2015年審計(jì)計(jì)劃

1、201x 年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃為進(jìn)一步加強(qiáng)公司建設(shè)管理，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)職能， 結(jié)合公司工作重點(diǎn)， 以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向， 以控制為中心， 將財(cái)務(wù)審 計(jì)、項(xiàng)目審計(jì)與現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)相結(jié)合，特制定 201x 年度 內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃， 協(xié)助各子公司、 各職能部門業(yè)務(wù)有效開展， 促進(jìn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。常規(guī)審計(jì)：1、對(duì)采購合同與發(fā)票的符合性審計(jì)，審查采購合同簽訂 流程的規(guī)范性、審批權(quán)限及取得發(fā)票的符合性；2、貨幣資金收支審計(jì)，審查資金管理的準(zhǔn)確性，資金收 付程序的規(guī)范性， 資金支付審批控制的有效性， 評(píng)價(jià)資金使用 的經(jīng)濟(jì)性和效益性；季度例行審計(jì)：1、募集資金使用，2、對(duì)外擔(dān)保，3、關(guān)聯(lián)交易4、證券投資

2、， 5、風(fēng)險(xiǎn)投資，6、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，7、購買或出售資產(chǎn)，8、對(duì)外投資，9、公司大額資金往來，10、公司與董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際 控制人及其關(guān)聯(lián)人資金往來情況。年度審計(jì)：1、財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)，重點(diǎn)審查是否按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī) 定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，資產(chǎn)、損益、所有者權(quán)益是否公允反映，包 括中報(bào)、年報(bào)審計(jì)；2、內(nèi)控審計(jì)，重點(diǎn)完成內(nèi)部控制自我測(cè)試，持續(xù)改進(jìn)完 善內(nèi)部控制體系： 包括白銀審計(jì) （采購與付款業(yè)務(wù)、 生產(chǎn)穿行 測(cè)試、存貨、會(huì)計(jì)審計(jì)） ；金輪研發(fā)審計(jì)（采購與付款業(yè)務(wù)、 生產(chǎn)穿行測(cè)試、存貨、會(huì)計(jì)審計(jì)） ；金輪股份、金輪針布采購 與付款業(yè)務(wù)審計(jì)；金輪股份、金輪針布銷售與收款業(yè)務(wù)審計(jì)； 金輪股份、 金輪針布生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)審計(jì)； 金輪股份、 金輪針布 往來審計(jì)；金輪股份、金輪針布存貨審計(jì)；金輪股份、金輪針 布固定資產(chǎn)審計(jì)； 金輪股份、 金輪針布人力資源管理審計(jì)； 金 輪股份、 金輪針布籌資審計(jì)； 金輪股份投資審計(jì)； 金輪股份信息系統(tǒng)審計(jì)；金輪股份信息披露管理審計(jì)3、項(xiàng)目審計(jì)，重點(diǎn)開展項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)，實(shí)施過程監(jiān)督，核實(shí)項(xiàng)目造價(jià)；對(duì)比