額外性論證評(píng)價(jià)工具要點(diǎn)分析

1、UNFCCC/CCNUCC CDM Meth Panel EB 16 ReportAnnex 1額外性論證評(píng)價(jià)工具要點(diǎn)分析 該要點(diǎn)分析僅是為了便于讀者理解該方法學(xué)，并非該方法學(xué)正文部分譯者注劉德順清華大學(xué)核能與新能源技術(shù)研究院, 全球氣候變化研究所1. CDM項(xiàng)目減排效益的額外性問(wèn)題是CDM方法學(xué)的又一個(gè)核心問(wèn)題, 涉及發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行CDM項(xiàng)目減排額轉(zhuǎn)讓交易時(shí)的全球環(huán)境效益完整性。2. 額外性含義: CDM項(xiàng)目活動(dòng)所產(chǎn)生的減排量相對(duì)于基準(zhǔn)線是額外的, 即這種項(xiàng)目活動(dòng)在沒(méi)有外來(lái)的CDM支持下, 存在諸如財(cái)務(wù)、技術(shù)、融資、風(fēng)險(xiǎn)和人才方面的競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)和/或障礙因素, 靠國(guó)內(nèi)條件難以實(shí)現(xiàn), 因

2、而該項(xiàng)目的減排量在沒(méi)有CDM時(shí)就難以產(chǎn)生。反言之, 如果某項(xiàng)目活動(dòng)在沒(méi)有CDM的情況下能夠正常商業(yè)運(yùn)行, 那么它自己就成為基準(zhǔn)線的組成部分, 那么相對(duì)該基準(zhǔn)線就無(wú)減排量可言, 也無(wú)減排量的額外性可言。3. 額外性另一種表述：如果CDM項(xiàng)目活動(dòng)能夠?qū)⑵渑欧帕拷档降陀诨鶞?zhǔn)線情景的排放水平, 并且證明自己不屬于基準(zhǔn)線, 則該減排量就是額外的。所以額外性和基準(zhǔn)線是CDM項(xiàng)目合格性問(wèn)題的兩個(gè)互為依存的屬性。4. 為什么要額外性：CDM項(xiàng)目合作對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家而言, 本質(zhì)上只是換個(gè)地方實(shí)現(xiàn)低成本減排,而發(fā)展中國(guó)家在自己的經(jīng)濟(jì)和科技發(fā)展進(jìn)程中也在不斷實(shí)現(xiàn)減排, 這和CDM減排無(wú)關(guān); 那么發(fā)達(dá)國(guó)家就必須在發(fā)展中國(guó)家

3、自身減排的基礎(chǔ)上, 通過(guò)CDM項(xiàng)目活動(dòng)取得額外的減排量, 它才有資格將其作為抵銷(xiāo)額頂替國(guó)內(nèi)高成本的減排量。這樣才能符合公約附件一締約方履行減排義務(wù)的環(huán)境目的, 確保CDM的全球環(huán)境效益完整性, 也就是帶來(lái)實(shí)質(zhì)性減排。說(shuō)白了就是, 一個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家和一個(gè)發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行CDM減排量交易前的排放量之和應(yīng)當(dāng)和交易后的相等而不能增加, 只是減排總成本下降了。5. 額外性論證評(píng)價(jià)工具就是提供一系列的分析步驟進(jìn)行邏輯推理, 從正反兩個(gè)方面, 充分必要地論證擬議的CDM項(xiàng)目是否具有額外性。6. 步驟0. 根據(jù)項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始日期進(jìn)行初步篩選: 1997年以后的京都議定書(shū)履約談判艱難又漫長(zhǎng), 時(shí)間不等人; 所以當(dāng)時(shí)公約

4、締約方大會(huì)鼓勵(lì)盡快啟動(dòng)CDM項(xiàng)目, 允許先開(kāi)始后注冊(cè), 即“先斬后奏”, 的審批步驟, 早啟動(dòng)早計(jì)入減排量。但是這樣會(huì)帶來(lái)免費(fèi)搭車(chē)的可能，使得一些本不符合額外性的已經(jīng)開(kāi)工的項(xiàng)目借機(jī)混入CDM的隊(duì)伍。因此步驟0的目的就是通過(guò)初選首先排除那些本無(wú)額外性的項(xiàng)目, 或者那些盡管有潛在的額外性, 但是事先證據(jù)準(zhǔn)備不足, 難以認(rèn)定為CDM的項(xiàng)目。做法是：a) 認(rèn)定該項(xiàng)目活動(dòng)是否屬于先開(kāi)始后注冊(cè)的范圍; 需要指出的是, 后面正文里有兩點(diǎn)模糊不清, 需要CDM執(zhí)行理事會(huì)進(jìn)一步澄清。一點(diǎn)是何謂“項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始日期” ? EB頒布的CDM術(shù)語(yǔ)表定義的開(kāi)始日期是指某一項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始實(shí)施或建設(shè)或?qū)嶋H行動(dòng)的日期。那么, 比

5、如一個(gè)建設(shè)期為兩年的能源項(xiàng)目, 究竟以項(xiàng)目建設(shè)開(kāi)工典禮為項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始日期呢? 還是以項(xiàng)目正式投產(chǎn)產(chǎn)生實(shí)際減排量為項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始日期呢? 如果申請(qǐng)CDM注冊(cè)正好是在項(xiàng)目的建設(shè)期之內(nèi), 那末不同的理解就會(huì)造成或者是先開(kāi)始后注冊(cè), 或者先注冊(cè)后開(kāi)始的不同后果。如果理解有誤, 可能會(huì)喪失CDM的機(jī)會(huì)。另一點(diǎn)是, 如果屬于先開(kāi)始后注冊(cè)的項(xiàng)目, 它就被要求必須在2005年12月31日之前提交注冊(cè)。那么這是指最遲年底前提交所有必要申請(qǐng)文件, 年后審定注冊(cè)呢? 還是指須在年底前完成提交和注冊(cè)呢? 顯然不同的理解會(huì)帶來(lái)不同的申請(qǐng)準(zhǔn)備時(shí)間期限, 甚至?xí)适DM的機(jī)會(huì)。所以項(xiàng)目參與者一定要事先與DOE (即承擔(dān)項(xiàng)目

6、合格性審定任務(wù)的指定經(jīng)營(yíng)實(shí)體)取得共識(shí)。b) 認(rèn)定該項(xiàng)目是否有言在先, 用事先就已公布的證據(jù)證明當(dāng)初項(xiàng)目決策上馬時(shí)已經(jīng)充分考慮了CDM因素; 否則就排除之, 淘汰出局。7. 步驟1. 就擬議的項(xiàng)目活動(dòng)而言, 識(shí)別符合現(xiàn)行法律法規(guī)的替代方案: CDM項(xiàng)目額外性的論證總是相對(duì)基準(zhǔn)線而言, 因此一開(kāi)始就要確定基準(zhǔn)線替代方案。它們至少要符合三項(xiàng)要求：i) 能獲得的現(xiàn)實(shí)的和可信的替代方案; ii) 提供和CDM項(xiàng)目同等質(zhì)量、特性和應(yīng)用領(lǐng)域的產(chǎn)出和/或服務(wù); iii) 符合現(xiàn)行法律法規(guī)的要求。凡屬違規(guī)必究的替代方案則不予考慮，淘汰出局。如果擬議的項(xiàng)目本身屬于現(xiàn)行法律法規(guī)強(qiáng)制執(zhí)行對(duì)象, 則該項(xiàng)目活動(dòng)不具有額

7、外性。比如北京三環(huán)路以?xún)?nèi)鍋爐燃料必須煤改天然氣, 則天然氣鍋爐燃料替代項(xiàng)目就沒(méi)有額外性。鑒于發(fā)展中國(guó)家根據(jù)國(guó)情先后出臺(tái)了各種政策法規(guī), 其中有的是有利于高排放能源發(fā)展的(如對(duì)煤炭的價(jià)格補(bǔ)貼), 而有的是有利于低排放或零排放的清潔能源或可再生能源發(fā)展的 (如對(duì)風(fēng)電上網(wǎng)價(jià)格補(bǔ)貼, 特許權(quán), 配額制等)。這些政策法規(guī)會(huì)對(duì)CDM項(xiàng)目的額外性評(píng)估帶來(lái)新的影響, 比如鼓勵(lì)風(fēng)電的政策法規(guī)幫助風(fēng)電克服障礙促進(jìn)發(fā)展, 與CDM機(jī)制殊途同歸, 但在額外性問(wèn)題上卻相互 “撞車(chē)”; 在風(fēng)電鼓勵(lì)政策法規(guī)下上馬的風(fēng)電項(xiàng)目有可能被認(rèn)為沒(méi)有CDM額外性。這顯然不是CDM體制的初衷。因此最近的CDM執(zhí)行理事會(huì)EB會(huì)議提出了若干

8、指南, 請(qǐng)參考相應(yīng)的會(huì)議報(bào)告附錄。8. 步驟 2. 投資分析：相當(dāng)多擬議的CDM項(xiàng)目的額外性體現(xiàn)在它的經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)方面不如其它基準(zhǔn)線替代方案有吸引力。投資分析于是成為額外性論證的重點(diǎn)步驟。有三種可選分析方法: 簡(jiǎn)單成本分析法, 投資比較分析法和基準(zhǔn)分析法。選項(xiàng)I: 簡(jiǎn)單成本分析法, 如果該CDM項(xiàng)目不產(chǎn)生除CDM相關(guān)收入之外的財(cái)務(wù)或經(jīng)濟(jì)收益。比如垃圾填埋氣收集發(fā)電項(xiàng)目, 垃圾填埋場(chǎng)原本是環(huán)衛(wèi)公益事業(yè), 沒(méi)有商業(yè)產(chǎn)值, 而垃圾填埋氣收集要添置設(shè)備, 增加運(yùn)行成本。簡(jiǎn)單的成本分析足以表明, 在不考慮CDM項(xiàng)目的填埋氣甲烷減排量交易收入時(shí), 垃圾填埋場(chǎng)沒(méi)有財(cái)政能力去支付這筆不必要的成本開(kāi)支, 垃圾填埋

9、氣收集活動(dòng)不具有財(cái)務(wù)上的吸引力, 因而具有額外性。選項(xiàng)II: 投資比較分析法。比較擬議的CDM項(xiàng)目和其它替代方案的投資效益的財(cái)務(wù)指標(biāo), 例如酌情取內(nèi)部收益率IRR、凈現(xiàn)值NPV、益本比或單位服務(wù)成本 (例如壽期平準(zhǔn)化發(fā)電成本或供熱成本)等。如果CDM項(xiàng)目的某項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)(例如IRR)不如其它替代方案中的指標(biāo), 則不能被視為最有財(cái)務(wù)吸引力, 因而具有額外性。選項(xiàng)III: 基準(zhǔn)分析方法。將擬議的CDM項(xiàng)目的投資效益的上述財(cái)務(wù)指標(biāo)與相關(guān)的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值比較, 例如股本的應(yīng)得回報(bào)率(RRR)。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值是代表市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)回報(bào)率, 并考慮了該項(xiàng)目類(lèi)型特定的風(fēng)險(xiǎn)條件, 但與具體項(xiàng)目開(kāi)發(fā)者主觀的收益率期望或風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

10、無(wú)關(guān)。同理, 如果CDM項(xiàng)目活動(dòng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)比財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值要低(例如較低的IRR)，則不能被視為具有財(cái)務(wù)吸引力, 因而具有額外性。計(jì)算CDM項(xiàng)目和其它替代方案投資效益的財(cái)務(wù)指標(biāo)實(shí)際上是常規(guī)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的內(nèi)容, 比如現(xiàn)金流要包括所有固定資產(chǎn)投資成本, 可變投資成本(人力、燃料、運(yùn)行維護(hù)等)和產(chǎn)品銷(xiāo)售收入(不包括CER收入)等; 比如內(nèi)部收益率IRRs可以考慮對(duì)項(xiàng)目的內(nèi)部收益率(即全投資法, 而不考慮融資來(lái)源), 或者考慮對(duì)股本投資者的內(nèi)部收益率(即資本金法, 考慮自有資金以及債務(wù)融資的數(shù)量和成本), 酌情而定。為了經(jīng)得起EB指定的審定者DOE對(duì)項(xiàng)目合格性的獨(dú)立審計(jì), 要求以透明的方式描述投資分析,

11、 即要清楚地交待關(guān)鍵的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)和假設(shè)及其合理性驗(yàn)證, 使得DOE能夠重復(fù)該分析并獲得相同的結(jié)果。這里需要提醒的是, 如果投資效益財(cái)務(wù)分析是作為項(xiàng)目具有額外性的依據(jù), 那么項(xiàng)目參與方不能以商業(yè)機(jī)密或?qū)＠畔橛删芙^提供相關(guān)數(shù)據(jù)信息。具體處理應(yīng)與DOE磋商。同時(shí)為了在該項(xiàng)目活動(dòng)與基準(zhǔn)線替代方案間進(jìn)行的投資分析比較具有可比性, 原則上應(yīng)采用相同的基本假設(shè)和輸入數(shù)據(jù)。敏感性分析旨在佐證有關(guān)財(cái)務(wù)吸引力的結(jié)論是否充分有力, 即證明在關(guān)鍵假設(shè)的合理變化范圍內(nèi)上述結(jié)論仍然充分成立。否則投資分析提供有利于額外性的論據(jù)就缺乏說(shuō)服力。9. 步驟 3. 障礙分析：如果上述投資分析尚不足以證明擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)具

12、有財(cái)務(wù)上的額外性, 則需要進(jìn)一步進(jìn)行障礙分析并指出擬議的這種類(lèi)型的項(xiàng)目實(shí)施面臨一些普遍性障礙, 而這類(lèi)障礙不妨礙至少一種替代方案(基準(zhǔn)線)的實(shí)施。由于擬議的CDM項(xiàng)目通常是比常規(guī)基準(zhǔn)線情景技術(shù)上先進(jìn), 在國(guó)內(nèi)尚未國(guó)產(chǎn)化或商業(yè)化, 因此在沒(méi)有CDM支持的情況下, 會(huì)面臨因技術(shù)和投資風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的投資/融資障礙; 因缺乏技術(shù)合格的運(yùn)行和維護(hù)人員和配套的設(shè)備維修和零配件供應(yīng)設(shè)施帶來(lái)的技術(shù)障礙; 或者因流行的習(xí)慣勢(shì)力造成的怕吃“第一個(gè)螃蟹”的障礙, 等等。為了論證所識(shí)別的障礙成為項(xiàng)目額外性的充分理由, 必須言之有據(jù), 有案可查, 諸如法律法規(guī)和工業(yè)規(guī)范、行業(yè)性調(diào)研報(bào)告、官方統(tǒng)計(jì)資料、市場(chǎng)信息文件、來(lái)自CD

13、M項(xiàng)目業(yè)主或開(kāi)發(fā)商或信貸銀行的書(shū)面文件、CDM項(xiàng)目預(yù)可研或可研報(bào)告以及資深/權(quán)威專(zhuān)家獨(dú)立評(píng)估報(bào)告等。當(dāng)然, 為了論證這些所識(shí)別的障礙使得所擬議的CDM項(xiàng)目相對(duì)基準(zhǔn)線替代方案具有額外性, 就還需要從反面論證所識(shí)別的障礙何以不會(huì)對(duì)至少一種替代方案的實(shí)施構(gòu)成障礙。顯然, 這里的潛臺(tái)詞是, 凡是同樣受到這些障礙阻擋的替代方案都不是可行的替代方案, 應(yīng)不予考慮, 淘汰出局。但應(yīng)該識(shí)別出至少一種可行的替代方案, 否則就不存在基準(zhǔn)線方案了。10. 步驟4. 普遍性分析：如果上述的投資分析(步驟 2)或障礙分析(步驟 3)論證了擬議的CDM項(xiàng)目的額外性, 說(shuō)明這類(lèi)型項(xiàng)目在沒(méi)有CDM的條件下在東道國(guó)難以實(shí)施,

14、那么就要回到現(xiàn)實(shí)世界來(lái)觀察所擬議的項(xiàng)目類(lèi)型在東道國(guó)相關(guān)部門(mén)和地區(qū)已經(jīng)推廣普及到何種程度? 這是一項(xiàng)補(bǔ)充性的可信度檢驗(yàn)測(cè)試。因此審視焦點(diǎn)在于是否存在任何其它與擬議的項(xiàng)目活動(dòng)相類(lèi)似的活動(dòng)(已有的和在建的), 所謂類(lèi)似是指類(lèi)似的地區(qū)、技術(shù)、規(guī)模、運(yùn)行環(huán)境和融資渠道等方面。如果觀察到類(lèi)似的活動(dòng)普遍地并正常地開(kāi)展, 這就有違于聲稱(chēng)擬議的項(xiàng)目活動(dòng)在財(cái)務(wù)上缺乏吸引力或者是面臨障礙的論點(diǎn)。因此就有必要用證據(jù)解釋擬議的項(xiàng)目活動(dòng)與其它類(lèi)似活動(dòng)之間存在本質(zhì)區(qū)別，比如以前類(lèi)似活動(dòng)(例如風(fēng)電)是示范項(xiàng)目, 享受非商業(yè)性的優(yōu)惠政策和激勵(lì)措施(如優(yōu)惠上網(wǎng)電價(jià)、贈(zèng)款、軟貸款、進(jìn)口設(shè)備減免稅等)而得以實(shí)施; 而擬議的CDM(例

15、如風(fēng)電)項(xiàng)目的實(shí)施環(huán)境發(fā)生重大變化(電稅策目活動(dòng)與其它類(lèi)似活動(dòng)相例如商業(yè)運(yùn)行項(xiàng)目, 不享受與示范項(xiàng)目同等的優(yōu)惠政策; 進(jìn)口新型機(jī)組, 可能出現(xiàn)新的技術(shù)和投資障礙; 等), 導(dǎo)致一種擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)在沒(méi)有CDM提供的激勵(lì)時(shí)就難以實(shí)施的處境。如果不能自圓其說(shuō), 則擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)不具有額外性。11. 步驟5. CDM注冊(cè)的影響：當(dāng)著上述的分析步驟論證了擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)具有額外性, 那么自然就要解釋該項(xiàng)目一旦被注冊(cè)為CDM項(xiàng)目后, 由此帶來(lái)的收益和激勵(lì)將如何幫助克服上述障礙因素, 從而使項(xiàng)目得以實(shí)施。例如綠色標(biāo)簽、改善財(cái)務(wù)效益指標(biāo)、改善融資渠道、吸引供貨商、降低風(fēng)險(xiǎn)吸引投資商等,由此充分

16、地證實(shí)擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)具有額外性,并因此不是基準(zhǔn)線情景。否則擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)不具有額外性。后記: CDM項(xiàng)目活動(dòng)額外性論證的具體經(jīng)驗(yàn)和體會(huì): 1) 額外性具有時(shí)效性: 隨著技術(shù)進(jìn)步和國(guó)產(chǎn)化/商業(yè)化進(jìn)程, 有些項(xiàng)目會(huì)逐漸失去額外性; 所以需要把好時(shí)機(jī), 把握發(fā)展趨勢(shì), 確保CDM項(xiàng)目在減排量計(jì)入期內(nèi)具有充分的額外性, 過(guò)期作廢, 時(shí)不再來(lái)。2) 額外性具有地域性: 由于燃料價(jià)格、技術(shù)發(fā)展水平或廠址選擇的地區(qū)差異, 同一類(lèi)項(xiàng)目類(lèi)型可能在不同地區(qū)具有不同的額外性論證結(jié)果。這時(shí)需要因地制宜, 恰如其分地識(shí)別和論證為什么擬議的CDM項(xiàng)目在當(dāng)?shù)鼐哂蓄~外性, 避免一概而論, 一刀切。3) 額外性與鼓

17、勵(lì)政策法規(guī)的互補(bǔ)性: 對(duì)于屬于國(guó)家或地方可持續(xù)發(fā)展優(yōu)先領(lǐng)域的項(xiàng)目類(lèi)型, 政府的鼓勵(lì)政策法規(guī)與CDM機(jī)制往往并行不悖, 殊途同歸, 都是幫助克服障礙促進(jìn)發(fā)展, 但在額外性問(wèn)題上可能會(huì)“撞車(chē)”。這時(shí)需要妥善論述鼓勵(lì)政策法規(guī)對(duì)該項(xiàng)目的有效性范圍和程度, 找出該項(xiàng)目的CDM額外性的存在空間, 使得兩者互補(bǔ), 相得益彰而不是相互“撞車(chē)”。另外為避免“撞車(chē)”, 請(qǐng)參考最近的CDM EB會(huì)議為此而提供的一系列指南, 即在額外性論證時(shí)如果考慮和處理政策法規(guī)的影響。4) 理論與實(shí)踐的統(tǒng)一性: 論證CDM項(xiàng)目額外性的理論原則是國(guó)際承認(rèn)的游戲規(guī)則, 需要遵守, 但在實(shí)際應(yīng)用時(shí)要考慮與國(guó)家實(shí)情和具體實(shí)踐相統(tǒng)一。在開(kāi)發(fā)

18、具體CDM項(xiàng)目時(shí)往往會(huì)遇到這樣的一些實(shí)際問(wèn)題: a) 項(xiàng)目建議方往往強(qiáng)調(diào)該項(xiàng)目有多么可行, 希望博得CDM的 “青睞”; 而編制CDM項(xiàng)目設(shè)計(jì)書(shū)PDD文件所依據(jù)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告往往已經(jīng)論證了項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)與財(cái)務(wù)的可行性。這里有兩個(gè)因素要考慮; 一方面由于歷史上的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制造成的慣例, 在向計(jì)委申報(bào)項(xiàng)目時(shí), 往往是七分說(shuō)成十分, 以求批準(zhǔn)立項(xiàng)獲得國(guó)家撥款或貸款。但這對(duì)于CDM恰恰無(wú)效, CDM的額外性需要來(lái)點(diǎn)“逆向思維”, 即你有什么困難和障礙需要CDM幫助克服的? 另一方面, 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告往往立足于為達(dá)到項(xiàng)目投資的“還本付息”能力, 從保證必要的內(nèi)部收益率出發(fā), 倒推出假定的銷(xiāo)售價(jià)

19、格。這就掩蓋了項(xiàng)目實(shí)際可能存在的財(cái)務(wù)指標(biāo)缺乏可行性(競(jìng)爭(zhēng)能力)的事實(shí), 而這正是該項(xiàng)目具有額外性的依據(jù)。因此這時(shí)需要實(shí)事求是根據(jù)實(shí)際的市場(chǎng)或批復(fù)價(jià)格, 考慮有CDM減排量收益和沒(méi)有CDM時(shí)兩種情景, 改寫(xiě)可行性研究報(bào)告并和基準(zhǔn)線項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析比較, 獲得預(yù)期的額外性論證。對(duì)于財(cái)務(wù)指標(biāo)可行性確實(shí)比較好的項(xiàng)目, 就可能“魚(yú)和熊掌不能兼得”了, 除非存在其他難以克服的障礙因素。b) 所擬議的項(xiàng)目已經(jīng)列入國(guó)家和當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展規(guī)劃, 等著上馬; 這往往是CDM項(xiàng)目減排量買(mǎi)方和DOE擔(dān)心的事: 沒(méi)有CDM項(xiàng)目你都能夠并準(zhǔn)備上馬, 哪來(lái)的額外性呀? 從CDM額外性的邏輯推理講, 是有點(diǎn)不自圓其說(shuō)?？墒菑默F(xiàn)實(shí)情

20、況講, 經(jīng)濟(jì)要發(fā)展, 技術(shù)要進(jìn)步, 優(yōu)先項(xiàng)目若有困難, 總不能在CDM一棵樹(shù)上“吊死”。國(guó)家和地方遲早總能找出辦法, 分?jǐn)偫щy, 將該項(xiàng)目扶上馬。若這時(shí)來(lái)個(gè)“馬后炮”說(shuō)這項(xiàng)目沒(méi)有額外性, 也有失公允。實(shí)質(zhì)上這是個(gè)時(shí)機(jī)和統(tǒng)籌規(guī)劃的問(wèn)題, 建議國(guó)家對(duì)一些重大的潛在的CDM項(xiàng)目, 盡早在發(fā)展規(guī)劃階段就將CDM的因素考慮在內(nèi), 采取自上而下的統(tǒng)籌規(guī)劃辦法, 就可以避免分散兵力、各自為戰(zhàn)帶來(lái)的弊病。c) 希望通過(guò)CDM項(xiàng)目直接解決先進(jìn)能源技術(shù)轉(zhuǎn)讓和相應(yīng)的投資; 這是對(duì)CDM期望值過(guò)高的另一種傾向。當(dāng)然CDM項(xiàng)目通過(guò)示范作用可以促進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的轉(zhuǎn)讓, 但這里有兩個(gè)問(wèn)題要澄清; 第一, 原則上講, 技術(shù)轉(zhuǎn)讓本

21、身難以構(gòu)成CDM項(xiàng)目活動(dòng), 即使是形成先進(jìn)技術(shù)設(shè)備制造能力, 也不能直接帶來(lái)實(shí)際的可測(cè)量的減排量, 因?yàn)樗l(fā)生在用戶(hù)側(cè)該技術(shù)設(shè)備運(yùn)行時(shí)刻。制造廠要把先進(jìn)技術(shù)設(shè)備制造作為使用這類(lèi)設(shè)備的CDM項(xiàng)目活動(dòng), 就會(huì)在項(xiàng)目邊界, 項(xiàng)目基準(zhǔn)線方法學(xué)和額外性以及減排量計(jì)算和監(jiān)測(cè)方法學(xué)方面產(chǎn)生一系列機(jī)理性和不確定性問(wèn)題。至今還沒(méi)有人提出這樣的CDM項(xiàng)目和方法學(xué)概念設(shè)計(jì), 因?yàn)檫@時(shí)項(xiàng)目邊界是開(kāi)放不確定的；制造廠原則上不直接享有該類(lèi)設(shè)備產(chǎn)品運(yùn)行產(chǎn)生的CDM減排量CERs及其財(cái)務(wù)收益, 除非它也享有用戶(hù)的股份并作為該CDM項(xiàng)目的一個(gè)參與方; 當(dāng)然制造廠也間接獲得該設(shè)備作為CDM項(xiàng)目減排技術(shù)帶來(lái)的好處, 因?yàn)镃DM項(xiàng)目

22、擴(kuò)大了該設(shè)備的市場(chǎng)份額, 幫制造廠做了廣告, 等于為制造廠擴(kuò)大了銷(xiāo)路。第二, CDM是項(xiàng)目級(jí)的合作, 引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備固然可以獲得額外的減排量CERs及其財(cái)務(wù)收益, 但是不足以支付先進(jìn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓(許可證和生產(chǎn)線)所需要的巨額費(fèi)用。d) 其它一些非 “標(biāo)準(zhǔn)”的CDM項(xiàng)目建議, 比如開(kāi)工或運(yùn)行進(jìn)行一半的項(xiàng)目, 由于事先可行性論證不足, 倉(cāng)促上馬, 半途出現(xiàn)資金、技術(shù)或經(jīng)營(yíng)環(huán)境方面的困難, 呈現(xiàn)出 “額外性”征兆, 轉(zhuǎn)而求助于CDM; 比如大宗分散用戶(hù)的節(jié)能減排產(chǎn)品的推廣使用, 諸如綠色照明高效燈泡、太陽(yáng)能熱水器、生物柴油銷(xiāo)售等; 這些項(xiàng)目活動(dòng)存在理論上的CDM減排量和額外性, 但在實(shí)際CDM項(xiàng)目設(shè)計(jì)上需

23、要提出新的概念和可接受的及可操作的方法學(xué)。這些實(shí)際問(wèn)題給我們提出了挑戰(zhàn), 即如何將CDM的額外性和基準(zhǔn)線方法理論合理地應(yīng)用于實(shí)踐, 這需要我們不斷加深對(duì)CDM機(jī)制的理解, 結(jié)合實(shí)際創(chuàng)造性地提出可行的新方法學(xué)建議, 同時(shí)也為進(jìn)一步豐富和完善CDM的模式與程序及其方法學(xué)積累經(jīng)驗(yàn), 供CDM執(zhí)行理事會(huì)考慮給出進(jìn)一步的指南和澄清。那么性說(shuō)。CDMyixie 一些問(wèn)題- 8 -CDM執(zhí)行理事會(huì)EB第16次會(huì)議報(bào)告附件 1額外性論證評(píng)價(jià)工具1. 本文件提供了一種分步驟的辦法來(lái)論證和評(píng)價(jià)額外性。這些步驟包括: l 識(shí)別項(xiàng)目活動(dòng)的替代方案;l 投資分析, 確定擬議的項(xiàng)目活動(dòng)不是經(jīng)濟(jì)上或財(cái)務(wù)上最有吸引力的;l

24、障礙分析; l 普遍性分析; 以及l(fā) 擬議的項(xiàng)目活動(dòng)注冊(cè)為CDM項(xiàng)目活動(dòng)后的影響。根據(jù)與擬議的項(xiàng)目活動(dòng)相類(lèi)似的其它活動(dòng)的信息, 普遍性分析這一步的作用是對(duì)投資和障礙分析加以補(bǔ)充和佐證。本報(bào)告末尾所附的一張流程框圖對(duì)這些步驟進(jìn)行了概括。2. 本文件提供一種論證和評(píng)價(jià)額外性的一般性框架并可應(yīng)用于范圍寬廣的項(xiàng)目類(lèi)型。對(duì)于一些特定的項(xiàng)目類(lèi)型, 可能需要對(duì)該框架進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。3. 凡是提出新基準(zhǔn)線方法學(xué)建議的項(xiàng)目參與者就可以將這個(gè)統(tǒng)一的論證工具整合到他們的建議書(shū)中。項(xiàng)目參與者也可以向執(zhí)行理事會(huì)(EB)提交其它的額外性論證工具,供其審批。 步驟0：根據(jù)項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始期進(jìn)行初步篩選馬拉喀什協(xié)議和第9次締約方大

25、會(huì)第18號(hào)決議18/CP.9為在注冊(cè)前就已開(kāi)始的CDM項(xiàng)目活動(dòng)建議的合格性問(wèn)題提供如下指南 詳見(jiàn)17/CP.7和18/CP.9號(hào)決議(FCCC/CP/2001/13/Add.2和FCCC/CP/2003/6/Add.2號(hào)文件)以及CDM術(shù)語(yǔ)表(Glossary of CDM）, 這些術(shù)語(yǔ)包含在項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件（CDM-PDD）編制指南中，可以通過(guò)UNFCCC CDM網(wǎng)址: /cdm下載。1. 如果項(xiàng)目參與者希望項(xiàng)目減排信用額計(jì)入期在項(xiàng)目活動(dòng)注冊(cè)之前開(kāi)始, 則應(yīng): (a) 提供證據(jù)證明CDM項(xiàng)目活動(dòng)的開(kāi)始期在2000年1月1日和它第一個(gè)CDM活動(dòng)注冊(cè)日期之間, 謹(jǐn)記只有在2005

26、年12月31日之前提交注冊(cè)申請(qǐng)的CDM項(xiàng)目活動(dòng)才可以要求在注冊(cè)日期之前開(kāi)始減排信用額計(jì)入期; 并且(b) 提供證據(jù)證明CDM提供的激勵(lì)因素在開(kāi)展該項(xiàng)目活動(dòng)的決策過(guò)程中已被認(rèn)真考慮。這些證據(jù)應(yīng)該基于相關(guān)的文件檔案(最好是官方的, 法律的, 和/或其他法人的), 而這些文檔在項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)始時(shí), 或之前, 就已對(duì)第三方公開(kāi)可獲。步驟1：就擬議的項(xiàng)目活動(dòng)而言, 識(shí)別符合現(xiàn)行法律法規(guī)的替代方案(注：根據(jù)執(zhí)行理事會(huì)EB指南，要確?！盎鶞?zhǔn)線情景”和“基準(zhǔn)線排放”之間的一致性 請(qǐng)參閱執(zhí)行理事會(huì)第9次會(huì)議報(bào)告附件3第2節(jié), 見(jiàn)網(wǎng)址 /EB/Meetings/009/ eb0

27、9repa3.pdf.。) 通過(guò)如下子步驟, 確定相對(duì)該項(xiàng)目活動(dòng)而言的現(xiàn)實(shí)的和可信的替代方案 在本文件全文中, 替代方案是指替代情景。，它們能構(gòu)成基準(zhǔn)線情景(或一部分):子步驟 1a. 確定該項(xiàng)目活動(dòng)的替代方案：1. 識(shí)別項(xiàng)目參與者或者類(lèi)似項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)者能夠獲得的現(xiàn)實(shí)的和可信的替代方案 例如, 燃煤電站或水電站不能作為投資于風(fēng)電的獨(dú)立電力生產(chǎn)商的替代或者投資于熱電聯(lián)產(chǎn)的糖廠業(yè)主的替代, 但是可以作為公共電廠的替代。因此, 所謂替代是與技術(shù)和項(xiàng)目情況以及與投資者本身有關(guān)。, 它們能夠提供與擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)同等的產(chǎn)出或者服務(wù) 例如, 熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目的產(chǎn)出能夠包括就地使用的熱、就地使用的電和剩余電量

28、上網(wǎng)輸出。在擬議的垃圾填埋氣回收項(xiàng)目案例中，該項(xiàng)目提供的服務(wù)還包括已覆蓋的垃圾填埋場(chǎng)的運(yùn)行。這些替代方案應(yīng)包括:l 擬議的項(xiàng)目活動(dòng)本身，但不作為CDM項(xiàng)目活動(dòng);l 對(duì)該項(xiàng)目活動(dòng)而言, 所有其它可以接受的和可信的替代方案, 它們提供具有同等質(zhì)量、特性和應(yīng)用領(lǐng)域的產(chǎn)出和/或服務(wù)(例如, 電力, 熱力或水泥);l 繼續(xù)現(xiàn)狀(不采取該項(xiàng)目活動(dòng)或其它替代方案), 視情況而定。子步驟 1b. 強(qiáng)制執(zhí)行適用法律和法規(guī):2. 這些替代方案應(yīng)遵守所有適用的法律和法規(guī)要求, 即使這些法律和法規(guī)具有不同于溫室氣體減排的目標(biāo)，如緩解地方大氣污染 例如，一種由開(kāi)放的、無(wú)覆蓋的垃圾填埋場(chǎng)構(gòu)成的替代方案在某個(gè)國(guó)家就屬于違規(guī)

29、，在那里這種情景會(huì)違反與垃圾填埋場(chǎng)有關(guān)的安全或環(huán)境法規(guī)。(本子步驟不考慮不具有法律約束力的國(guó)家和地方政策 這方面將會(huì)根據(jù)執(zhí)行理事會(huì)關(guān)于國(guó)家和部門(mén)政策問(wèn)題的進(jìn)一步指南做出相應(yīng)修改。 。)3. 如果一種替代方案并沒(méi)有遵守所有適用的法律和法規(guī)，則要對(duì)施行該法律和法規(guī)的國(guó)家或地區(qū)的執(zhí)法現(xiàn)狀進(jìn)行考察, 以表明對(duì)這些適用法律和法規(guī)有法不依, 執(zhí)法不嚴(yán), 違法不究的現(xiàn)象在該國(guó)普遍存在。如果不能表明這種違規(guī)是普遍存在的, 則將該替代方案從以后的考慮中剔除。4. 如果擬議的項(xiàng)目活動(dòng)是項(xiàng)目建議者所考慮的眾多替代方案中唯一的一個(gè)遵守所有法規(guī)的, 而這些法規(guī)要求普遍遵守, 那么擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)不具有額外性 該條文

30、會(huì)根據(jù)執(zhí)行理事會(huì)關(guān)于計(jì)入期更新要求方面的考慮, 從長(zhǎng)計(jì)議。 進(jìn)入步驟 2 (投資分析)或步驟 3(障礙分析)。(項(xiàng)目參與者也可以選擇同時(shí)完成步驟 2 和 3)步驟 2. 投資分析確定擬議的項(xiàng)目活動(dòng), 當(dāng)不考慮經(jīng)核證的減排量CERs銷(xiāo)售收入時(shí)，是否在經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)方面不如其它替代方案有吸引力。為進(jìn)行投資分析，使用如下子步驟：子步驟 2a. 確定合適的分析方法1. 確定是否應(yīng)用簡(jiǎn)單成本分析方法、投資比較分析方法或基準(zhǔn)分析方法(子步驟 2b)。如果該CDM項(xiàng)目活動(dòng)不產(chǎn)生除CDM相關(guān)收入之外的財(cái)務(wù)或經(jīng)濟(jì)收益，則應(yīng)用簡(jiǎn)單成本分析法(選項(xiàng)I)。否則,使用投資比較分析法(選項(xiàng)II), 或者基準(zhǔn)分析方法(選項(xiàng)II

31、I)。子步驟 2b.選項(xiàng) I. 應(yīng)用簡(jiǎn)單成本分析方法2. 記錄在案與CDM項(xiàng)目活動(dòng)相關(guān)的成本, 并且論證該項(xiàng)目活動(dòng)除了產(chǎn)生CDM相關(guān)的收益之外, 不產(chǎn)生其它經(jīng)濟(jì)效益。如果斷定擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)不具有財(cái)務(wù)上的吸引力，則進(jìn)入步驟 4(普遍性分析)。子步驟 2b.選項(xiàng) II. 應(yīng)用投資比較分析方法3. 確定對(duì)該項(xiàng)目類(lèi)型和決策背景下最適宜的財(cái)務(wù)指標(biāo)，例如IRR 對(duì)投資比較分析而言, 內(nèi)部收益率IRRs可以或者按項(xiàng)目IRRs計(jì)算, 或者按自有資金IRRs計(jì)算。項(xiàng)目IRRs僅根據(jù)項(xiàng)目的流出現(xiàn)金流和流入現(xiàn)金流計(jì)算其回報(bào), 而不考慮融資來(lái)源(即全投資法)。而自有資金IRRs 則計(jì)算對(duì)股本投資者的回報(bào), 因此

32、還要考慮債務(wù)融資的數(shù)量和成本。進(jìn)行投資的決策是依據(jù)對(duì)投資者的回報(bào)多少而定, 所以自有資金IRR方法在許多場(chǎng)合更為合適。但是, 也存在項(xiàng)目IRR方法合適的場(chǎng)合。、NPV、益本比或單位服務(wù)成本(例如壽期平均(平準(zhǔn)化)發(fā)電成本, 單位: US$/kWh; 或者平準(zhǔn)化供熱成本，單位: US$/GJ)。子步驟 2b.選項(xiàng) III. 應(yīng)用基準(zhǔn)分析方法4. 確定對(duì)該項(xiàng)目類(lèi)型和決策背景下最適宜的財(cái)務(wù)指標(biāo)，例如IRR 對(duì)基準(zhǔn)分析而言, 內(nèi)部收益率IRR應(yīng)按項(xiàng)目IRR計(jì)算。如果僅存在一位潛在的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)者(例如項(xiàng)目活動(dòng)是現(xiàn)有工藝的更新改造), 則IRR應(yīng)按自有資金IRR計(jì)算。、NPV、益本比或單位服務(wù)成本(例如壽期

33、平均(平準(zhǔn)化)發(fā)電成本, 單位US$/kWh; 或者平準(zhǔn)化供熱成本，單位US$/GJ)。確定相關(guān)的基準(zhǔn)值，例如股本的應(yīng)得回報(bào)率(RRR)?；鶞?zhǔn)值是代表在考慮了該項(xiàng)目類(lèi)型特定風(fēng)險(xiǎn)條件下市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)回報(bào)率, 但與具體項(xiàng)目開(kāi)發(fā)者主觀的收益率期望或風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)無(wú)關(guān)。基準(zhǔn)值可以按照如下方法導(dǎo)出：l 國(guó)債利率并加上適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)貼水以反映私人投資和/或項(xiàng)目類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，后者由獨(dú)立的(財(cái)務(wù))專(zhuān)家予以具體化；l 基于銀行家的視角和私人股本投資者/基金在其它可比項(xiàng)目上的應(yīng)得回報(bào)率，估算融資成本和資本的應(yīng)得回報(bào)(例如商業(yè)借貸利率以及對(duì)國(guó)家和所涉項(xiàng)目類(lèi)型要求的擔(dān)保費(fèi)用)；l 如果只有一個(gè)潛在的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)者(例如現(xiàn)有工藝的改造項(xiàng)

34、目)，則取公司內(nèi)部基準(zhǔn)(例如, 該公司資本成本的加權(quán)平均)。項(xiàng)目開(kāi)發(fā)者應(yīng)論證該基準(zhǔn)在過(guò)去一貫如此使用，即同一公司在類(lèi)似條件下開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目活動(dòng)使用了相同的基準(zhǔn)。子步驟 2c. 財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算和比較 (只適用于選項(xiàng) II和選項(xiàng) III)5. 為擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)和, 在上述選項(xiàng)II情況下, 為其它替代方案計(jì)算適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)指標(biāo)。包括所有有關(guān)的成本(例如投資成本、運(yùn)行和維護(hù)成本)，和收入(不包括CER收入，但視情況包括補(bǔ)貼/財(cái)政激勵(lì) 該條文會(huì)根據(jù)執(zhí)行理事會(huì)關(guān)于國(guó)家和部門(mén)政策問(wèn)題的考慮, 從長(zhǎng)計(jì)議。)，以及在有公共部門(mén)投資者的情況下，酌情包括非市場(chǎng)成本和收益。6. 以透明的方式描述投資分析，并且在CDM-P

35、DD中給出所有有關(guān)的假設(shè)，使得讀者能夠重復(fù)該分析并獲得相同的結(jié)果。清楚地交待關(guān)鍵的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)和假設(shè)(例如資本成本、能源價(jià)格、項(xiàng)目壽期、和貼現(xiàn)率或資本成本)。采取能被DOE確認(rèn)有效的方式驗(yàn)證和/或引證假設(shè)的合理性。在計(jì)算財(cái)務(wù)指標(biāo)時(shí)，以項(xiàng)目特定的期望和假設(shè)為條件，可將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)現(xiàn)金流形式納入。(例如保險(xiǎn)費(fèi)可以用在計(jì)算中, 以反映特定風(fēng)險(xiǎn)的等價(jià)值。)7. 投資分析所用的假設(shè)和輸入數(shù)據(jù)對(duì)該項(xiàng)目活動(dòng)及其替代方案來(lái)說(shuō)應(yīng)無(wú)差異，除非能具體證實(shí)差異的存在屬事出有因。8. 在提交供合格性審定的CDM-PDD文件中清楚地比較擬議的CDM活動(dòng)與下列某項(xiàng)的財(cái)務(wù)指標(biāo): (a) 替代方案, 如果應(yīng)用選項(xiàng) II 方法(

36、投資比較分析方法)的話。如果其它替代方案中的某一種具有最佳指標(biāo)(例如最高的IRR)，則CDM項(xiàng)目活動(dòng)不能被視為最有財(cái)務(wù)吸引力的； (b) 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值, 如果應(yīng)用選項(xiàng)III方法(基準(zhǔn)分析方法)的話。如果CDM項(xiàng)目活動(dòng)的指標(biāo)比基準(zhǔn)值要低(例如較低的IRR)，則CDM項(xiàng)目活動(dòng)不能被視為具有財(cái)務(wù)吸引力。子步驟 2d. 敏感性分析 (只適用于選項(xiàng) II和選項(xiàng) III)9. 該步驟包含敏感性分析，旨在顯示有關(guān)財(cái)務(wù)吸引力的結(jié)論是否對(duì)關(guān)鍵假設(shè)出現(xiàn)合理變化時(shí)仍然充分成立(強(qiáng)壯性/魯棒性)。投資分析若要提供有利于額外性的有效論據(jù)，那就只有當(dāng)它能始終如一地(在現(xiàn)實(shí)的假設(shè)范圍內(nèi))支持如下結(jié)論時(shí)才行，即該項(xiàng)目活動(dòng)不太可

37、能是財(cái)務(wù)上最有吸引力的(按照步驟 2c 第8(a)段)，或者不太可能是財(cái)務(wù)上有吸引力的(按照步驟 2c 第8(b)段)。如果進(jìn)行敏感性分析之后的結(jié)論是擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)不太可能是財(cái)務(wù)上最有吸引力的(按照步驟 2c8(a)，或者不太可能是財(cái)務(wù)上有吸引力的(按照步驟 2c8(b), 則進(jìn)入步驟 4 (普遍性分析)。 否則,除非著手如下障礙分析并指出擬議的項(xiàng)目活動(dòng)面臨一些障礙,而這些障礙并不妨礙基準(zhǔn)線情景的發(fā)生，那么就認(rèn)為該項(xiàng)目活動(dòng)不是額外的。步驟 3. 障礙分析如果使用該步驟，則要確定擬議的項(xiàng)目活動(dòng)是否面臨如下障礙：(a) 妨礙擬議的這種類(lèi)型的項(xiàng)目活動(dòng)的普遍實(shí)施；并且(b) 不妨礙至少一種替代方

38、案的實(shí)施。使用如下子步驟：子步驟 3a. 識(shí)別那些會(huì)妨礙擬議的這種類(lèi)型的項(xiàng)目活動(dòng)普遍實(shí)施的障礙：1. 確定存在這樣的障礙，它們將會(huì)妨礙擬議的這類(lèi)型的項(xiàng)目活動(dòng)付諸實(shí)施, 如果該項(xiàng)目活動(dòng)不注冊(cè)為CDM活動(dòng)的話。這類(lèi)障礙可能包括, 除了別的外: 投資障礙，有別于上述步驟 2 的經(jīng)濟(jì)/財(cái)務(wù)障礙，例如, 除了別的外： 創(chuàng)新的項(xiàng)目活動(dòng)難以獲得借貸融資；(技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)) 由于項(xiàng)目活動(dòng)實(shí)施所在國(guó)存在本國(guó)或者外國(guó)直接投資的實(shí)際或潛在風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法進(jìn)入國(guó)際資本市場(chǎng)。(投資風(fēng)險(xiǎn))技術(shù)障礙，例如, 除了別的外: 缺乏技能熟練和/或訓(xùn)練有素的員工來(lái)運(yùn)行和維護(hù)該技術(shù)，并且在東道國(guó)沒(méi)有相應(yīng)的教育/培訓(xùn)機(jī)構(gòu)來(lái)提供所需的技術(shù)人才, 導(dǎo)

39、致設(shè)備故障和失修； 缺乏實(shí)施該技術(shù)的基礎(chǔ)設(shè)施。由于流行的習(xí)慣勢(shì)力造成的障礙，例如, 除了別的外: 該項(xiàng)目活動(dòng)是該類(lèi)型項(xiàng)目的“第一個(gè)”：在東道國(guó)或所在地區(qū)沒(méi)有正在運(yùn)行的此類(lèi)項(xiàng)目活動(dòng)；這些所識(shí)別的障礙只有在如下條件下才能作為論證項(xiàng)目額外性的充分理由, 即它們將會(huì)妨礙潛在的項(xiàng)目建議者實(shí)施擬議的項(xiàng)目活動(dòng), 如果該項(xiàng)目活動(dòng)不期望被注冊(cè)為CDM活動(dòng)的話。2. 提供透明的和有案可查的證據(jù)來(lái)論證這些所識(shí)別的障礙的存在和重要性，并就該證據(jù)如何進(jìn)行這樣的論證給予保守的解釋。可以包括傳聞?shì)W事作為存在障礙的佐證，但僅此是不足為憑的。能夠提供的證據(jù)類(lèi)型可以包括：(a) 相關(guān)法律、法規(guī)信息和工業(yè)規(guī)范；(b) 大學(xué)、研究所

40、、行業(yè)協(xié)會(huì)、公司、雙邊/多邊機(jī)構(gòu)等開(kāi)展的相關(guān)(行業(yè))研究或調(diào)研(例如市場(chǎng)調(diào)研、技術(shù)研究等)；(c) 來(lái)自國(guó)家或國(guó)際統(tǒng)計(jì)資料的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；(d) 相關(guān)市場(chǎng)數(shù)據(jù)文檔(例如市場(chǎng)價(jià)格、稅率、規(guī)則)；(e) 來(lái)自開(kāi)發(fā)或?qū)嵤〤DM項(xiàng)目活動(dòng)的公司或機(jī)構(gòu), 或者CDM項(xiàng)目開(kāi)發(fā)商的書(shū)面文件，例如董事會(huì)會(huì)議記錄、信件、可行性研究、財(cái)務(wù)或預(yù)算信息等；(f) 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)商、承包商或者項(xiàng)目合作者在擬議的項(xiàng)目活動(dòng)或者類(lèi)似的前期項(xiàng)目實(shí)施的背景下所準(zhǔn)備的文件；(g) 來(lái)自工業(yè)、教育機(jī)構(gòu)(例如大學(xué)、技術(shù)院校和培訓(xùn)中心)、行業(yè)協(xié)會(huì)和其他部門(mén)的獨(dú)立專(zhuān)家評(píng)價(jià)的書(shū)面文件。子步驟 3b. 說(shuō)明所識(shí)別的障礙不會(huì)妨礙至少一種替代方案的實(shí)施 (除了擬議的項(xiàng)目活動(dòng)):3. 如果所識(shí)別的障礙還影響其它替代方案，解釋何以這些替代方案所受到的影響不如這些障礙對(duì)擬議的CDM項(xiàng)目活動(dòng)的影響來(lái)得強(qiáng)烈。換句話說(shuō)，解釋所識(shí)別的障礙何以不會(huì)阻礙至少一種替代方案的實(shí)施。任何被子步驟 3a所識(shí)別的障礙所阻礙的替代方案都不是可行的方案，應(yīng)被去除不予考慮。所以應(yīng)該識(shí)別出至少一種可行的替代方案。如果子步驟 3a3b得到滿(mǎn)足，則進(jìn)入步驟 4 (普遍性