寄售業(yè)務(wù)實(shí)施方案

1、BNKJ-ERP-SJ-S請(qǐng)售*公司有限公司ER噌理信息系統(tǒng) 寄售管理解決方案及 上線切換方案文檔作者：賽意顧問(wèn)創(chuàng)建日期：確認(rèn)日期：控制編碼：當(dāng)前版本：審批簽字：百年項(xiàng)目經(jīng)理 賽意項(xiàng)目經(jīng)理文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考審閱姓名職位簽字發(fā)布編碼姓名地點(diǎn)和位置123456目錄文檔控制錯(cuò)誤!未定義書簽。更改記錄審閱發(fā)布概述目的范圍文件內(nèi)容參考材料 需求及現(xiàn)狀分析 需求描述現(xiàn)狀分析寄存庫(kù)解決方案 總體流程采購(gòu)到入庫(kù)流程 標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程寄售優(yōu)點(diǎn)生產(chǎn)發(fā)料流程 標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程寄售優(yōu)點(diǎn)銷售業(yè)務(wù)流程 標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程應(yīng)付管理流程 標(biāo)準(zhǔn)功能退貨管理流程 標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)

2、誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽 錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽錯(cuò)誤樂(lè)定義書簽所有二次開(kāi)發(fā) 系統(tǒng)上線切換方案及計(jì)劃概述目的本文檔主要是闡述庫(kù)存的寄存管理業(yè)務(wù)，以便于后期根據(jù)確認(rèn)后方案指導(dǎo)采購(gòu)、庫(kù)存 和財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)運(yùn)作。范圍本文檔適用于*公司寄售的管理文件內(nèi)

3、容本文檔僅對(duì)*公司的寄售業(yè)務(wù)處理方案進(jìn)行說(shuō)明參考材料需求及現(xiàn)狀分析需求描述寄存物料定義寄存物料是指所有權(quán)屬于供應(yīng)商但存放在 *公司寄存庫(kù)且由*公司倉(cāng)庫(kù)管理的物料， 當(dāng)物料轉(zhuǎn)移到車間正式庫(kù)以后，所有權(quán)才轉(zhuǎn)移到*公司公司，同時(shí)產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估信息。寄存管理功能需求能夠按照實(shí)際與供應(yīng)商簽訂的合同（長(zhǎng)期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬 子采購(gòu)協(xié)議）。能夠定期向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃（對(duì)合同的分批發(fā)貨計(jì)劃）。能夠按照實(shí)際供應(yīng)商發(fā)貨進(jìn)行采購(gòu)接收、入庫(kù)，但此時(shí)不能產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估數(shù)據(jù)， 物料所有權(quán)還屬于供應(yīng)商。當(dāng)寄存物料真正被領(lǐng)用后，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估數(shù)據(jù)，物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移給*公司公司。能夠按照實(shí)際領(lǐng)用情況定期通知供

4、應(yīng)商開(kāi)票，并在系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票匹配。能夠按照各種實(shí)際情況進(jìn)行退貨處理。現(xiàn)狀分析寄存物料品種及范圍寄存物料品種數(shù)量：寄存物料共約占所有采購(gòu)物料的80%,并且部分物料存在普通采購(gòu)和寄存兩種入庫(kù)方式，目前全部使用標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)入庫(kù)。因外協(xié)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)程序與寄售標(biāo)準(zhǔn)功能之間存在沖突，經(jīng)討論，所有W勺物料都不在此次的寄售范圍之內(nèi)。寄存物料管理現(xiàn)狀流程未按照實(shí)際與供應(yīng)商簽訂的合同（長(zhǎng)期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬子 米購(gòu)協(xié)議）。定期按照計(jì)劃需求數(shù)量錄入標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)訂單，經(jīng)審批層審批后生效。接到供應(yīng)商送貨后，先收實(shí)物，檢驗(yàn)合格后入庫(kù)。當(dāng)真正領(lǐng)用時(shí)，開(kāi)具推形式或者拉式領(lǐng)料單領(lǐng)料。定期按照供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票按采購(gòu)訂單進(jìn)行發(fā)

5、票匹配，并處理付款。優(yōu)點(diǎn)：按常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)操作，流程清晰。操作簡(jiǎn)單。缺點(diǎn)：百年同創(chuàng)塑膠有限公司目前部分產(chǎn)品入庫(kù)后不能及時(shí)銷售，以及超訂單放量采購(gòu)導(dǎo)致每月呆滯物料多，報(bào)廢損失大 。系庫(kù)存量大，倉(cāng)庫(kù)面積和資金占用公司資金和成本較大 。系統(tǒng)采購(gòu)接收無(wú)法反映使用情況。針對(duì)現(xiàn)狀流程的諸多缺點(diǎn)，需要尋求一個(gè)切實(shí)符合寄存庫(kù)實(shí)際需求的解決方案。寄存庫(kù)解決方案總體流程流程圖流程說(shuō)明序號(hào)步驟說(shuō)明處理方式部門/崗位輸入輸出1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃分解物料需求計(jì)劃手工計(jì)劃管理/主計(jì)劃2.采購(gòu)員負(fù)責(zé)與供應(yīng)商洽談，并簽訂采購(gòu)的協(xié)議價(jià) 格手工采購(gòu)管理/采購(gòu)員價(jià)格協(xié)議3.價(jià)格核算員負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中維護(hù)物料與供應(yīng)商對(duì)應(yīng) 的一攬子采購(gòu)協(xié)議系統(tǒng)

6、采購(gòu)管理/采購(gòu)員價(jià)格協(xié)議4.采購(gòu)員根據(jù)需要計(jì)劃下達(dá)入庫(kù)訂單，作為補(bǔ)貨計(jì) 劃的入庫(kù)憑證系統(tǒng)采購(gòu)管理/采購(gòu)員5.供應(yīng)商根據(jù)采購(gòu)員計(jì)劃安排送貨手工供應(yīng)商送貨單6.倉(cāng)庫(kù)根據(jù)供應(yīng)商的送貨單，按入庫(kù)訂單接收寄存 物料系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)管理/倉(cāng)管員送貨單收料單序號(hào)步驟說(shuō)明處理方式部門/崗位輸入輸出7.生產(chǎn)部門按需領(lǐng)用物料，并打印領(lǐng)料單手工車間管理/領(lǐng)料員領(lǐng)料單8.倉(cāng)庫(kù)根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)料，從寄存?zhèn)}庫(kù)發(fā)出至車間材 料倉(cāng)系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)管理/倉(cāng)管員領(lǐng)料單9.根據(jù)使用情況與供應(yīng)商對(duì)賬，供應(yīng)商開(kāi)票手工倉(cāng)庫(kù)管理/供應(yīng)商對(duì)帳單10.財(cái)務(wù)根據(jù)開(kāi)票周期創(chuàng)建沖減通知單系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理/應(yīng)付會(huì) 計(jì)11.自動(dòng)開(kāi)票系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理/應(yīng)計(jì)會(huì) 計(jì)12.自動(dòng)進(jìn)行發(fā)票匹

7、配系統(tǒng)供應(yīng)商發(fā)票13.其中針對(duì)退貨有不同的環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，在如圖還 節(jié)（1）、（ 2）、（3）的退貨流程有所區(qū)別，具 體見(jiàn)退貨管理流程。采購(gòu)到入庫(kù)流程寄存物料的入庫(kù)存在兩個(gè)階段，一個(gè)階段是供應(yīng)商送貨后，*公司公司接收實(shí)物，但物料的所有權(quán)還屬于供應(yīng)商；另一個(gè)階段是倉(cāng)庫(kù)將物料發(fā)到車間使用后，寄存物料的 所有權(quán)轉(zhuǎn)移到*公司公司，最終*公司公司根據(jù)發(fā)給車間使用的量與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。那么在采購(gòu)到入庫(kù)流程中就涉及到以下四個(gè)問(wèn)題：1） 物料的所有權(quán)如何體現(xiàn)？2） 如何對(duì)不同所有權(quán)的物料進(jìn)行管理？3） 物料什么時(shí)候進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移？4） 什么事物處理將會(huì)產(chǎn)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移？以上四個(gè)問(wèn)題也是針對(duì)寄存管理所產(chǎn)生的，那么

8、下面將針對(duì)寄存業(yè)務(wù)的處理方案進(jìn)行 詳細(xì)說(shuō)明。標(biāo)準(zhǔn)功能能夠按照實(shí)際與供應(yīng)商簽訂的合同（長(zhǎng)期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬 子采購(gòu)協(xié)議）。能夠定期向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃（標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)訂單，即對(duì)合同的分批發(fā)貨計(jì)劃）。能夠按照實(shí)際供應(yīng)商發(fā)貨進(jìn)行采購(gòu)接收、入庫(kù)，但此時(shí)不產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估數(shù)據(jù)，物 料所有權(quán)還屬于供應(yīng)商。當(dāng)寄存物料真正被領(lǐng)用后，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估及采購(gòu)價(jià)格差異（PPM分錄,物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移給*公司公司。目標(biāo)流程1. 一攬子采購(gòu)協(xié)議維護(hù)在供應(yīng)商管理部擬定一個(gè)專職崗位在系統(tǒng)維護(hù)生效的采購(gòu)協(xié)議（即一攬子采購(gòu)協(xié)議）。這個(gè)操作目前不變。價(jià)格核算員一定要及時(shí)維護(hù)一攬子協(xié)議，否則無(wú)法完成寄售業(yè)務(wù)。2. 合格供應(yīng)

9、商列表維護(hù)同樣需要擬定專職崗位或由采購(gòu)員維護(hù)批準(zhǔn)供應(yīng)商列表，使采購(gòu)的物料與所維護(hù)的一 攬子采購(gòu)協(xié)議進(jìn)行對(duì)應(yīng)，指明“供應(yīng)商-物料”組合實(shí)行寄存物料的管理模式；這個(gè)操作也保護(hù)不變。3. 寄存物料入庫(kù)管理物料的入庫(kù)：按下達(dá)的入庫(kù)訂單接收入庫(kù)；方案：根據(jù)入庫(kù)訂單接收寄存物料入庫(kù)采購(gòu)員錄入入庫(kù)訂單（按照實(shí)際下達(dá)給供應(yīng)商的采購(gòu)訂單錄入）?？筛鶕?jù)MRP庫(kù)存計(jì)劃、外協(xié)任務(wù)等自動(dòng)生成的請(qǐng)購(gòu)單創(chuàng)建成標(biāo)準(zhǔn)入庫(kù)訂單，或直接手工錄入入庫(kù)訂單， 審批后生效。材料倉(cāng)倉(cāng)管員按照實(shí)際供應(yīng)商送貨進(jìn)行入庫(kù)訂單接收，并入庫(kù)到相應(yīng)的寄存庫(kù)（此時(shí)系統(tǒng)不產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估分錄），物料的入庫(kù)模式參考“4.寄存物料入庫(kù)的檢驗(yàn)控制”。如何區(qū)分管理物料

10、的庫(kù)存信息？在實(shí)物管理上必須要分區(qū)存放，即所有權(quán)屬于供應(yīng)商 的寄存物料應(yīng)該與普通物料或者已經(jīng)做過(guò)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的物料區(qū)分倉(cāng)庫(kù)區(qū)域存放；系統(tǒng) 中的庫(kù)存查詢將會(huì)根據(jù)入庫(kù)和所有權(quán)的轉(zhuǎn)移情況按所有權(quán)標(biāo)識(shí)出庫(kù)存現(xiàn)有量。系統(tǒng)設(shè)置：設(shè)置寄存?zhèn)}庫(kù)為：每個(gè)供應(yīng)商設(shè)置一個(gè)倉(cāng)庫(kù)，以WF頭4. 寄存物料入庫(kù)的檢驗(yàn)控制寄存物料入庫(kù)后需要區(qū)分檢驗(yàn)前和檢驗(yàn)后的的兩種狀態(tài)物料，在實(shí)物管理上主要采用的是通過(guò)分區(qū)域或標(biāo)識(shí)的方式進(jìn)行管理，而帳務(wù)上主要有兩種處理方式：方案一：直接入庫(kù)，檢驗(yàn)狀態(tài)另設(shè)置已檢驗(yàn)和未檢驗(yàn)子庫(kù)；采購(gòu)接收方式全部采用直接接收。采購(gòu)入庫(kù)時(shí)不檢驗(yàn)，并入庫(kù)到未檢驗(yàn)子庫(kù)，當(dāng)某些物料真正檢驗(yàn)完成后，再?gòu)奈礄z驗(yàn) 子庫(kù)轉(zhuǎn)移至已檢

11、驗(yàn)子庫(kù)（子庫(kù)存轉(zhuǎn)移）。優(yōu)點(diǎn)：庫(kù)存現(xiàn)有量既能體現(xiàn)總量，又能體現(xiàn)檢驗(yàn)和未檢驗(yàn)狀態(tài)?？梢韵茸鋈霂?kù)，適合大批接收，無(wú)法及時(shí)檢驗(yàn)的情況?？梢圆皇軝z驗(yàn)部門和檢驗(yàn)時(shí)間的影響。缺點(diǎn)：需要額外的庫(kù)存事務(wù)處理操作，增加了工作量。庫(kù)存總量做了分割，不直觀。方案二：標(biāo)準(zhǔn)接收，系統(tǒng)外檢驗(yàn)合格后入庫(kù)不分已檢驗(yàn)和未檢驗(yàn)子庫(kù)；采購(gòu)接收方式采用標(biāo)準(zhǔn)接收。采購(gòu)“接收”后不立即入庫(kù)，等收到質(zhì)檢部的驗(yàn)收單后再處理“接收處理處理”，入 庫(kù)到寄存庫(kù)。優(yōu)點(diǎn)：不受檢驗(yàn)部門是否及時(shí)操作系統(tǒng)的約束。庫(kù)存現(xiàn)有量可以反映已檢驗(yàn)物料的數(shù)量，同時(shí)MR他會(huì)考慮接收未入庫(kù)部分的數(shù)量。缺點(diǎn)：庫(kù)存現(xiàn)有量不反映未檢驗(yàn)部分物料數(shù)量，不能直觀的查詢庫(kù)存總量。當(dāng)發(fā)生大

12、批量接收，無(wú)法及時(shí)檢驗(yàn)時(shí)，會(huì)存在大量未處理的“接收事務(wù)處理”。經(jīng)討論采用方案一。系統(tǒng)設(shè)置：更改現(xiàn)有物料的接收方式為：直接交貨5. 物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移的管理當(dāng)物料被使用的時(shí)候則需要對(duì)物料進(jìn)行所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，對(duì)于*公司公司的所有權(quán)轉(zhuǎn)移發(fā)生在材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)料到車間倉(cāng)的環(huán)節(jié)上，即當(dāng)物料從材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)出到車間倉(cāng)時(shí)，寄存物料的所有權(quán)則從供應(yīng)商轉(zhuǎn)移到*公司公司，那么涉及到所有權(quán)轉(zhuǎn)移的事物處理是“子庫(kù)存轉(zhuǎn)移”事物處理。系統(tǒng)設(shè)置：定義“子庫(kù)存轉(zhuǎn)移”的事物處理類型為：BM寄售移庫(kù)。采用系統(tǒng)寄售功能的優(yōu)點(diǎn)主要有：ERP標(biāo)準(zhǔn)功能就能基本滿足 *公司公司的采購(gòu)業(yè)務(wù)需求（使得入庫(kù)訂單反映實(shí)際訂購(gòu)情況、采購(gòu)接收反映供應(yīng)商實(shí)際送貨情況等

13、），可以真正用ERP數(shù)據(jù)指導(dǎo)采購(gòu)業(yè)務(wù)?？梢运Φ艏拇鎺?kù)的手工帳，且和其它物料在一個(gè)庫(kù)存組織管理，而且可以使處在不同的儲(chǔ)存、結(jié)算狀態(tài)的供應(yīng)商物料信息透明化。運(yùn)行計(jì)劃時(shí)可以考慮寄存物料的庫(kù)存（若要加大庫(kù)存儲(chǔ)備，需要設(shè)定安全庫(kù)存。系統(tǒng)報(bào)表可以真正提供分析能力（如：采購(gòu)歷史查詢、采購(gòu)價(jià)格歷史查詢、預(yù)期 的采購(gòu)接收?qǐng)?bào)告、延期接收?qǐng)?bào)表、供應(yīng)商供貨質(zhì)量、及時(shí)性評(píng)估報(bào)告等）。生產(chǎn)發(fā)料流程車間生產(chǎn)過(guò)程中需要到材料倉(cāng)領(lǐng)用物料或到寄銷倉(cāng)領(lǐng)用物料，根據(jù)前期調(diào)研了解到， 目前只要倉(cāng)庫(kù)將寄存物料發(fā)給車間，那么物料的所有權(quán)就做了轉(zhuǎn)移，而對(duì)具體的發(fā)料 也存在兩種不同的處理方案。標(biāo)準(zhǔn)功能系統(tǒng)中所有權(quán)的轉(zhuǎn)移存在兩種方式：隱式和顯式

14、，隱式的意思是在做發(fā)料事物處 理時(shí)，自動(dòng)觸發(fā)系統(tǒng)做所有權(quán)的轉(zhuǎn)移事物處理，顯式的意思是在做發(fā)料事物處理 之后，還需要手工做所有權(quán)轉(zhuǎn)移的事務(wù)處理。目前系統(tǒng)中只有子庫(kù)存轉(zhuǎn)移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理（如: WIP組件發(fā)放、雜項(xiàng)事物處理等）都會(huì)默認(rèn)識(shí)隱式的事務(wù)處理。沖減方式設(shè)置 沖減方式是指生成“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”事務(wù)處理的方式，分為“顯式?jīng)_減”和“隱式?jīng)_減”?！稗D(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”是把物料所有權(quán)從供應(yīng)商轉(zhuǎn)移給*公司公司的庫(kù)存事務(wù)處理。方案一：顯示沖減顯示沖減即手工沖減，不設(shè)置“沖減規(guī)則”，需要手工錄入“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”事 務(wù)處理（系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的暫估信息）；也就是說(shuō)需要分別進(jìn)行子庫(kù)

15、轉(zhuǎn)移和所有權(quán) 轉(zhuǎn)移。優(yōu)點(diǎn)方便退貨處理。系統(tǒng)只允許“顯示沖減”的物料原路退回，即通過(guò)“轉(zhuǎn)移至委托目的地”事務(wù)處理把物料所有權(quán)從*公司公司退還給供應(yīng)商。缺點(diǎn)需要分別進(jìn)行子庫(kù)轉(zhuǎn)移和所有權(quán)轉(zhuǎn)移，即需要手工錄入“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”事務(wù)處 理，操作較復(fù)雜，且容易遺漏所有權(quán)轉(zhuǎn)移處理，導(dǎo)致物流與資金流不一致。方案二：隱式?jīng)_減隱式?jīng)_減即自動(dòng)沖減，當(dāng)發(fā)生符合“沖減規(guī)則”中的庫(kù)存事務(wù)處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生 “轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”事務(wù)處理（系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的暫估信息）；也就是說(shuō)用戶只 需要處理子庫(kù)轉(zhuǎn)移，而所有權(quán)轉(zhuǎn)移系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。優(yōu)點(diǎn)無(wú)需手工進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移處理，減輕了工作量，減少了錯(cuò)誤的可能性，使得物流與資 金流始終保持一

16、致。缺點(diǎn) 退貨處理較復(fù)雜。系統(tǒng)不允許“隱式?jīng)_減”的物料原路退回，即無(wú)法通過(guò)“轉(zhuǎn)移至委托目的地”事務(wù)處理把物料所有權(quán)從*公司公司退還給供應(yīng)商。只能通過(guò)雜項(xiàng)事務(wù)處理退貨。經(jīng)討論采用方案二，使用隱式?jīng)_減方式，保證事物處理與所有權(quán)能同步轉(zhuǎn)移，減化處 理工作量。開(kāi)發(fā)程序產(chǎn)生退貨記錄。沖減規(guī)則設(shè)置結(jié)合前面討論情況，如果寄存物料沒(méi)有使用寄存待檢庫(kù)和寄存正式庫(kù)的區(qū)分時(shí)，那么 所有寄存庫(kù)物料在可以真正使用時(shí)直接從寄存庫(kù)發(fā)出實(shí)物，采用子庫(kù)轉(zhuǎn)移。建議所有供應(yīng)商都采用同一種規(guī)則，無(wú)需區(qū)分到每個(gè)供應(yīng)商。目標(biāo)流程對(duì)于倉(cāng)庫(kù)的生產(chǎn)發(fā)料目前有推式和拉式，以后依然保持這兩種方式，同時(shí)BO瞰據(jù)保護(hù)不變。1. 正常生產(chǎn)發(fā)料流程方案：

17、無(wú)需做擁有方轉(zhuǎn)移的子庫(kù)存轉(zhuǎn)移，直接對(duì)任務(wù)發(fā)料或者做拉式發(fā)料，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生擁有方的轉(zhuǎn)移。車間領(lǐng)料員開(kāi)具領(lǐng)料單。寄存庫(kù)帳務(wù)員 按照單據(jù)數(shù)量對(duì)任務(wù)發(fā)料，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生沖減事務(wù)處理記錄（轉(zhuǎn)移至常 規(guī)目的地）和財(cái)務(wù)暫估分錄。后面發(fā)料按現(xiàn)在流程操作。優(yōu)點(diǎn)系統(tǒng)內(nèi)只需處理一次單據(jù)，無(wú)需事先錄入單據(jù)。缺點(diǎn)：對(duì)寄存庫(kù)帳務(wù)員要求較高。需要錄入較多的信息（來(lái)源寄存庫(kù)、目的正式庫(kù)、物料、 數(shù)量等）。2. 針對(duì)超過(guò)三個(gè)月寄存周期物料的入庫(kù)處理正常來(lái)說(shuō)寄存物料只有在實(shí)際生產(chǎn)領(lǐng)用的時(shí)候才會(huì)發(fā)生物料所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，但是目前*公司公司有超過(guò)六個(gè)月的寄存物料，經(jīng)討論決定超過(guò)六個(gè)月的必須由*公司公司承擔(dān)呆滯，因此這就涉及庫(kù)存物料需要盤點(diǎn)

18、處理的問(wèn)題。處理方案是:盤點(diǎn)現(xiàn)有庫(kù)存，車間將優(yōu)先使用這部分?jǐn)?shù)據(jù)。未來(lái)實(shí)物管理時(shí)要求倉(cāng)管員按先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)料，以保障超過(guò)六個(gè)月的物料庫(kù) 存量的可控程度。寄售優(yōu)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理員 針對(duì)超過(guò)三個(gè)月寄存期的寄售物料填寫寄存物料轉(zhuǎn)庫(kù)單，經(jīng)采購(gòu)員審核后,由寄存帳務(wù)員在系統(tǒng)做“子庫(kù)存轉(zhuǎn)移”，從寄存庫(kù)轉(zhuǎn)移至倉(cāng)庫(kù)材料倉(cāng)。系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生沖減事務(wù)處理記錄（轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地）和財(cái)務(wù)暫估分錄?？梢蕴峁鞍囱b機(jī)數(shù)量付款”模式的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)按領(lǐng)用數(shù)量進(jìn)行結(jié)算。庫(kù)存管理清晰，從庫(kù)存查詢上可以統(tǒng)計(jì)倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存價(jià)值。銷售業(yè)務(wù)流程百年的銷售業(yè)務(wù)主要是向美的銷售產(chǎn)品，除了自制，也有部分是向供應(yīng)商采購(gòu)加工件, 再發(fā)給美的，本流程主要闡述這

19、部分業(yè)務(wù)。標(biāo)準(zhǔn)功能目前系統(tǒng)中子庫(kù)存轉(zhuǎn)移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理（如：WIP組件發(fā)放、雜項(xiàng)事物處理等）都會(huì)默認(rèn)識(shí)隱式的事務(wù)處理。目標(biāo)流程外協(xié)供應(yīng)商：1、送貨到同創(chuàng)，同創(chuàng)采購(gòu)訂單入庫(kù)，不產(chǎn)生財(cái)務(wù)信息；同創(chuàng)：2、需要銷售時(shí)，根據(jù)單據(jù)在系統(tǒng)做子庫(kù)存轉(zhuǎn)移，同時(shí)產(chǎn)生擁有方的轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生財(cái)務(wù)信3、后面流程與現(xiàn)有流程保持一致。應(yīng)付管理流程標(biāo)準(zhǔn)功能能夠按照實(shí)際領(lǐng)用情況定期“創(chuàng)建沖減通知”，然后在系統(tǒng)中提交“按接收自動(dòng)開(kāi)票 自動(dòng)開(kāi)票”程序，自動(dòng)生成發(fā)票及匹配。按系統(tǒng)開(kāi)票情況通知供應(yīng)商開(kāi)票。目前百年使用了 ADI導(dǎo)入接口程序來(lái)提高開(kāi)票的速度，未來(lái)使用寄售的供應(yīng)商因信息 與現(xiàn)有開(kāi)發(fā)程序不一致，因此不能

20、再使用該程序，只能手工匹配發(fā)票。寄售供應(yīng)商發(fā)票匹配為二維匹配，與現(xiàn)有匹配方式不同。寄銷庫(kù)存管理的帳務(wù)處理流程1、采購(gòu)物料接收入庫(kù)后，物料的所有權(quán)仍屬于供應(yīng)商，接收入庫(kù)動(dòng)作不產(chǎn)生任何財(cái)務(wù)信息，只增加庫(kù)存物料的數(shù)量。2、領(lǐng)用時(shí)，物料的所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移，在物料執(zhí)行出庫(kù)時(shí)產(chǎn)生如下的財(cái)務(wù)信息：借：生產(chǎn)成本一標(biāo)準(zhǔn)成本-直接材料（標(biāo)準(zhǔn)成本）貸：原材料（標(biāo)準(zhǔn)成本）借：原材料（標(biāo)準(zhǔn)成本）貸：應(yīng)計(jì)負(fù)債（協(xié)議價(jià)）借/貸：材料成本差異-訂單價(jià)差此處協(xié)議價(jià)的取法：如果一欖子協(xié)議有分段價(jià)格，取分段價(jià)，無(wú)分段價(jià)，則取行價(jià) 格。3、運(yùn)行“創(chuàng)建沖減通知”程序，產(chǎn)生一攬子協(xié)議發(fā)放。4、運(yùn)行"按接收開(kāi)票自動(dòng)開(kāi)票程序”，并自

21、動(dòng)計(jì)稅，前提需將財(cái)務(wù)系統(tǒng)選項(xiàng)啟用 可退回稅，默認(rèn)退稅率為100%;系統(tǒng)會(huì)生動(dòng)生成發(fā)票，并自動(dòng)匹配，形成如下分錄:借：應(yīng)計(jì)負(fù)債（協(xié)議價(jià)）應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅（協(xié)議價(jià)X ）貸：應(yīng)付帳款（協(xié)議價(jià)X）5、根據(jù)系統(tǒng)自動(dòng)開(kāi)票情況，提交已開(kāi)票詳細(xì)清單給供應(yīng)商，供應(yīng)商按清單開(kāi)出增值稅發(fā)票。退貨管理流程與普通物料的采購(gòu)流程一樣，寄存物料的管理中，同樣也存在著退貨的情況，但寄存 物料的退貨顯得就比較復(fù)雜了，以下就針對(duì)不同情況的退貨流程處理進(jìn)行詳細(xì)描述。標(biāo)準(zhǔn)功能目前系統(tǒng)中的退貨只允許“顯式?jīng)_減”的物料做所有權(quán)的退回處理，“隱式?jīng)_減”不 能做退回事物處理。目標(biāo)流程寄存庫(kù)物料的退貨根據(jù)所處階段的不同可以分為以下

22、三種情況：1、還未沖減（未正式領(lǐng)用）2、已沖減（已正式領(lǐng)用），但還未創(chuàng)建沖減通知3、已沖減，且已創(chuàng)建沖減通知以下針對(duì)該三種情況分別提出退貨方案：1. 還未沖減（未正式領(lǐng)用）（見(jiàn)總流程圖環(huán)節(jié)（1）處）即物料還在寄存庫(kù)寄售 01,所有權(quán)還屬于供應(yīng)商。直接由寄存庫(kù)帳務(wù)員 根據(jù)退料單執(zhí)行采購(gòu)?fù)素?，退回供?yīng)商，這次退回由于仍然是寄存物料， 因此不會(huì)產(chǎn)生任何的會(huì)計(jì)信息，只是純粹的實(shí)物和帳務(wù)退回。2. 已沖減（已正式領(lǐng)用），但還未創(chuàng)建沖減通知（見(jiàn)總流程圖環(huán)節(jié)（2）即物料已轉(zhuǎn)移車間材料倉(cāng)，所有權(quán)已屬于*公司公司。沖減分為顯示沖減（使用“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”事務(wù)處理）和隱式?jīng)_減（執(zhí)行沖減規(guī)則中的事 務(wù)處理時(shí)自動(dòng)產(chǎn)

23、生“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地”事務(wù)處理），兩種情況的退貨方式不同，詳細(xì)信息請(qǐng) 參見(jiàn)“沖減方式設(shè)置”。這時(shí)需要將物料從車間材料倉(cāng)退回到寄存?zhèn)}，及同時(shí)作所有權(quán)轉(zhuǎn)移至委托目的地。若采用的是顯示沖減：1. 車間領(lǐng)料員負(fù)責(zé)填寫退料單進(jìn)行退料。2. 由寄存庫(kù)倉(cāng)管員開(kāi)具寄存物料退庫(kù)單，指定來(lái)源正式庫(kù)、目的寄存庫(kù)、物料、退貨數(shù)量等， 需要手工填寫供應(yīng)商、一攬子采購(gòu)協(xié)議。3. 由寄存庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)單據(jù)執(zhí)行“轉(zhuǎn)移至委托目的地”事務(wù)處理（需要查找并指定原事務(wù)處 理號(hào)）把擁有方歸還給供應(yīng)商。4. 由寄存庫(kù)倉(cāng)管員根據(jù)一定周期將實(shí)物退回給供應(yīng)商，寄存庫(kù)帳務(wù)員執(zhí)行采購(gòu)?fù)素?，這時(shí)的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會(huì)計(jì)信息。若采用的是隱式?jīng)_減:操作

24、流程同顯式?jīng)_減的退貨，但是這并非系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)功能，需要進(jìn)行二次開(kāi)發(fā)。注：實(shí)物可以直接從車間材料倉(cāng)庫(kù)退回供應(yīng)商，但單據(jù)建議走寄存庫(kù)。3. 已沖減，且已創(chuàng)建沖減通知（見(jiàn)總流程圖環(huán)節(jié)（3）創(chuàng)建了沖減通知后，無(wú)法再執(zhí)行“轉(zhuǎn)移至委托目的地”事務(wù)處理，應(yīng)如下操作：1 .由車間領(lǐng)料員 開(kāi)具手工退料單。2 .由寄存庫(kù)倉(cāng)管員按照實(shí)退數(shù)量收貨，并填寫實(shí)收數(shù)量。3 .由寄存庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)單據(jù)執(zhí)行雜項(xiàng)發(fā)放，從車間材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)放到“訂單價(jià)差” 科目。4 .由寄存庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)單據(jù)同時(shí)執(zhí)行雜項(xiàng)接收，指定相應(yīng)的擁有方（供應(yīng)商） 接收入寄存庫(kù)。5 .由寄存庫(kù)倉(cāng)管員根據(jù)一定周期將實(shí)物退回給供應(yīng)商，寄存庫(kù)帳務(wù)員執(zhí)行采購(gòu)?fù)素?，這時(shí)的退貨同樣

25、也不產(chǎn)生任何會(huì)計(jì)信息。6 .由應(yīng)付會(huì)計(jì)創(chuàng)建一張貸項(xiàng)通知單，不匹配，手工分配到科目“PP采購(gòu)價(jià)格差異” ;4. 換貨處理若退貨后還需重新領(lǐng)用，可以使用換貨處理，換貨流程使用的單據(jù)是寄存物料換貨單，單據(jù)同樣由車間領(lǐng)料員填寫，指定來(lái)源正式庫(kù)、目的寄存庫(kù)、物料、退貨數(shù)量、供應(yīng) 商、換貨時(shí)間等。寄存物料換貨處理是指：同一料號(hào)、同一供應(yīng)商的車間倉(cāng)庫(kù)物料與寄存庫(kù)物料進(jìn)行交 換（批次可能不同）。如：車間倉(cāng)庫(kù)A物料的N1批次需要與寄存庫(kù) A物料的N2批次發(fā)生交換。寄存庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)寄存物料退庫(kù)單使用雜項(xiàng)發(fā)放發(fā)出A- N1物料到帳戶X,并注明供應(yīng)商；寄存庫(kù)帳務(wù)員使用雜項(xiàng)接收接收 A- N1物料入寄存待處理庫(kù)，并指定

26、擁有供應(yīng)商；寄存庫(kù)帳務(wù)員使用雜項(xiàng)發(fā)放從指定供應(yīng)商發(fā)出A- N2tJ料；寄存庫(kù)帳務(wù)員使用雜項(xiàng)接收接收 A- N2tJ料入帳戶X,寄存庫(kù)倉(cāng)管員完成換貨后，再由寄存庫(kù)倉(cāng)管員根據(jù)一定周期將實(shí)物退回給供應(yīng)商，寄存庫(kù)帳務(wù)員執(zhí)行采購(gòu)?fù)素?，這時(shí)的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會(huì)計(jì)信息。經(jīng)討論決定，以后的業(yè)務(wù)操作中，一旦遇到創(chuàng)建沖減通知后的退貨，還是盡可能的采用換貨方式處理，這樣可以避免復(fù)雜的退貨操作。只有當(dāng)實(shí)物的確需要退回供應(yīng)商的 情況下，才根據(jù)以上不同的退貨環(huán)節(jié)進(jìn)行退貨處理。所有二次開(kāi)發(fā)1. 隱式?jīng)_減退貨的二次開(kāi)發(fā)系統(tǒng)針對(duì)隱式?jīng)_減方式的退貨，是不可以實(shí)現(xiàn)原路返回的，即不能做所有權(quán)的轉(zhuǎn)移到 委托目的地，這就不利于以后退貨業(yè)務(wù)的開(kāi)展，工作量