三項費用報銷制度

1、業(yè)務招待費、差旅費、市內(nèi)交通費三項費用報銷管理制度1.總那么1.1. 目的 為加強集團費用開支管理，結合實際情況，本著節(jié)約的原那么，制定本制度。12 適用范圍 本制度適用于集團總部各部門，各事業(yè)部及下屬企業(yè)參照執(zhí)行。13 開支、報銷審批權限 三項費用均納入集團總部年度費用預算范圍進行管理，預算內(nèi)且限額內(nèi)的由預算責任人審批后辦理；預算內(nèi)且限額外和預算外的費用報銷由總裁審批后辦理。各部門特殊費用確需增加預算開支，應經(jīng)總裁審批。 預算外新增工程的開支，應經(jīng)總裁審批。業(yè)務招待費開支4.1. 業(yè)務招待費納入總部行政費用預算范疇進行管理和控制。42 業(yè)務招待費開支范圍4.2.1. 集團總裁對外請客用餐、住

2、宿、娛樂包括喝茶、洗浴、唱歌等休閑活動 、旅游、發(fā)放紅包、贈送禮品；4.2.2. 總裁授權各部門負責人對外請客用餐、住宿、娛樂、贈送禮品；4.2.3. 總部其他人員無權列支業(yè)務招待費用。43 集團總部對業(yè)務招待費實行“預算控制，實報實銷，節(jié)約獎勵的原那么。44 由行政部協(xié)同財務部召集各部門負責人會議，分析各部門工作性質(zhì)及特點，確定總部年度業(yè)務招待開支總額和各部門年度、月度業(yè)務招待費用分攤限額，并確定預算內(nèi)單次開支最高限額和陪餐人員限定及人次標準，報總裁審批后納入各部門的費用預算。4.5.總部各部門和財務部均應嚴格按照業(yè)務招待費開支范圍，控制開支在預算范圍，不符合第4.2條規(guī)定范圍的費用除有總裁

3、的明確授權外，不予以借支和報銷。46業(yè)務招待費原那么上實行先報批后發(fā)生的規(guī)定，由經(jīng)辦人事先提出申請；如當日不能辦理申請手續(xù)，必須于發(fā)生前 請示部門負責人或總裁獲得認可，并在隨后的2個工作日之內(nèi)補交申請，否那么對所發(fā)生的招待費不予報銷。單據(jù)處理4.7. 預算范圍之內(nèi)，各部門單次業(yè)務招待費不超過限定額度和人次標準的開支，由財務部審核，報部門負責人審批 后報銷；預算范圍之外，或單次費用超過限定額度和人次標準的開支，必須事前提出申請，由部門負責人審核，總裁審批同意后，財務部方予以列支。4.8. 部門經(jīng)辦人應當在實施招待后5個工作日內(nèi)，憑發(fā)票、招待申請、以及相關領導的審批意見辦理報銷手續(xù)，無發(fā)票的開支費

4、用自負。4.9. 業(yè)務招待費申請金額在3000元以上的，經(jīng)辦人可提出請款申請，經(jīng)過總裁批準后，向財務 部先 行預支業(yè)務招待費。4.10. 業(yè)務招待用餐、住宿開支標準。?集團招待申請單?見附表。4.11. 業(yè)務招待費預算限額試行序部門、年度預月度平均備注號職別算限額元限額元1總裁20萬1.3萬其余補貼春節(jié)、國慶、地方重要節(jié)日或臨時大額需要2行政部5萬3000同上3投資部3萬2000其余留作重要賓客招待補充4財務部3萬2000政府、銀行機構可適度突破限額5證券部3萬2000同上6管理部2萬1500使用時靈活掌握7人力資源部2萬1500同上合計38萬4.12. 用餐標準:招待對象用餐標陪餐人次標標準

5、內(nèi)審標準外審準元/準批權限批權限人?餐重要官員、關系戶300以內(nèi)工作聯(lián)系密切人員，8人以下部門負責人總裁較重要官員、關系戶200以內(nèi)工作聯(lián)系密切人員，5人以下部門負責人總裁地方一般干部、外單位來人150以內(nèi)工作聯(lián)系密切人員，5人以下部門負責人總裁公司分支機構來人150以內(nèi)工作聯(lián)系密切人員，5人以下部門負責人總裁常駐客人企業(yè)高層用餐標準工作聯(lián)系密切人員，3人以下部門負責人總裁說明：對總經(jīng)理級含以上人員有超標準且在預算范圍內(nèi)的可實報實銷。住宿及娛樂標準:招待對象消費標 準元/人.次陪同娛樂人次標準標準內(nèi)審批權限標準外審批權限重要官員、關系戶住宿限500娛樂限450工作聯(lián)系密切人員，5人以下部門負責

6、人總裁較重要官員、關系戶住宿限350娛樂限300工作聯(lián)系密切人員，5人以下部門負責人總裁地方一般干部、外單位來人住宿限300娛樂限250工作聯(lián)系密切人員，3人以下部門負責人總裁公司分支機構來人住宿限300部門負責人總裁常駐客人住宿限300娛樂限250工作聯(lián)系密切人員，2人以下部門負責人總裁2差旅交通費開支5.1 .差旅費開支納入總部費用預算范疇進行管理和控制52出差分境內(nèi)出差和境外出差521.境內(nèi)差旅費：員工到中國境內(nèi)除港、澳、臺地區(qū)以外出差發(fā)生的差旅費，包括賓 館住宿 和出差補貼等。5.2.2.境外差旅費：員工在港、澳、臺地區(qū)和中國境外出差發(fā)生的差旅費，包括賓館住宿和出差補貼等.53境內(nèi)出差

7、3日內(nèi)由部門負責人核準，3日以上由總裁核準，部門負責人以上人員出差一律由總裁核準。境外出差均由總裁核準。5.4. 員工出差需由各部門提出申請，按上述規(guī)定及?出差管理規(guī)定?審批；財務部憑審批的目的地、天數(shù)、以及食宿行開支標準，預支差旅費。出差人員必須在回來后5個工作日內(nèi)，經(jīng)部門負責人審核，報總裁審批后辦理報銷手續(xù)，如超過原批準的用款范圍及標準限額，需重新辦理審批手續(xù)，才予以報銷。5.5. 員工出差的住宿費、車船費實行“分項計算、總額包干、節(jié)約歸己、超支不補的管理原那么。5.6. 一般旅程在400公里以內(nèi)的應乘坐汽車，400公里以上可以乘坐火車；部門負責人總經(jīng)理級以上含人員如工作需要可乘坐飛機，其

8、他人員如需乘坐飛機，須經(jīng)總裁審批同意。交通工具選擇標準如下：職別火車輪船飛機其丿、/、他交通工具董事長、總裁依需依需依需依需要要要要副總裁軟臥依需經(jīng)濟普座要艙部門負責人軟臥二等艙經(jīng)濟艙普座部門副職硬臥三等艙經(jīng)濟艙普座主管以下軟座/三等經(jīng)濟普座含的其他員工硬座艙艙站、5.7. 各部門人員出差由行政部統(tǒng)一訂購火車票、飛機票。出差人員可全額報銷往返機場、火車長途汽車站等的交通費用，其他必需的機場建設費、保險費、過路過橋費等實報實銷。58住宿費標準規(guī)定如下：對應職位住宿標準元/天直轄市、特區(qū)及省會城市國內(nèi)地級市、縣、鎮(zhèn)不含本市管轄區(qū)其他城市總裁/董事長實報實銷副總裁800700600總經(jīng)理600500

9、400副總級400300250經(jīng)理級300250200其他人員250200150說明：對總經(jīng)理級含以上人員有超標準且在預算范圍內(nèi)的可實報實銷。5.9 國外及港澳臺旅差對應職位伙食補貼標準住宿費報銷標準國外港澳臺國外港澳臺總裁/董事長實報實銷實報實銷副總裁90050018001200總經(jīng)理7003501350900副總級460250900600經(jīng)理級400200700500說明：對總經(jīng)理級含以上人員有超標準且在預算范圍內(nèi)的可實報實銷5.10伙食補貼標準規(guī)定如下對應職位伙食標準元/天直轄市、特區(qū)及省會城市國內(nèi)地級市、縣、鎮(zhèn)不含本市管轄區(qū)其他城市總裁/董事長實報實銷副總裁200150150總經(jīng)理15

10、0100100副總級1008080經(jīng)理級805050其他人員8050501.公差人員包括公務車司機食宿 費費按級別包干使用;2.員工赴外地培訓，途中按公差補貼，住宿按指定地點住宿，憑單報銷，學習時伙食補貼按公差50%支付如有提吉供伙食不補、市內(nèi)學習不發(fā)伙食補貼。說明:5.11出差地的市內(nèi)交通費：出差期間，總經(jīng)理級含以上人員，市內(nèi)交通費，依有效票據(jù)據(jù)實報銷；副總級人員按出差的自然天數(shù)，每人每天市內(nèi)交通費限額報銷100元，根據(jù)公交車和出租車票 據(jù)實報銷，超過 100 元限額局部不予以報銷；經(jīng)理級人員按出差的自然天數(shù)，每人每天市內(nèi)交通費限 額報銷50 元，根據(jù)公交車和出租車票據(jù)實報銷，超過50 元限額局部不予以報銷；其他人員按出差的自然天數(shù)，每人每天市內(nèi)交通費限額報銷 30 元，根據(jù)公交車和出租車票據(jù)實報銷，超過 30 元限額部 分不 予以報銷。以下情況不實行市內(nèi)交通費報銷： 自帶交通工具的出差人員、 接待單位提供交通工具 的出差人員、 駕車司機。5.12 工作人員在公司屬地工作，不報銷出租車費。因接送客人、攜帶行李、貴重物品而又無法派 車的情 況下，確需乘坐的，要寫明時間、事由、目的地，并由所在部門負責人同意