45萬(wàn)噸白卡紙項(xiàng)目投資估算和經(jīng)濟(jì)分析

1、主主要要經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)指指標(biāo)標(biāo)表表序號(hào)指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1產(chǎn)品及產(chǎn)量1.1白卡紙噸/年450500達(dá)產(chǎn)年平均2項(xiàng)目總投資萬(wàn)元380066含流動(dòng)資金 2.1建設(shè)投資萬(wàn)元333801含外匯17453 萬(wàn)歐元 2.2建設(shè)期利息萬(wàn)元13601 2.3流動(dòng)資金萬(wàn)元32665 *2建設(shè)規(guī)?？偼顿Y萬(wàn)元357201含鋪底流動(dòng)資金*2.1建設(shè)投資萬(wàn)元333801含外匯17453 萬(wàn)歐元*2.2建設(shè)期利息萬(wàn)元13601*2.3鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元97993投資指標(biāo)3.1單位產(chǎn)品占用建設(shè)投資元/噸74103.2百元銷售收入占用項(xiàng)目總投資元1163.3百元銷售收入占用建設(shè)投資元1023.4百元銷售收入占用流動(dòng)資金

2、元104資金籌措萬(wàn)元3800664.1項(xiàng)目資本金萬(wàn)元1140204.2債務(wù)資金萬(wàn)元266047 5銷售收入萬(wàn)元328865達(dá)產(chǎn)期平均其中：白卡紙銷售價(jià)格元/噸7300含稅價(jià) 6銷售稅金及附加萬(wàn)元17460達(dá)產(chǎn)期平均 7產(chǎn)品總成本萬(wàn)元/年271826達(dá)產(chǎn)期平均 7.1固定成本萬(wàn)元/年50421達(dá)產(chǎn)期平均 7.2可變成本萬(wàn)元/年221405達(dá)產(chǎn)期平均經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元/年245610達(dá)產(chǎn)期平均 8年利潤(rùn)總額萬(wàn)元/年39579達(dá)產(chǎn)期平均9所得稅萬(wàn)元/年9895達(dá)產(chǎn)期平均10稅后利潤(rùn)萬(wàn)元/年29684達(dá)產(chǎn)期平均11財(cái)務(wù)盈利能力分析11.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率（稅前） %14.01項(xiàng)目投資內(nèi)部收益

3、率（稅后） %11.11項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率 %15.7111.2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值項(xiàng)目投資所得稅前萬(wàn)元83059ic10.00項(xiàng)目投資所得稅后萬(wàn)元22117ic10.00 11.3項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期含建設(shè)期 項(xiàng)目投資所得稅前年7.982.00項(xiàng)目投資所得稅后年9.032.0011.4總投資收益率 %11.43達(dá)產(chǎn)期平均11.5項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 %26.03達(dá)產(chǎn)期平均12清償能力分析12.1資產(chǎn)負(fù)債率 %70.0019.11在長(zhǎng)期貸款償還期內(nèi)12.2利息備付率1.6212.94在長(zhǎng)期貸款償還期內(nèi)12.3償債備付率1.021.43在長(zhǎng)期貸款償還期內(nèi)13全員勞動(dòng)生產(chǎn)率萬(wàn)元/人.年337全年設(shè)計(jì)定員976

4、人14盈虧平衡點(diǎn) %56.02以生產(chǎn)能力利用率表示15外匯匯率元人民幣/歐元9.31參照2010.4.12日匯率注：1. 銀行長(zhǎng)期借款第一年按最大能力償還，其余6年等額還本利息照付法進(jìn)行償還，因此償還期為9年（含建設(shè)期2年）。表表4-1.14-1.1建建設(shè)設(shè)投投資資估估算算表表（形形成成資資產(chǎn)產(chǎn)法法）人人民民幣幣單單位位: :萬(wàn)萬(wàn)元元， 外外幣幣單單位位: :萬(wàn)萬(wàn)歐歐元元序 號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程 設(shè)備購(gòu)置 安裝工程 其他費(fèi)用 總 計(jì)其中：外幣比例（） 1固定資產(chǎn)費(fèi)用1.1工程費(fèi)用1.1.1引進(jìn)關(guān)鍵設(shè)備費(fèi)用164986456901695551706050.801.1.1.1進(jìn)口設(shè)備、材料費(fèi)用

5、1587961587961706047.571.1.1.2進(jìn)口設(shè)備、材料從屬費(fèi)用314331430.941.1.1.3國(guó)內(nèi)安裝費(fèi)456945691.371.1.1.4國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)304630460.911.1.2國(guó)內(nèi)配套工程費(fèi)用33293692301398311650634.901.1.2.1化機(jī)漿車間15405530138384532.531.1.2.2漿料制備17754000100067752.031.1.2.3造紙車間104903000054004589013.751.1.2.4完成車間521950001000112193.361.1.2.5漿板庫(kù)166320018630.561.1.2.

6、6產(chǎn)品庫(kù)129020014900.451.1.2.7化工品庫(kù)115220013520.411.1.2.8綜合倉(cāng)庫(kù)172820019280.581.1.2.9給水處理30060030012000.361.1.2.10廢水處理20003500150070002.101.1.2.11自備熱電站180078002400120003.591.1.2.12倒班宿舍112011200.341.1.2.13食堂6406400.191.1.2.14辦公樓5765760.171.1.2.15其他2000120001000150004.49小計(jì)332932342161855102860601706085.701.2

7、固定資產(chǎn)其它費(fèi)用1.2.1建設(shè)單位管理費(fèi)101710170.301.2.2引進(jìn)設(shè)備其他費(fèi)用705705510.211.2.3聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)455845581.371.2.4項(xiàng)目前期費(fèi)2832830.081.2.5生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)1171170.041.2.6環(huán)境影響咨詢及安全評(píng)價(jià)1331330.041.2.7勘察設(shè)計(jì)費(fèi)618461841.851.2.8工程監(jiān)理費(fèi)369636961.111.2.9臨時(shí)設(shè)施費(fèi)6666660.201.2.10工程保險(xiǎn)費(fèi)（僅國(guó)內(nèi)）3823820.111.2.11工程量清單編制費(fèi)1001000.031.2.12施工圖審查費(fèi)4954950.151.2.13城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1

8、66516650.501.2.14招投標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)76760.02小計(jì)2007620076516.012無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用2.1征地費(fèi)960096002.882.2專有技術(shù)和專利權(quán)000.003其他資產(chǎn)費(fèi)用3.1生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)1761760.053.2樣品樣機(jī)購(gòu)置費(fèi)000.004預(yù)備費(fèi)4.1基本預(yù)備費(fèi)17889178893425.364.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)000.005建設(shè)投資合計(jì)33293234216185514774133380117453 100.00 表表4-1.24-1.2建建設(shè)設(shè)投投資資估估算算表表( (引引進(jìn)進(jìn)部部分分) )單單位位：人人民民幣幣萬(wàn)萬(wàn)元元, , 外外匯匯萬(wàn)萬(wàn)歐歐元元序 號(hào)項(xiàng)

9、目 離 岸 價(jià)海 運(yùn) 及 保 險(xiǎn) 外 幣 合人民幣 外 幣 合人民幣1引進(jìn)設(shè)備材料內(nèi)容.化機(jī)漿車間11031026647438.漿料制備537499923213.造紙車間135711263215795389.完成車間11511071349457小計(jì)1636215229969864972引進(jìn)設(shè)備材料從屬費(fèi)用.外貿(mào)手續(xù)費(fèi)(CIF).銀行財(cái)務(wù)費(fèi)(FOB).關(guān)稅(CIF).增值稅(CIF)小計(jì)00003國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)(FOB)4國(guó)內(nèi)安裝費(fèi)(FOB)小計(jì)5引進(jìn)設(shè)備材料其他費(fèi)用.引進(jìn)設(shè)備材料商檢費(fèi)(FOB).工程保險(xiǎn)費(fèi)(CIF).貸款附加費(fèi)(FOB).技術(shù)服務(wù)費(fèi).考察設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)費(fèi).培訓(xùn)費(fèi).其他小計(jì)6預(yù)備費(fèi)*引進(jìn)

10、部分總計(jì) 其他費(fèi)用 到 岸 價(jià) 人民幣 人民幣 含外幣107041150521356013171014150111701200015879617060238223827617610000314331430304630464569456976157615022822847647651000000000070570551428442843421574717454417453建建設(shè)設(shè)投投資資估估算算表表( (引引進(jìn)進(jìn)部部分分) )單單位位：人人民民幣幣萬(wàn)萬(wàn)元元, , 外外匯匯萬(wàn)萬(wàn)歐歐元元表表4-24-2流流動(dòng)動(dòng)資資金金估估算算表表人人民民幣幣單單位位: :萬(wàn)萬(wàn)元元序 號(hào) 項(xiàng) 目 周 轉(zhuǎn) 周 轉(zhuǎn)計(jì) 算

11、 期 天 數(shù) 次 數(shù)345.16 生產(chǎn)負(fù)荷80%90%100%1流動(dòng)資產(chǎn)4949554918603401.1應(yīng)收帳款4582516627934307011.2存貨2231224967276221.2.1原材料1099912374137491.2.1.1 NBKP、LBKP30126375717279691.2.1.2 化機(jī)2.1.3 原木（占50）3012889100011111.2.1.4 木片（占50）30127828809781.2.1.5 化學(xué)品30122787313634841.2.1.6 毛布、干網(wǎng)、聚酯網(wǎng)6066674821.2.1.7 包裝材料6066

12、068751.2.2燃料4705295881.2.2.1 煤15244705295881.2.3備品備件9041405158117571.2.4在產(chǎn)品21801049117212951.2.5產(chǎn)成品152483899311102341.3現(xiàn)金30122017201720172流動(dòng)負(fù)債2214024908276762.1應(yīng)付帳款4582214024908276763流動(dòng)資金（1-2）2735530010326654流動(dòng)資金當(dāng)期增加額27355265526555流動(dòng)資金來(lái)源5.1自有資金8206900397995.2流動(dòng)資金借款191482100722865 流動(dòng)資金利息101711151214表

13、表4-34-3 項(xiàng)項(xiàng)目目總總投投資資使使用用計(jì)計(jì)劃劃與與資資金金籌籌措措表表 人人民民幣幣單單位位: :萬(wàn)萬(wàn)元元序 號(hào) 項(xiàng) 目合 計(jì) 12345 1總資金 1.1建設(shè)投資333801150210183591 1.2建設(shè)期利息13601318910412 1.3流動(dòng)資金326652735526552655 小 計(jì)3800661534001940022735526552655 2資金籌措2.1項(xiàng)目資本金11402046020582018206796796 2.1.1 用于建設(shè)投資906204283147789 2.1.2 用于建設(shè)期利息13601318910412 2.1.3 用于流動(dòng)資金9799

14、82067967962.2債務(wù)資金2660471073801358021914818581858 2.2.1 用于建設(shè)投資243181107380135802 2.2.2 用于流動(dòng)資金2286519148185818582.3其它資金0 小 計(jì)3800661534001940022735526552655 表表4-4.14-4.1白白卡卡紙紙 可可變變成成本本估估算算表表 產(chǎn) 品 名 稱 及 規(guī) 格白卡紙 生 產(chǎn) 負(fù) 荷80.00%90.00%100.00%備 年 產(chǎn) 量 (t)360400.00405450.00450500.00 成 本 項(xiàng) 目單位產(chǎn)品年年總成本年總成本年總成本注序號(hào)名 稱

15、單位單價(jià)(元)消耗指標(biāo)消 耗 量(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)1外購(gòu)原材料203727.46229193.39254659.331.1NBKPt5500.000.11953609.5023588.1826536.7029485.23風(fēng)干1.2LBKPt5300.000.277124788.5052910.3259524.1166137.91風(fēng)干1.3化機(jī)漿t0.453204076.5051834.9958314.3664793.73其中:本工程提供3066.47153000.0037533.5742225.2646916.96風(fēng)干 已有系統(tǒng)提供3500.0051076.5014301.4216089

16、.1017876.78風(fēng)干1.4涂料t3800.000.10446852.0014243.0116023.3817803.761.5氧化淀粉t3500.000.0135856.501639.821844.802049.781.6陽(yáng)離子淀粉t4800.000.01506757.502594.882919.243243.601.7噴淋淀粉t1800.000.01506757.50973.081094.721216.351.8AKDt13000.000.0015675.75702.78790.63878.481.9明礬t600.000.00512275.03109.20122.85136.501.1

17、0助留劑1#t25000.000.0005225.25450.50506.81563.131.11助留劑2#t26000.000.0005225.25468.52527.09585.651.12濕強(qiáng)劑t4500.000.01004505.001621.801824.532027.251.14聚酯網(wǎng)m2980.000.00502252.50176.60198.67220.751.15毛布kg420.000.00803604.00121.09136.23151.371.16干網(wǎng)m2450.000.00602703.0097.31109.47121.641.17包裝材料t5000.000.00290

18、1.00360.40405.45450.502外購(gòu)燃料動(dòng)力21073.3923707.5726341.742.1水m31.5018.008109000.00973.081094.721216.352.2電kWh0.48700.00315350000.0012228.4813757.0415285.602.3汽t99.282.20991100.007871.848855.829839.800.45MPa3可變成本224800.85252900.96281001.07單位產(chǎn)品可變成本(元/t)6237.54 表表4-4.24-4.2化化機(jī)機(jī)漿漿 可可變變成成本本估估算算表表 產(chǎn) 品 名 稱 及 規(guī)

19、 格化機(jī)漿 生 產(chǎn) 負(fù) 荷80.00%90.00%100.00%備 年 產(chǎn) 量 (t)122400.00137700.00153000.00 成 本 項(xiàng) 目單位產(chǎn)品年年總成本年總成本年總成本注序號(hào)名 稱單位單價(jià)(元)消耗指標(biāo)消 耗 量(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)1外購(gòu)原材料27306.2230719.4934132.771.1原木（占50）m3s550.003.1700242505.0010670.2212004.0013337.781.2木片（占50）BDt1300.001.180090270.009388.0810561.5911735.101.3氫氧化鈉t2200.000.06009180.

20、001615.681817.642019.60濃度1001.4過(guò)氧化氫t6545.450.05508415.004406.404957.205508.00濃度1001.5DTPAt14500.000.0030459.00532.44599.00665.55濃度1001.6硅酸鈉t1000.000.05007650.00612.00688.50765.00濃度301.7硫酸鎂t650.000.0050765.0039.7844.7549.73濃度1001.8硫酸t(yī)680.000.0050765.0041.6246.8252.02濃度1002外購(gòu)燃料動(dòng)力10227.3511505.7712784.

21、192.1水m31.5020.00003060000.00367.20413.10459.002.2電kWh0.481580.00241740000.009374.0710545.8311717.582.3汽t99.280.400061200.00486.08546.84607.60僅開(kāi)機(jī)用3可變成本37533.5742225.2646916.96單位產(chǎn)品可變成本(元/t)3066.47表表4-54-5總總成成本本費(fèi)費(fèi)用用估估算算表表（生生產(chǎn)產(chǎn)要要素素法法）單單位位: :萬(wàn)萬(wàn)元元序 號(hào)項(xiàng) 目 3 4 5 6 7 891011121314.16 生產(chǎn)負(fù)荷80%90%100%100%100%100

22、%100%100%100%100%100%100% 1原材料145059163192181324181324181324181324181324181324181324181324181324181324 2燃料動(dòng)力320643607240080400804008040080400804008040080400804008040080 3工資及福利費(fèi)265526552655265526552655265526552655265526552655 4修理費(fèi)486048604860486048604860486048604860486048604860 5其他費(fèi)用16690166901669016

23、69016690166901669016690166901669016690166905.1 制造費(fèi)用4098409840984098409840984098409840984098409840985.2 銷售費(fèi)用6758675867586758675867586758675867586758675867585.3 管理費(fèi)用583458345834583458345834583458345834583458345834 6經(jīng)營(yíng)成本201329223469245610245610245610245610245610245610245610245610245610245610 7折舊費(fèi)217052

24、170521705217052170521705217052170521705217052170521705 8攤銷費(fèi)99599599599599596096096096096000 9財(cái)務(wù)費(fèi)用154621382611806968875695451333312141214121412141214 其中:流動(dòng)資金利息101711151214121412141214121412141214121412141214 長(zhǎng)期借款利息144451271010592847463554237211800000短期借款利息000000000000 10總成本費(fèi)用2394912599962801162779982

25、7588027372627160826948926948926948926852926852910.1 固定成本62367607315871256593544755232150203480854808548085471254712510.2 可變成本177124199264221405221405221405221405221405221405221405221405221405221405表表4-64-6產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售收收入入和和稅稅金金估估算算表表序 號(hào)項(xiàng) 目單 位3456生產(chǎn)負(fù)荷80.00%90.00%100.00%100.00% 1銷售量1.1白卡紙t3604004054504505

26、00450500 2銷售價(jià)格2.1白卡紙?jiān)?t7300730073007300 3銷售收人萬(wàn)元2630922959793288653288653.1白卡紙萬(wàn)元263092295979328865328865 4銷售稅金與附加 萬(wàn)元13968157141746017460 4.1 實(shí)繳增值稅12698142851587315873 4.2 城建稅7.00%889100011111111 4.3 教育費(fèi)附加3.00%381429476476表表4-74-7利利潤(rùn)潤(rùn)和和利利潤(rùn)潤(rùn)分分配配表表人人民民幣幣單單位位：萬(wàn)萬(wàn)元元序 號(hào) 項(xiàng) 目 3 4 5 6 7 891011121314.16 1銷售收人26

27、3092295979328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865 2銷售稅金及附加139681571417460174601746017460174601746017460174601746017460 3總成本費(fèi)用239491259996280116277998275880273726271608269489269489269489268529268529 4補(bǔ)貼收入000000000000 5利潤(rùn)總額9633202693128933407355253767939797419164191641916428764287

28、6 6彌補(bǔ)以前年度虧損000000000000 7應(yīng)納稅所得額96332026931289334073552537679397974191641916419164287642876 8所得稅25%24085067782283528881942099491047910479104791071910719 9凈利潤(rùn)72251520223466250552664428259298483143731437314373215732157 10可供分配利潤(rùn)7225152022346625055266442825929848314373143731437321573215710.1 提取法定盈余公積金10%

29、7221520234725062664282629853144314431443216321610.2 提取任意盈余公積金0%00000000000010.3 各投資方利潤(rùn)分配071981579587110171243613866282932829328293289412894110.4 未分配利潤(rùn)650212963129631296312963129981299800000息稅前利潤(rùn)250953409543095430954309543130431304313043130431304409044090息稅折舊攤銷前利潤(rùn)4779556795657956579565795657956579565

30、79565795657956579565795表表4-8.14-8.1項(xiàng)項(xiàng)目目投投資資現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表( (全全部部投投資資） 人人民民幣幣單單位位：萬(wàn)萬(wàn)元元序 號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì)計(jì) 算 期12345678910111213141516 1現(xiàn)金流入 1.1產(chǎn)品銷售收入4505451263092295979328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865 1.2補(bǔ)貼收入000000000000000 1.3回收固定資產(chǎn)余值3375033750 1.4回收流動(dòng)資金3266532665 流入小計(jì)457

31、1865263092295979328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865395279 2現(xiàn)金流出 2.1建設(shè)投資333801150210183591 2.2流動(dòng)資金326652735526552655 2.3經(jīng)營(yíng)成本3372114201329223469245610245610245610245610245610245610245610245610245610245610245610245610 2.4銷售稅金及附加23920213968157141746017460174601746017460174

32、60174601746017460174601746017460 2.5維持運(yùn)營(yíng)投資000000000000000 流出小計(jì)3977782150210183591242652241838265725263070263070263070263070263070263070263070263070263070263070263070 3所得稅前凈現(xiàn)金流量594083-150210-18359120440541406314065795657956579565795657956579565795657956579565795132210 4累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-150210-333801-31336

33、1-259220-196080-130285-64489130667101132897198692264487330283396078461873594083 5調(diào)整所得稅14512162748524107741077410774107821078210782107821078211022110221102211022 6所得稅后凈現(xiàn)金流量448962-150210-18359114167456175236755022550225501355013550135501355013547735477354773121187 7累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量-150210-333801-319634-274

34、018-221651-166629-111608-56595-158253431108444163457218229273002327775448962計(jì)算指標(biāo) 所得稅前所得稅后1 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%)83059221172 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率14.01%11.11%3 靜態(tài)投資回收期(年)7.989.03表表4-8.24-8.2項(xiàng)項(xiàng)目目資資本本金金現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表人人民民幣幣單單位位: :萬(wàn)萬(wàn)元元序 號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì)計(jì) 算 期12345678910111213141516 1現(xiàn)金流入 1.1產(chǎn)品銷售收入45054512630922959793288653288653288653288

35、65328865328865328865328865328865328865328865328865 1.2補(bǔ)貼收入000000000000000 1.3回收固定資產(chǎn)余值3375033750 1.4回收流動(dòng)資金3266532665 流入小計(jì)4571865263092295979328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865328865395279 2現(xiàn)金流出 2.1項(xiàng)目資本金11402046020582018206796796 2.2借款本金償還2660472920335663356633566335663356633566300000022865 2.3借款利息支付7563315462138261180696887569545133331214121412141214121412141214 2.4經(jīng)營(yíng)成本3372114201329223469245610