單位用戶浪潮GS錄入銀行賬戶信息，賬戶編號(hào)、賬戶名稱等信息跳轉(zhuǎn)步驟1313財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS核對(duì)銀行賬戶信息無誤后，進(jìn)行復(fù)核操作跳轉(zhuǎn)步驟1414財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS對(duì)復(fù)核無誤的賬戶進(jìn)行啟用操作，賬戶正式啟用。跳轉(zhuǎn)步驟1615成員單位用戶無成員單位進(jìn)行備案核查流程結(jié)束16財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部九恒星系統(tǒng)授權(quán)銀行賬戶信息同步到九恒星系統(tǒng)流程結(jié)束表 10.5.3 . 賬戶開戶To_Be流程說明業(yè)務(wù)規(guī)和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 賬戶開立、銷戶和狀態(tài)調(diào)整都在資金平臺(tái)發(fā)起；2. 任何情況下，未在資金平臺(tái)提交賬戶開銷戶申請(qǐng)的，持章人都不

42、予提供公章用于開戶業(yè)務(wù)。既算緊急特批，也要附上截屏的系統(tǒng)申請(qǐng)單在特批中。3. 關(guān)閉賬戶系統(tǒng)的賬號(hào)錄入功能，或者設(shè)置為需要特權(quán)才能操作；4. 對(duì)未久懸賬戶、狀態(tài)不一致賬戶、未與時(shí)關(guān)閉賬戶變動(dòng)業(yè)務(wù)流程的賬戶等情況進(jìn)行制度約束，制定考核機(jī)制；5. 定期進(jìn)行賬戶狀態(tài)核查。IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述R-2.1-001應(yīng)提供申請(qǐng)單查詢功能給持章人，用于核對(duì)審批是否完工R-2.1-002開戶完成后，資金系統(tǒng)應(yīng)將“已授權(quán)”外部銀行賬戶信息主動(dòng)推送給九恒星系統(tǒng)。R-2.1-003應(yīng)提供與時(shí)識(shí)別審批完成近1月但未完成開銷戶與開銷戶登記的開銷戶審批單的功能R-2

43、.1-004應(yīng)提供與時(shí)識(shí)別已完成賬戶開戶登記近1月，但需授權(quán)賬戶仍未完成賬戶授權(quán)工作的記錄與統(tǒng)計(jì)的功能R-2.1-005賬戶應(yīng)保存銀行側(cè)記錄的法人信息，并提供按法人進(jìn)行篩選查詢的功能R-2.1-006應(yīng)提供賬戶開戶流程執(zhí)行情況的查詢和統(tǒng)計(jì)功能R-2.1-007應(yīng)提供人民幣賬戶授權(quán)率、查詢率、資金歸集率等指標(biāo)的查詢統(tǒng)計(jì)功能表 3.5.4. 賬戶開戶流程優(yōu)化IT需求清單3.6. 賬戶銷戶流程3.6.1. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的賬戶銷戶流程的現(xiàn)狀。圖 3.5.1.賬戶銷戶流程現(xiàn)狀圖從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析

44、I-2.2-019銷戶情況與OA系統(tǒng)（公文）審批信息不一致，存在銷戶申請(qǐng)完成但未銷戶的情況或者已銷戶但未在系統(tǒng)反饋登記的情況OA系統(tǒng)（公文）銷戶審批完成后，銷戶處理情況未進(jìn)行系統(tǒng)反饋，因此在公文無法查詢分析某公文對(duì)應(yīng)的銷戶處理狀態(tài)，也無法查詢某一賬戶銷戶是否有OA系統(tǒng)（公文）審批依據(jù)；I-2.2-020存在完全在流程之外完成銷戶的情形這些賬戶因未納入統(tǒng)一登記管理，導(dǎo)致賬戶的總數(shù)量不對(duì)，使賬戶授權(quán)率、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)不準(zhǔn)確，只具有參考意義。I-2.2-021需要銷戶的賬戶信息無法便捷查詢獲取根據(jù)海航相關(guān)制度，有幾種需要銷戶處理的情況（如賬戶1年未使用，或融資戶3月未下賬），目前的賬戶線

45、下管理模式很難區(qū)分，因此存在大量需銷戶但未銷戶的賬戶；表 11.6.1. 賬戶銷戶流程現(xiàn)狀問題診斷表3.6.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益E-2.2-001賬戶銷戶在資金平臺(tái)系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)，銷戶處理完成在資金平臺(tái)完成；賬戶銷戶實(shí)現(xiàn)從發(fā)起到結(jié)束的全流程管理；E-2.2-002賬戶銷戶全流程在資金平臺(tái)實(shí)現(xiàn)，取消線下上報(bào)、備案環(huán)節(jié)；增強(qiáng)對(duì)賬戶管理的管控力度，實(shí)現(xiàn)全部賬戶的系統(tǒng)在線管理；E-2.2-003增加持章人校驗(yàn)環(huán)節(jié)，校驗(yàn)流程是否已審批通過。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的銷戶不可能完成確保任何情況下

46、賬戶銷戶都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。避免完全避開流程的銷戶情況E-2.2-004賬戶信息補(bǔ)錄登記后才同步到賬務(wù)系統(tǒng)和九恒星系統(tǒng)進(jìn)一步保障賬戶信息必須在開戶完成后與時(shí)在補(bǔ)錄登記表 12.6.2. 賬戶銷戶流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖與流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.6.2 賬戶銷戶流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：賬戶銷戶流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1成員單位經(jīng)辦人浪潮GS在浪潮GS系統(tǒng)中填寫賬戶銷戶申請(qǐng)?zhí)D(zhuǎn)步驟22本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟33本公司第一負(fù)責(zé)人BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)用戶BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)

47、步驟55財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟66財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部分管公司領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟77系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷是否部賬戶，是轉(zhuǎn)7.2，否轉(zhuǎn)7.17.1成員單位持章人浪潮GS持章人檢查該申請(qǐng)是否已經(jīng)審批完成跳轉(zhuǎn)步驟87.2財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部九恒星系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)部賬戶銷戶處理跳轉(zhuǎn)步驟98成員單位經(jīng)辦人無線下銀行賬戶銷戶處理跳轉(zhuǎn)步驟99財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS同步部賬戶銷戶數(shù)據(jù)調(diào)轉(zhuǎn)到1110成員單位經(jīng)辦人浪潮GS進(jìn)行系統(tǒng)銀行賬戶銷戶處理跳轉(zhuǎn)流程1011財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS判斷是否為授權(quán)賬戶，判斷分支有兩個(gè)1、是授權(quán)賬戶2、不是授權(quán)賬戶

48、如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟11.1，如果是N流程結(jié)束11.1財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS同步銀行銷戶信息到九恒星系統(tǒng)流程結(jié)束表 13.6.3 . 賬戶銷戶To_Be流程說明業(yè)務(wù)規(guī)和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 賬戶開立、銷戶和狀態(tài)調(diào)整都在資金平臺(tái)發(fā)起；2. 任何情況下，未在資金平臺(tái)提交賬戶開銷戶申請(qǐng)的，持章人都不予提供公章用于開戶業(yè)務(wù)。既算緊急特批，也要附上截屏的系統(tǒng)申請(qǐng)單在特批中。3. 對(duì)未久懸賬戶、狀態(tài)不一致賬戶、未與時(shí)關(guān)閉賬戶變動(dòng)業(yè)務(wù)流程的賬戶等情況進(jìn)行制度約束，制定考核機(jī)制；4. 定期進(jìn)行賬戶狀態(tài)核查。IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干

49、的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述R-2.2-001應(yīng)提供申請(qǐng)單查詢功能給持章人，用于核對(duì)審批是否完工。R-2.2-002應(yīng)提供與時(shí)識(shí)別久懸賬戶（成員單位在指定銀行的賬戶，超過1年未使用的；成員單位在非指定銀行的賬戶，超過3個(gè)月未使用的；成員單位因融資貸款或項(xiàng)目需要等原因開立的賬戶，如三個(gè)月項(xiàng)目未完成的）等需要銷戶的賬戶的功能R-2.2-003應(yīng)提供賬戶銷戶流程執(zhí)行情況的查詢和統(tǒng)計(jì)功能表 3.6.4. 賬戶銷戶流程優(yōu)化IT需求清單3.7. 賬戶一般信息變更流程3.7.1. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的賬戶一般信息變更流程的現(xiàn)狀。圖 3.7.1.賬戶一般信息變更流程現(xiàn)狀圖從5個(gè)維度著手，聚焦

50、在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析I-2.3-001賬戶一般信息變更完成后未將相關(guān)信息反饋至OA系統(tǒng)（公文）OA系統(tǒng)（公文）未記錄銀行賬戶一般信息變更的完成情況，只是對(duì)公文審批進(jìn)行管理，造成實(shí)際銀行的賬戶一般信息變更情況無法查詢，大量的賬戶信息無法實(shí)時(shí)登記管理，只能進(jìn)行階段性的清查；I-2.3-002賬戶一般信息變更上報(bào)、備案操作線下處理賬戶一般信息變更上報(bào)、備案通過線下處理，無法進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，存在延遲上報(bào)、備案的情況；I-2.3-003存在完全在流程之外的賬戶一般信息變更業(yè)務(wù)這些賬戶因未納入統(tǒng)一登記管理，導(dǎo)致賬戶的總數(shù)量不對(duì)，使賬戶授權(quán)率

51、、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)不準(zhǔn)確，只具備參考意義。表 14.7.1. 賬戶一般信息變更流程現(xiàn)狀問題診斷表3.7.2. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益E-2.3-001賬戶一般信息變更在資金平臺(tái)系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)，變更處理完成在資金平臺(tái)完成；賬戶一般信息變更實(shí)現(xiàn)從發(fā)起到結(jié)束的全流程管理；E-2.3-002賬戶一般信息變更全流程在資金平臺(tái)實(shí)現(xiàn)，取消線下上報(bào)、備案環(huán)節(jié)；增強(qiáng)對(duì)賬戶管理的管控力度，實(shí)現(xiàn)全部賬戶的系統(tǒng)在線管理；E-2.3-003增加持章人校驗(yàn)環(huán)節(jié)，校驗(yàn)一般信息變更申請(qǐng)單是否在系統(tǒng)中已存在且流程已審批通過。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的一般信息變更不可能完成確保任何情況下賬戶開立都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。避免完全避開流程的一般信息變更情況表 15.7.2. 賬戶一般信息變更流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖與流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 3.7.2 賬戶一般信息變更流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：賬戶一般信息變更流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1成員單位經(jīng)辦人浪潮GS在GS系統(tǒng)認(rèn)真填寫賬戶變更申請(qǐng)，核對(duì)無誤后提交審批。跳轉(zhuǎn)步驟22本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人BPM系統(tǒng)在BPM中仔細(xì)核對(duì)變更信息無誤后，對(duì)賬戶變更申請(qǐng)進(jìn)行