一般納稅人報(bào)稅流程

1、般納稅人報(bào)稅流程時(shí)間：月底（最好 25、 26 號左右）1、 認(rèn)證發(fā)票過程 、進(jìn)入企業(yè)電子報(bào)稅管理T進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理T防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票管理T新增T錄進(jìn)數(shù)據(jù)（紫色框框的都要填）7保存T審核。 、 錄完了，查詢看看有沒有錯(cuò)。 、 待認(rèn)證專用發(fā)票導(dǎo)出T選擇錄入日期T確認(rèn)T寫網(wǎng)上認(rèn)證文件T保存到自己建立的文件夾中（把文件夾命名為： 待認(rèn)證文件）7會顯示一句：寫文件成功。 、 上國稅網(wǎng)T發(fā)票認(rèn)證T網(wǎng)上認(rèn)證T瀏覽T選擇 待認(rèn)證文件 夾中的文件T上傳T關(guān)閉。 、 查詢7看看認(rèn)證通過了沒有。 、 認(rèn)證通過了7認(rèn)證結(jié)果下載7進(jìn)入下載7選認(rèn)證 1017選擇當(dāng)月所屬月份7下載7放在 認(rèn)證結(jié)果文件 夾中7立即下載。

2、、 認(rèn)證結(jié)果通知書下載7進(jìn)入下載7選當(dāng)月7下載7保存到 認(rèn)證結(jié)果文件 夾中7打印。 、 導(dǎo)入認(rèn)證結(jié)果（最好在月底導(dǎo)入，下載完導(dǎo)）7進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理7專用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)入t電子數(shù)據(jù)認(rèn)證結(jié)果讀入t讀入（rrOOIOI讀入認(rèn)證結(jié)果（ZIP壓縮文件）7保存7退出。 、 查詢發(fā)票是否有認(rèn)證成功（成功的話，已認(rèn)證“2、月頭報(bào)稅：、月頭先抄稅（記得抄兩次，一定要顯示“抄稅成功”）: 第一次抄稅：把“增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（IC卡）”插到黑色卡槽t打開防偽開票系統(tǒng)t進(jìn)入系統(tǒng)t報(bào)稅處理t抄稅處理t選擇本期資料t確定。 第二次抄稅：網(wǎng)上抄稅：把“增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（ IC 卡）”插到龍山稅友卡 槽t打開易稅門戶（密碼：1

3、23456） t網(wǎng)上抄報(bào)稅t網(wǎng)上抄稅t步驟一： 網(wǎng)上抄 稅t確定。（抄稅完成）、可以直接把銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)入企業(yè)電子報(bào)稅：把增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（IC卡）插到黑色卡槽上t打開防偽系統(tǒng)T發(fā)票管理t 發(fā)票查詢t所屬期默認(rèn)t確認(rèn)t打開企業(yè)電子報(bào)稅t銷項(xiàng)發(fā)票管理t從開票查 詢界面讀入發(fā)票（R）t讀發(fā)票查詢界面（逐張）T保存。、做申報(bào)盤報(bào)稅： 、先查詢下剛才導(dǎo)入的發(fā)票對不對。銷項(xiàng)發(fā)票管理T查詢。 、納稅申報(bào)T申報(bào)主頁面T選擇正確申報(bào)所屬期T所有的核對數(shù)據(jù)是否正確，正確就保存、審核T先做其他附表，再做主表（納稅申報(bào)表）T在主表，即把 主表 25 欄數(shù)填到 30 欄上。 、 生成申報(bào)盤T選擇 申報(bào)盤文件T放好T上國稅網(wǎng)T申報(bào)征收T一般納稅人進(jìn)入申報(bào)T第一步先上傳 申報(bào)盤上的XML文件T確定T第二步上傳 申報(bào)盤上的 ZIP壓縮文件T確認(rèn)T會顯示稅額T計(jì)算應(yīng)繳稅額T正確就在清繳稅款上清 繳。、報(bào)完稅就清卡：把“增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（IC卡）”插到龍山稅友卡槽T打開易稅門戶（密碼： 123456）t網(wǎng)上抄報(bào)稅t網(wǎng)上抄稅t步驟三：清卡t確定。（會顯示清卡成功）注：報(bào)地稅時(shí)：增值稅 =本月銷項(xiàng)不含稅 - 進(jìn)項(xiàng)不含稅地稅的