我國(guó)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新建設(shè)從美國(guó)貨幣監(jiān)理署的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)得到的啟示

1、我國(guó)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新建設(shè)從美國(guó)貨幣監(jiān)理署勺監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)得到勺啟示美國(guó)貨幣監(jiān)理署（ Office of the Comptroller of the Currency， 以下簡(jiǎn)稱(chēng)OCC根據(jù)美國(guó)1863年的貨幣法成立，隸屬美國(guó)財(cái)政部，是美國(guó)聯(lián)邦 注冊(cè)銀行（國(guó)民銀行， National Bank ）勺監(jiān)管機(jī)構(gòu)。歷經(jīng)百余年勺變遷，美國(guó) 形成了雙重銀行體系和多方銀行監(jiān)管的格局，無(wú)論從聯(lián)邦還是各州銀行監(jiān)管機(jī) 構(gòu)均形成了較為成熟的監(jiān)管理念、監(jiān)管思路、監(jiān)管方法和制度體系。OCC乍為美國(guó)聯(lián)邦注冊(cè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)管美國(guó)一半的銀行業(yè)資產(chǎn)，是監(jiān)管資歷 最長(zhǎng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，走過(guò)了 145年的監(jiān)管歷程，取得了很多極具價(jià)值的

2、監(jiān)管經(jīng) 驗(yàn)，很值得我們這樣的新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家學(xué)習(xí)借鑒。一、OCC的組織安排及其業(yè)務(wù)分工）。OCC總部設(shè)在華盛頓特區(qū)，下設(shè)一家數(shù)據(jù)中心（設(shè)在馬里蘭州），四個(gè)大 區(qū)分局（分別是中部區(qū)的芝加哥分局，西部區(qū)的丹佛分局，南部區(qū)的達(dá)拉斯分 局，東北區(qū)的紐約分局）， 22 個(gè)大銀行監(jiān)管派駐組，一家駐倫敦監(jiān)管局。四個(gè) 大區(qū)分局負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)國(guó)民銀行及外資銀行分支機(jī)構(gòu)的直接監(jiān)管，管轄區(qū)域包括 美國(guó)各州、波多黎各、維京島（ the Virgin Island ）、關(guān)島、北馬里亞納群 島。四個(gè)大區(qū)分局按照國(guó)民銀行數(shù)量及資產(chǎn)的規(guī)模在各州的分布，分別在各州 設(shè)置 48 個(gè)支局（ Field Office ）和 23 個(gè)辦事

3、處（ Satellite locationsOCC總部?jī)?nèi)設(shè)九個(gè)部門(mén)，分別是法律事務(wù)部、國(guó)民銀行監(jiān)管部、國(guó)際與經(jīng)濟(jì)事 務(wù)部、大銀行監(jiān)管部、中型銀行 /社區(qū)銀行監(jiān)管部、員工與公共事務(wù)部、信息科 技服務(wù)部、管理部、監(jiān)察部。OCC的署長(zhǎng)（Com ptroller ）由美國(guó)總統(tǒng)提名，國(guó) 會(huì)確認(rèn)批準(zhǔn)，任期五年。國(guó)會(huì)不對(duì) OCC撥款，OCC主要采取監(jiān)管收費(fèi)制維持運(yùn) 乍，其運(yùn)乍資金的 99%來(lái)源于國(guó)民銀行的監(jiān)管費(fèi)， 1%來(lái)源于美國(guó)政府債券投資 的利息收入、發(fā)放執(zhí)照收入及其他收費(fèi)。OC（設(shè)有執(zhí)行委員會(huì)，目前由10名成員組成，分別由分管九個(gè)部門(mén)的高級(jí)副署長(zhǎng)組成。執(zhí)行委員會(huì)下設(shè)七個(gè)專(zhuān)業(yè)委 員會(huì)，分別為審計(jì)委員會(huì)、銀

4、行監(jiān)管委員會(huì)、預(yù)算及財(cái)務(wù)委員會(huì)、人力資本委 員會(huì)、監(jiān)管政策委員會(huì)、法律及對(duì)外事務(wù)委員會(huì)、信息科技及系統(tǒng)委員會(huì)。專(zhuān) 業(yè)委員會(huì)就重要問(wèn)題定期向署長(zhǎng)及執(zhí)行委員會(huì)報(bào)告。OCC的主要職責(zé)包括：（1）對(duì)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；（2）頒發(fā)國(guó)民銀行、 外資銀行分行的執(zhí)照；（ 3）審批國(guó)民銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，資本、公司或銀行結(jié) 構(gòu)等變更事項(xiàng)；（ 4）對(duì)違法違規(guī)行為或不穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)行為采取監(jiān)管措施，撤換銀 行管理人員或董事，協(xié)商改進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)方式，頒布處罰令，采取民事經(jīng)濟(jì)處 罰；（ 5）制定并下發(fā)有關(guān)銀行投資、貸款及其他操乍的法規(guī)。OCC總部不負(fù)責(zé)具體的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，總部主要在法規(guī)、政策、 技術(shù)層面指導(dǎo)和支持分部的監(jiān)管

5、工乍。一是通過(guò)派出各個(gè)領(lǐng)域的專(zhuān)家協(xié)助、幫 助現(xiàn)場(chǎng)檢查的實(shí)施，二是通過(guò)派出政策制定人員參與現(xiàn)場(chǎng)檢查，跟蹤和熟悉銀 行業(yè)務(wù)的操乍及其主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，從而制定或更新監(jiān)管政策、監(jiān)管程序和方 法。國(guó)民銀行監(jiān)管部負(fù)責(zé)發(fā)布與國(guó)民銀行所有業(yè)務(wù)相關(guān)的政策指南和檢查程序，并協(xié)助對(duì)OCC勺現(xiàn)場(chǎng)檢查人員進(jìn)行培訓(xùn)，協(xié)調(diào)與聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì) （ Federal Financial Institutions Examination Council， FFIEC ）的工作。大銀行監(jiān)管部負(fù)責(zé)監(jiān)管在美國(guó)聯(lián)邦注冊(cè)的大銀行。OCC寸大銀行的定義是：總資產(chǎn)在250億美元以上，從事較為復(fù)雜的銀行業(yè)務(wù)。目前OCC監(jiān)管的大監(jiān)管戰(zhàn)略的制定、

6、風(fēng)險(xiǎn)的判斷和總體評(píng)估。 中型銀行 /社區(qū)銀行監(jiān)管部負(fù)責(zé)資產(chǎn)在 250 億美元 它的總部主要負(fù)責(zé)宏觀監(jiān)管政策的制定和協(xié)調(diào)，一 支局和辦事處。包括中型銀行和信用卡銀行監(jiān)管銀行有 22家。其主要監(jiān)管力量集中在 22個(gè)監(jiān)管派駐組和一家倫敦監(jiān)管局，總 部負(fù)責(zé)大銀行監(jiān)管宏觀協(xié)調(diào)，與大銀行監(jiān)管部門(mén)類(lèi)似， 以下的中型銀行 / 社區(qū)銀行， 線(xiàn)監(jiān)管人員都設(shè)在大區(qū)分局、 部和特殊監(jiān)管部。國(guó)際與經(jīng)濟(jì)事務(wù)部包括全球銀行與金融分析部、模型與分析部，其主要職 能是數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、銀行行業(yè)分析、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析以及政策研究、模型分析以 及寸外聯(lián)絡(luò)等，是監(jiān)管工作的宏觀經(jīng)濟(jì)、技術(shù)方面的支持部門(mén)。該部在大區(qū)分 局派駐經(jīng)濟(jì)學(xué)家或研究員(直

7、接向總部匯報(bào))，并為現(xiàn)場(chǎng)檢查提供技術(shù)支持。二、OCC勺成功監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)OC(在 145年的監(jiān)管工作中，總是能夠不斷地調(diào)整自身的監(jiān)管方法和思 路，與時(shí)俱進(jìn)，跟上金融業(yè)發(fā)展的時(shí)代脈搏，在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下，它的諸多成 功經(jīng)驗(yàn)主要包括以下幾個(gè)方面。1樹(shù)立了明確的監(jiān)管戰(zhàn)略目標(biāo)，基于風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn) 管理OCCS于美國(guó)財(cái)政部關(guān)于“促進(jìn)美國(guó)和世界經(jīng)濟(jì)的繁榮、維護(hù)金融體系安 全“的宗旨，有著自己明確的戰(zhàn)略目標(biāo)，主要包括： 1)國(guó)民銀行體系的安全穩(wěn) ??；2)靈活的法律法規(guī)框架，促進(jìn)國(guó)民銀行體系提供具有足夠競(jìng)爭(zhēng)力的金融服 務(wù)；3)金融服務(wù)的公平準(zhǔn)入及銀行客戶(hù)的公平待遇； 4)專(zhuān)家型的、積極進(jìn)取 的多元化

8、員工隊(duì)伍，使 OCC勺資源能得到更為有效地利用。為達(dá)到此目標(biāo)，制 定了中型銀行 /社區(qū)銀行和大銀行的監(jiān)管戰(zhàn)略。寸長(zhǎng)期在競(jìng)爭(zhēng)較為激烈、市場(chǎng)較 為成熟， 或市場(chǎng)趨于疲軟( declining market )的環(huán)境中經(jīng)營(yíng)的管理層出現(xiàn)的 自滿(mǎn)情緒保持關(guān)注；以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)進(jìn)行安全穩(wěn)健性監(jiān)管，在監(jiān)管周期內(nèi)要寸銀 行的資產(chǎn)管理、消費(fèi)者保護(hù)、合規(guī)性及信息技術(shù)方面進(jìn)行全面監(jiān)管；要求銀行 管理層加強(qiáng)寸潛在問(wèn)題的識(shí)別和管理；制定監(jiān)管戰(zhàn)略和不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的監(jiān)管計(jì) 劃，突出風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域中有效分配監(jiān)管資源；在監(jiān)管周期內(nèi)，加 強(qiáng)寸銀行信貸管理的監(jiān)管，充分運(yùn)用“國(guó)家信貸工具系統(tǒng)( National Credit T

9、ool )“進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析；確立特別的監(jiān)管重點(diǎn)。進(jìn)一步改進(jìn)監(jiān)管分析方 法，作為監(jiān)管工具繼續(xù)推廣；將消費(fèi)者保護(hù)的合規(guī)性監(jiān)管與專(zhuān)業(yè)監(jiān)管人員的風(fēng) 險(xiǎn)監(jiān)管相結(jié)合。2構(gòu)建了較為完備的監(jiān)管法律法規(guī)體系OCC勺法規(guī)建設(shè)主要包括三個(gè)方面：一是制定適用于整個(gè)國(guó)民銀行體系的 監(jiān)管規(guī)定、監(jiān)管政策、業(yè)務(wù)指南及法規(guī)解釋?zhuān)瑥亩鐕?guó)民銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé) 任制定指導(dǎo)性意見(jiàn)，以及禁止(或限制)銀行從事被認(rèn)定為不審慎或不安全的 業(yè)務(wù)；二是制定現(xiàn)場(chǎng)檢查人員的檢查政策、檢查手冊(cè)和相關(guān)釋義；三是參加行 政、司法和國(guó)會(huì)的有關(guān)聽(tīng)證會(huì)。這些工作為國(guó)民銀行體系形成充分競(jìng)爭(zhēng)的金融 服務(wù)環(huán)境創(chuàng)造了較為靈活的法律法規(guī)框架。其中OCC!為較為重要的

10、法規(guī)、監(jiān)管指南包括貸款限額試行計(jì)劃( Lending Limits Pilot Program )、國(guó)際銀行 業(yè)務(wù)的法規(guī)政策程序、關(guān)于擔(dān)保信用卡( Secured Credit Card )的建議函 (Advisory Letter )、關(guān)于產(chǎn)品或服務(wù)新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)的拓展以及產(chǎn)品或服務(wù)更新 換代的指南、關(guān)于隱含期權(quán)(Embedded Options)和長(zhǎng)期利率風(fēng)險(xiǎn)(Long）。Term Interest Rate ）的指南、關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)監(jiān)管手冊(cè)（ Related Organizations Handbook ）、從呈交董事的報(bào)告中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題（ Detecting Red Flags in Board R

11、eports3非常重視市場(chǎng)秩序與市場(chǎng)公平的監(jiān)管OC（與其他監(jiān)管當(dāng)局和執(zhí)法部門(mén)緊密合作，及時(shí)識(shí)別、跟蹤違反銀行保 密法、反洗錢(qián)法的行為，防止國(guó)內(nèi)外的犯罪分子和恐怖分子利用國(guó)民銀 行體系進(jìn)行資金活動(dòng)。0C（要求國(guó)民銀行建立有關(guān)內(nèi)部控制體系，內(nèi)部審計(jì)， 設(shè)立銀行保密法合規(guī)官，并要求銀行對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)。OCC密切關(guān)注國(guó)民銀行的不公平及欺詐經(jīng)營(yíng)行為，確保銀行客戶(hù)能夠獲得 公平的銀行服務(wù)。根據(jù)銀行公平競(jìng)爭(zhēng)法（ Competitive Equality Bank Act），OCCl過(guò)與信用卡銀行、信托銀行簽訂協(xié)議的方式體現(xiàn)監(jiān)管意圖，如經(jīng) 營(yíng)協(xié)議（ operating agreements ）、流動(dòng)性準(zhǔn)備金賬

12、戶(hù)協(xié)議（ liquidity reserve deposit accounts ）、資本保障和保持流動(dòng)性協(xié)議（ capital assurance and liquidity maintenance agreements）。銀行申請(qǐng)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)時(shí)，0C（可采用簽訂“經(jīng)營(yíng)協(xié)議”的方式體現(xiàn)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)特定領(lǐng)域的指導(dǎo)意 圖，如要求銀行達(dá)到最低資本要求，維持充足的流動(dòng)性資產(chǎn)，滿(mǎn)足銀行每日的 流動(dòng)性；上報(bào)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，在美聯(lián)儲(chǔ)或第三方存款機(jī)構(gòu)建立和維持一定準(zhǔn)備金。4實(shí)行早期監(jiān)管干預(yù)制度OCC寸有問(wèn)題的銀行繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管，確保早干預(yù)，低成本，及時(shí)采取糾正 行動(dòng)。為了盡可能減少FDIC成員銀行的保險(xiǎn)資金損失，OCC#

13、對(duì)出現(xiàn)以下情況 的有問(wèn)題銀行采取結(jié)構(gòu)性早期干預(yù)和處置戰(zhàn)略：一是經(jīng)營(yíng)狀況正在好轉(zhuǎn)并重新 接受大區(qū)分局監(jiān)管的銀行；二是進(jìn)入自愿清算程序的銀行；三是被出售或兼并 的銀行；四是關(guān)閉的銀行。如果出現(xiàn)特別情況影響到銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，OC（會(huì)要求銀行上報(bào)出售、兼并或清算情況，避免銀行保險(xiǎn)資金的損失。5積極執(zhí)行新巴塞爾協(xié)議的文件精神，實(shí)現(xiàn)高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理OCC非常重視對(duì)新巴塞爾協(xié)議的應(yīng)用推廣。主要體現(xiàn)在監(jiān)督銀行各項(xiàng) 準(zhǔn)備工作的實(shí)施情況，如數(shù)據(jù)庫(kù)的完善、風(fēng)險(xiǎn)模型的建立、各項(xiàng)參數(shù)指標(biāo)的制 定等。2003年7月，美國(guó)財(cái)政部、OCC美聯(lián)儲(chǔ)、FDIC美國(guó)儲(chǔ)蓄監(jiān)督局 （ O ffice of Thrift Supervis

14、ion）聯(lián)合發(fā)布執(zhí)行新巴塞爾資本協(xié)議風(fēng)2007險(xiǎn)資本監(jiān)管指南（征求意見(jiàn)稿），認(rèn)為只有采用新巴塞爾協(xié)議的高級(jí)法（以 下簡(jiǎn)稱(chēng)“高級(jí)法”）來(lái)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)美國(guó)的國(guó)際活躍銀行才適 用，并將美國(guó)的銀行機(jī)構(gòu)分為三類(lèi)：強(qiáng)制實(shí)施高級(jí)法的銀行機(jī)構(gòu)、自愿實(shí)施高 級(jí)法的銀行機(jī)構(gòu)、實(shí)施 1988年巴塞爾協(xié)議的一般銀行機(jī)構(gòu)。高級(jí)法已于年 1 月正式實(shí)施。億美元）在強(qiáng)制實(shí)施高級(jí)法的銀行機(jī)構(gòu)具體標(biāo)準(zhǔn)為：商業(yè)銀行總資產(chǎn)在 2 500 以上；或表內(nèi)國(guó)際資產(chǎn)（ total on balance sheet foreign exposure 100億美元以上的銀行機(jī)構(gòu)。目前美國(guó)有九家大銀行符合強(qiáng)制執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)。美 國(guó)監(jiān)管

15、機(jī)構(gòu)要求強(qiáng)制實(shí)施高級(jí)法的銀行在 2006年7月 1日之前向相應(yīng)的監(jiān)管當(dāng) 局遞交書(shū)面的新巴塞爾資本協(xié)議高級(jí)法的實(shí)施計(jì)劃，包括符合監(jiān)管要求的內(nèi)部 評(píng)級(jí)法、高級(jí)法、操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)法的計(jì)量基礎(chǔ)、必要的預(yù)算計(jì)劃以及董事會(huì)的 審批決議等。這些銀行應(yīng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持經(jīng)常溝通，報(bào)告進(jìn)展情況，如果不能 及時(shí)實(shí)施，要說(shuō)明何時(shí)才能作好準(zhǔn)備實(shí)施高級(jí)法。美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局將對(duì)銀行最終 實(shí)施高級(jí)法進(jìn)行審批。對(duì)于屆時(shí)不能實(shí)施高級(jí)法的銀行，高級(jí)法將仍然生效， 美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)將視情況采取監(jiān)管措施。另外，美國(guó)目前約有 10多家銀行自愿實(shí)施高級(jí)法。自愿實(shí)施高級(jí)法的銀行應(yīng)向相應(yīng)的美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局遞交書(shū)面實(shí)施報(bào) 告，獲得審批后正式實(shí)施，其實(shí)施時(shí)間不受

16、具體限制。6實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管從業(yè)人員準(zhǔn)入制度，重視對(duì)監(jiān)管人員的監(jiān)管 人員的選拔實(shí)行嚴(yán)格的考試準(zhǔn)入制度，監(jiān)管人員必須參加現(xiàn)場(chǎng)檢查資格統(tǒng) 一考試，但在考試前可以自由選擇擅長(zhǎng)領(lǐng)域，如資本市場(chǎng)或信貸風(fēng)險(xiǎn)管理等。 通過(guò)考試以后，監(jiān)管人員經(jīng)過(guò)一定時(shí)期的工作鍛煉，成為信貸風(fēng)險(xiǎn)、資本市 場(chǎng)、合規(guī)性、 IT 、資產(chǎn)管理等領(lǐng)域的專(zhuān)家，達(dá)到一定員工等級(jí)后就有可能成為 某一領(lǐng)域的職能首席監(jiān)管員或首席專(zhuān)家。此外，由于需要不同領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)人 才，OC(也從銀行、咨詢(xún)公司等外部招聘具有一定工作經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人士，他們 可以不參加OCC舉辦的現(xiàn)場(chǎng)檢查資格統(tǒng)一考試，而直接通過(guò)評(píng)估獲得美國(guó)聯(lián)邦 政府授予的“銀行檢查官”( Banking

17、 Examiner )稱(chēng)號(hào)。OCC勺執(zhí)法合規(guī)部門(mén)對(duì)銀行內(nèi)部人和其他關(guān)聯(lián)方的不審慎經(jīng)營(yíng)行為、違法 違規(guī)行為以及瀆職行為進(jìn)行查處。如果這些行為對(duì)國(guó)民銀行或其他銀行造成損 失，或銀行內(nèi)部人由此獲得不當(dāng)利得，OCC各下發(fā)監(jiān)管令，或進(jìn)行民事經(jīng)濟(jì)處罰、要求賠償或取消銀行從業(yè)資格。7重視金融監(jiān)管的交流與合作,OTS）及,NCUA 進(jìn)OCCl過(guò)多方溝通和交流，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息的共享和監(jiān)管合作。銀行業(yè)方 面，OCCl過(guò)聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)(Federal Financial Institutions Exami nation Cou ncil ， FFEIC)，與其他主要聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如美聯(lián)儲(chǔ)、 聯(lián)邦存款保險(xiǎn)

18、公司，儲(chǔ)蓄監(jiān)督局( Office of Thrift Supervision 國(guó)民信用合作社監(jiān)管局( National Credit Union Administration行合作，合作的范圍包括監(jiān)管政策、監(jiān)管法規(guī)、監(jiān)管報(bào)告要求、跨監(jiān)管機(jī)構(gòu)的 檢查培訓(xùn)等方面的協(xié)調(diào)，從而減少監(jiān)管負(fù)擔(dān)，促進(jìn)監(jiān)管的一致性、連續(xù)性和有 效性。保險(xiǎn)和證券方面，OC(與有關(guān)管理當(dāng)局密切合作，對(duì)各方共同關(guān)心的問(wèn) 題進(jìn)行協(xié)商。OC(與48個(gè)州和哥倫比亞特區(qū)的保險(xiǎn)部門(mén)達(dá)成信息共享協(xié)議，并 與國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)理專(zhuān)員協(xié)會(huì)( National Association of InsuranceCommissioners )定期舉行會(huì)談。OC

19、C與證券交易委員會(huì)(Securities and Exchange Commission，SEC)商討有關(guān)證券交易及證券經(jīng)紀(jì)、會(huì)計(jì)、信息披露 方面的問(wèn)題，并與聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)(Federal Trade Commission ， FTC)商討 消費(fèi)者保護(hù)和隱私問(wèn)題。OC(采取各種形式就有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題與銀行高級(jí)管理層保持聯(lián)系，OCC對(duì)275家社區(qū)銀行的董事舉辦了“ OCC風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程的介紹會(huì)”。其目標(biāo)是促使 社區(qū)銀行董事增進(jìn)對(duì)OCC以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路的理解、深入認(rèn)識(shí)銀行業(yè)務(wù)存 在的主要風(fēng)險(xiǎn)、學(xué)習(xí)如何對(duì)管理層、內(nèi)外部審計(jì)以及現(xiàn)場(chǎng)檢查人員提出問(wèn)題、 如何對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量及監(jiān)控。此外，為提高董事

20、對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn) 識(shí)、幫助董事評(píng)估和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高他們對(duì)銀行管理信息系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估的 能力，OCC還為董事舉辦了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)，175家社區(qū)銀行參與了此項(xiàng) 目。OCC勺對(duì)外合作主要包括 OCC與其他銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)、其他政府部門(mén)、國(guó)外 監(jiān)管當(dāng)局、巴塞爾委員會(huì)的合作。8重視監(jiān)管人才隊(duì)伍的培養(yǎng)，營(yíng)造和諧的工作環(huán)境 與銀行監(jiān)管委員會(huì)和其他部門(mén)合作，及時(shí)收集和反饋人才需求，確保有足 夠的專(zhuān)業(yè)人才應(yīng)對(duì)不斷出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，并確保重點(diǎn)領(lǐng)域的人才配備。通過(guò) 國(guó)民銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和大區(qū)分局風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及檢查人員開(kāi)發(fā)專(zhuān)業(yè)委 員會(huì)，全面協(xié)調(diào)開(kāi)發(fā)、跟蹤檢查人員信息和培訓(xùn)需求，突出重點(diǎn)，將員工的培 訓(xùn)和技術(shù)

21、與工作機(jī)會(huì)掛鉤，并開(kāi)發(fā)培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃，從而填補(bǔ)專(zhuān)業(yè)“缺口”。 要求管理層給員工提供更多的事業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)管理層和員工之間就事業(yè)發(fā) 展問(wèn)題進(jìn)行主動(dòng)交流，共同營(yíng)造無(wú)歧視的良好工作環(huán)境，在法律法規(guī)允許的情 況下，充分利用OCC為員工提供的工作和生活上的便利。三、OCC寸我國(guó)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新建設(shè)的啟示通過(guò)前面對(duì)OCC成功經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)分析，結(jié)合新時(shí)期我國(guó)金融監(jiān)管的發(fā)展要 求，下面就我國(guó)新型金融監(jiān)管制度的創(chuàng)新建設(shè)提出自己的一些想法和建議。1監(jiān)管理念上要?jiǎng)?chuàng)新，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)為本的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念 樹(shù)立全球化背景下的金融監(jiān)管系統(tǒng)是動(dòng)態(tài)監(jiān)管、互動(dòng)監(jiān)管和統(tǒng)一監(jiān)管有機(jī) 結(jié)合的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的新理念。新的監(jiān)管理論和新型金

22、融監(jiān)管體系的構(gòu)建 必須以新的理念為指導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管理念的三個(gè)轉(zhuǎn)變：從靜態(tài)監(jiān)管理念向動(dòng)態(tài)監(jiān) 管理念轉(zhuǎn)變，從被動(dòng)監(jiān)管理念向互動(dòng)監(jiān)管理念轉(zhuǎn)變，從分離監(jiān)管理念向統(tǒng)一監(jiān) 管理念轉(zhuǎn)變。最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)為本的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念。2監(jiān)管體系上要?jiǎng)?chuàng)新，構(gòu)建多元化的監(jiān)管制度體系 融合風(fēng)險(xiǎn)和資本管理為核心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，創(chuàng)新性地利用系統(tǒng)論的 思想建設(shè)多維度的新型金融監(jiān)管體系，監(jiān)管系統(tǒng)應(yīng)包括官方、社會(huì)、金融機(jī)構(gòu) 本身以及與國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作的四維架構(gòu)，只有放在這樣一個(gè)大系統(tǒng)中， 我國(guó)新興的金融監(jiān)管才是完善有效的。整個(gè)金融監(jiān)管系統(tǒng)的運(yùn)作必須有明確的 監(jiān)管目標(biāo)體系，將金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)和控制始終貫穿于監(jiān)管設(shè)計(jì)的 各

23、個(gè)環(huán)節(jié)。（1）專(zhuān)業(yè)化設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu)。這已成為各國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局的共識(shí)，問(wèn)題在于 如何實(shí)現(xiàn)有效的專(zhuān)業(yè)化配置。它主要包括兩個(gè)方面，一是專(zhuān)業(yè)分類(lèi)。銀行監(jiān)管 的重點(diǎn)在利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、零售信貸風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性等，按專(zhuān)業(yè) 領(lǐng)域分設(shè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、資本市場(chǎng)、合規(guī)性、 IT 、資產(chǎn)管理等監(jiān)管機(jī)構(gòu)。二是現(xiàn)場(chǎng) 和非現(xiàn)場(chǎng)職能是否分開(kāi)。分與合各有利弊，合并有利于監(jiān)管信息的連貫、有利 于形成非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查的有機(jī)結(jié)合等；分開(kāi)有利于監(jiān)管人員集中精力專(zhuān) 攻非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)檢查，有利于提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的針對(duì)性和有效性 等，這兩種分類(lèi)與銀行業(yè)的發(fā)展變化緊密相關(guān)，既不能照搬既定做法，也不能 忽視既定做法的合理性。在開(kāi)放經(jīng)

24、濟(jì)的大背景下，我國(guó)監(jiān)管部門(mén)的專(zhuān)業(yè)設(shè)置和 功能設(shè)置不管采取哪種方式，都應(yīng)適應(yīng)我國(guó)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，適應(yīng)銀行業(yè)發(fā) 展變化的需要，適應(yīng)專(zhuān)業(yè)化分工的趨勢(shì)。（2）建立多維度、多方位的監(jiān)管制度體系。 OCC勺監(jiān)管制度體系包括監(jiān)管 法規(guī)、司法解釋、建議函、監(jiān)管手冊(cè)、監(jiān)管指南等。其中，OCC為監(jiān)管人員制定的監(jiān)管手冊(cè)達(dá)百余冊(cè)，主要分為四大類(lèi)：資產(chǎn)管理、消費(fèi)者保護(hù)、市場(chǎng)準(zhǔn) 入、安全穩(wěn)健性。資產(chǎn)管理側(cè)重銀行的信托業(yè)務(wù)；消費(fèi)者保護(hù)側(cè)重銀行為消費(fèi) 者提供服務(wù)的公平和誠(chéng)信；市場(chǎng)準(zhǔn)入側(cè)重銀行開(kāi)業(yè)、并購(gòu)、重組、銀行控制 權(quán)、高級(jí)管理行為；安全穩(wěn)健性側(cè)重銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。OCC勺監(jiān)管手冊(cè)大多數(shù)供監(jiān)管人員或現(xiàn)場(chǎng)檢查人員使

25、用，每部手冊(cè)包括基 本概念、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、監(jiān)管和檢查程序、參考資料等內(nèi)容，監(jiān)管人員或現(xiàn)場(chǎng)檢查人 員在實(shí)施監(jiān)管活動(dòng)或現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，可據(jù)此操作。監(jiān)管手冊(cè)后附參考資料，包括 以往OCC或其他相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)下發(fā)的有關(guān)指引、通知、函件，或其他相關(guān)內(nèi)容 的監(jiān)管手冊(cè)索引。如安全穩(wěn)健性（ Safe and Soundness ）相關(guān)的監(jiān)管手冊(cè)共計(jì) 60多冊(cè)。如對(duì)于監(jiān)管和檢查的總體要求， OCC®定了銀行監(jiān)管規(guī)程、現(xiàn) 場(chǎng)檢查計(jì)劃和控制等；對(duì)于不同類(lèi)型的銀行，OC（制定了大銀行監(jiān)管、社區(qū)銀行監(jiān)管、外資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管等；對(duì)于不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域，監(jiān)管手冊(cè) 基本涵蓋表內(nèi)表外業(yè)務(wù)，如商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、信用卡、銀行

26、承兌匯票、貿(mào)易融資、資產(chǎn)證券化、金融衍生交易等；對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型， OCC 制定了國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性； 其他還包括內(nèi)部控制、內(nèi)外部審計(jì)、內(nèi)部人交易、網(wǎng)上銀 行、董事職責(zé)、貸款和租賃損失準(zhǔn)備、管理信息系統(tǒng)等。OC(與目前各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局通行的監(jiān)管理念一一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管一一并 無(wú)二致，但OCC勺特點(diǎn)在于將監(jiān)管理念、監(jiān)管意圖滲透到各個(gè)維度的監(jiān)管領(lǐng)域 中，對(duì)于不同規(guī)模銀行的監(jiān)管、不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域、不同風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管等， OCC 都將銀行監(jiān)管理念、程序、方法在這些監(jiān)管手冊(cè)中具體化、程式化，而同時(shí)又 保留了監(jiān)管人員主觀判斷和相機(jī)處理的靈活性和自主權(quán)。監(jiān)管人員和現(xiàn)場(chǎng)檢查 人員在日常監(jiān)管

27、和檢查時(shí)，可以多角度、多方位參照不同的監(jiān)管手冊(cè)學(xué)習(xí)、體 會(huì)和應(yīng)用。這樣，既避免了不同監(jiān)管人員不同知識(shí)結(jié)構(gòu)、知識(shí)背景對(duì)同一監(jiān)管 領(lǐng)域產(chǎn)生的判斷差異，保證了監(jiān)管政策、監(jiān)管方法和程序的相對(duì)統(tǒng)一，又授予 監(jiān)管人員一定的主觀判斷和靈活處理的權(quán)力，避免了監(jiān)管人員對(duì)既定制度的機(jī) 械應(yīng)用。(3) 實(shí)行差別化監(jiān)管。OC(在總體監(jiān)管戰(zhàn)略目標(biāo)框架下，對(duì)不同類(lèi)型的銀 行制定了不同的監(jiān)管戰(zhàn)略，同時(shí)又根據(jù)同一類(lèi)型中不同銀行的具體情況制定不 同的監(jiān)管戰(zhàn)略。OC(規(guī)定，銀行監(jiān)管周期為12個(gè)月或18個(gè)月，銀行復(fù)雜程度 越高、風(fēng)險(xiǎn)越大，監(jiān)管周期則越短，監(jiān)管人員在一個(gè)監(jiān)管周期內(nèi)完成監(jiān)管戰(zhàn) 略，并做出總體評(píng)價(jià)，包括 CAMELS勺單

28、項(xiàng)及復(fù)合評(píng)級(jí)、ROCA SOSA評(píng)級(jí)。當(dāng) 然，分類(lèi)監(jiān)管、差別監(jiān)管并不意味著監(jiān)管戰(zhàn)略迥然不同，OC(會(huì)針對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的變化、銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)總體狀況和風(fēng)險(xiǎn)的共同點(diǎn)制定總體的監(jiān)管重點(diǎn)，單個(gè)銀行 的監(jiān)管戰(zhàn)略的實(shí)施不能脫離總體監(jiān)管戰(zhàn)略的框架。3監(jiān)管方法上要?jiǎng)?chuàng)新，加快監(jiān)管信息化建設(shè) 與新的監(jiān)管理念和監(jiān)管體系相適應(yīng)，必須有監(jiān)管方法的創(chuàng)新。隨著銀行信 息科技的發(fā)展，銀行監(jiān)管也步入信息時(shí)代。監(jiān)管數(shù)據(jù)處理、業(yè)務(wù)信息分類(lèi)、風(fēng) 險(xiǎn)分析等目前已是人力所不能及。銀行業(yè)需要科技支持，監(jiān)管手段也需要信息 化、科技化。OCC之所以能夠迅速掌握各種銀行信息，很大程度上依靠完善的 監(jiān)管信息系統(tǒng)的支持。監(jiān)管信息系統(tǒng)主要包括：金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)檢

29、索系統(tǒng)( The Financial Institution Data Retrieval System， the FINDRS )。該系統(tǒng)主要用于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，可對(duì)金融機(jī)構(gòu)，包括銀行控股公司、銀行、電子數(shù)據(jù)處理 服務(wù)商、外資銀行分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢索、處理、加工、分類(lèi)、分 析，為監(jiān)管人員提供了大量數(shù)據(jù)和強(qiáng)大的分析功能。監(jiān)管人員可以利用該系統(tǒng) 對(duì)金融機(jī)構(gòu)每季報(bào)送的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行橫向同業(yè)分析、縱向歷史比 較等分析，從而發(fā)現(xiàn)異動(dòng)狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管信息系統(tǒng)( Supervisory In formation System ，SIS)。該系統(tǒng)主要應(yīng)用于現(xiàn)場(chǎng)檢查，包括五個(gè)子系統(tǒng)： 用于

30、中型 / 社區(qū)銀行 / 外資金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查的系統(tǒng)( Examiner's View )， 用 于大銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的系統(tǒng)( SISLarge Bank)， 用于數(shù)據(jù)維護(hù)的系統(tǒng)( SIS Admi ni strati on )，用于查詢(xún)各類(lèi)銀行檢查情況的系統(tǒng)(SIS Report)及用于 處理、分析銀行信貸數(shù)據(jù)的系統(tǒng)( SISNational Credit Tool)。現(xiàn)場(chǎng)檢查系統(tǒng)包括了銀行的基本信息、監(jiān)管重點(diǎn)、監(jiān)管戰(zhàn)略、以往采取的監(jiān)管措施和活 動(dòng)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息、各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表、各項(xiàng)評(píng)級(jí)、現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)論等。首席檢查 官、主查人、現(xiàn)場(chǎng)檢查人員、監(jiān)管部門(mén)的主管人員等通過(guò)該系統(tǒng)能隨時(shí)掌握一 家銀行

31、的所有狀況，對(duì)銀行相關(guān)資料隨時(shí)進(jìn)行更新。特別值得一提的是OCC勺國(guó)民信貸工具系統(tǒng)（SIS National Credit Tool ）。該系統(tǒng)記錄了所有銀行每筆貸款的詳細(xì)情況，包括借款人名稱(chēng)、地 址、社會(huì)保障號(hào)、貸款種類(lèi)、貸款金額、期限、利率條款、用途、貸款質(zhì)量等 82 個(gè)要素。通過(guò)任何要素檢索，就可進(jìn)行任意組合分析，發(fā)現(xiàn)各類(lèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)， 如貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)、貸款質(zhì)量變化、貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙等。該系統(tǒng)目前仍處在升級(jí) 之中，被大量應(yīng)用于現(xiàn)場(chǎng)檢查中的資產(chǎn)質(zhì)量分析。OCC除了自行開(kāi)發(fā)的監(jiān)管信息系統(tǒng)外，還從路透（Routers ）、Moodys KMV 等外購(gòu)信息系統(tǒng)進(jìn)行行業(yè)背景分析和研究，對(duì)監(jiān)管工作提供經(jīng)濟(jì)、行業(yè)分析支 持。OCC勺研究分析人員利用這些外購(gòu)信息系統(tǒng)掌握外部評(píng)級(jí)公司對(duì)銀行的風(fēng) 險(xiǎn)評(píng)級(jí)和經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)，對(duì)整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行跟 蹤，為OCC監(jiān)管政策的制定和更新提供依據(jù)。4加強(qiáng)監(jiān)管的交流與合作，樹(shù)立監(jiān)管的服務(wù)理念，實(shí)現(xiàn)全方位的監(jiān)管聯(lián)動(dòng) 要樹(shù)立金融監(jiān)管的服務(wù)理念，監(jiān)管的最終目的是實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定與效率的提 高。監(jiān)管的交流與合作包括三個(gè)層次：監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部之間、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與