對(duì)國(guó)有企業(yè)改制問(wèn)題的看法及建議

1、對(duì)國(guó)有企業(yè)改制問(wèn)題的看法及建議關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)改制規(guī)范一、國(guó)有企業(yè)改制：含義、基本情況及需要解決的問(wèn)題（一）何為國(guó)有企業(yè)改制對(duì)國(guó)有企業(yè)改制有多種理解：改變企業(yè)形態(tài)，改變企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，改變企業(yè)的基本制度。 U. I |-改變企業(yè)形態(tài)即改變規(guī)范企業(yè)資本組織關(guān)系、治理結(jié)構(gòu)的企業(yè)法律形式，如按企業(yè)法規(guī)范的企 業(yè)變?yōu)榘垂痉ㄒ?guī)范的獨(dú)資公司，有限責(zé)任公司變?yōu)楣煞莨?。改變企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)即引入新股東或改變企業(yè)股權(quán)比例。股權(quán)結(jié)構(gòu)變化的另一含義是可以安排股I j I I V/b I,1 . /東權(quán)利不盡相同的股東，如可有黃金股股東、優(yōu)先股股東等。企業(yè)法律形式變化有時(shí)是企業(yè)股權(quán)變 ' ' I.，-7

2、 |化的前提。更廣義的企業(yè)改制還包括企業(yè)內(nèi)部制度的廣泛變革，如改變經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)制度、勞動(dòng)工資制度等。 這些方面的變化未必是狹義的企業(yè)改制的基本要素， 但它往往是企業(yè)改制的誘因或結(jié)果或條件， 與 企業(yè)改制密切相關(guān)，是進(jìn)行企業(yè)改制時(shí)，尤其是以激勵(lì)效應(yīng)為主要目標(biāo)的改制時(shí)， 必須關(guān)注的重要 問(wèn)題。（二）基本情況：主要推動(dòng)因素和現(xiàn)狀國(guó)有企業(yè)改制，在上世紀(jì)80年代中期就已開始，但成為國(guó)有企業(yè)改革的主題，是90年代以、 11后的事。推動(dòng)國(guó)有企業(yè)改制的因素涉及政治政策、地方、資本市場(chǎng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)者多個(gè)方面。十六大明確中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的方向是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，以后特別是黨的十四屆三中全會(huì)、十五大、十五屆三中

3、全會(huì)直至十六大、 十六屆三中全會(huì)，中央推動(dòng)國(guó)有企業(yè)改制的基本方 針日益明確。中央的政治決策為有關(guān)方面出臺(tái)有關(guān)政策， 地方、企業(yè)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改制提供了前提性的政治基礎(chǔ)。十四大以后國(guó)家有關(guān)部門出臺(tái)的政策則從操作層面為國(guó)有企業(yè)改制逐步明確了相應(yīng) 規(guī)范地方在國(guó)有企業(yè)改制方面走得較快。這有兩個(gè)背景：一是 90年代以后，許多地方國(guó)有企業(yè)經(jīng) 營(yíng)困難、難以為繼，二是地方希望政府投入很少，但有較大潛力的企業(yè)能更快發(fā)展。為解困和發(fā)展， 地方政府認(rèn)為最重要的政策就是鼓勵(lì)企業(yè)改制。資本市場(chǎng)在中國(guó)的發(fā)展，特別是90年代初滬深股市開張，及以后的海外上市，極大地推進(jìn)了 國(guó)有企業(yè)改制的進(jìn)程。企業(yè)，特別是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者也是推動(dòng)國(guó)有

4、企業(yè)改制的重要因素。這個(gè)因素能起作用，與中國(guó)國(guó)有 I r- -1 | 一企業(yè)必須盡快轉(zhuǎn)變機(jī)制的需求有關(guān)，亦與存在“內(nèi)部人控制”、國(guó)企經(jīng)營(yíng)者長(zhǎng)期責(zé)任重薪酬低、許多“新國(guó)有企業(yè)”國(guó)家投入很少等情況有關(guān)。十幾年的國(guó)有企業(yè)改制已有很大進(jìn)展： 國(guó)有企業(yè)數(shù)量下降，但收入、資產(chǎn)收益上升， 國(guó)有企業(yè) /二/II I I I 'j j I I I數(shù)80年代初有約30萬(wàn)戶，現(xiàn)在只有約18萬(wàn)戶（ 2001年），國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)戶數(shù)已從 1998 -%'1 '' I. *.,_» 7 J.F !Ji I 年的6.5萬(wàn)戶降到2002年的4.3萬(wàn)戶；全國(guó)國(guó)有小型企業(yè)改制面已達(dá)8

5、0% （國(guó)資委有關(guān)專家估計(jì)）；不少國(guó)有企業(yè)改制上市，一些大型國(guó)有企業(yè)海外上市；改制和資產(chǎn)優(yōu)化重組結(jié)合推進(jìn)， 企業(yè)制度和 j4. J資產(chǎn)結(jié)構(gòu)同時(shí)改善；與改制改組結(jié)合的職工分流穩(wěn)健推進(jìn)。（三）仍然存在一些問(wèn)題國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整的總體規(guī)劃和基本政策尚不夠明確。針對(duì)具體行業(yè)及地方，已有些政策出臺(tái)。但由于缺基本規(guī)模和政策，當(dāng)改制及相應(yīng)的并購(gòu)重組涉及大型國(guó)有企業(yè)時(shí)，有關(guān)工作就難以推進(jìn)。國(guó)有企業(yè)改制的一些方向性的和結(jié)構(gòu)性的問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決。這些問(wèn)題有的是法律規(guī)范問(wèn)題，如按企業(yè)法登記的大型國(guó)有企業(yè)是否要轉(zhuǎn)為公司制企業(yè)，設(shè)計(jì)國(guó)有特殊公司的依據(jù)何在及其法律規(guī)范有何特點(diǎn)；有些是結(jié)構(gòu)性問(wèn)題，如國(guó)有獨(dú)資大公司控股上市公

6、司及相應(yīng)的關(guān)聯(lián)交易、利益沖突等問(wèn)題，在不動(dòng)結(jié)構(gòu)的情況下是否能得到較好的解決，簡(jiǎn)單地進(jìn)行子公司經(jīng)營(yíng)者、員工持股等改制是 否會(huì)帶來(lái)集團(tuán)業(yè)務(wù)難以整合的矛盾等。改制程序和具體政策方面也有些問(wèn)題。 近幾年國(guó)有企業(yè)改制進(jìn)展較快，但確實(shí)存在“自買自賣”、 審計(jì)評(píng)估不實(shí)低估賤賣、“暗箱操作”等問(wèn)題。出現(xiàn)這些問(wèn)題，有認(rèn)識(shí)原因，如輕視改制的復(fù)雜性和 專業(yè)性，以“運(yùn)動(dòng)”方式推進(jìn)企業(yè)改制亦有政策不系統(tǒng)配套的原因，國(guó)家及有關(guān)部門沒(méi)有系統(tǒng)政策, 僅憑分散的具體政策規(guī)范，指導(dǎo)作用有限；有深層次的政治和經(jīng)濟(jì)利益問(wèn)題。最近國(guó)資委出臺(tái)了關(guān) 于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的意見(jiàn)，解決了改制程序不規(guī)范的許多問(wèn)題，但仍然存在需進(jìn)一步明確、 完

7、善的問(wèn)題。二、若干看法及建議（一）指導(dǎo)思想» I 廠I _絕大多數(shù)國(guó)有企業(yè)都有必要進(jìn)行改制。除主要職能是公共服務(wù)、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)與政府難以分開的 少數(shù)企業(yè)外，絕大多數(shù)國(guó)有企業(yè)都應(yīng)變成公司制企業(yè)， 部分勞動(dòng)密集型的中小企業(yè)可以變成合作制 企業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)都可以股權(quán)多元化。I ' P 1I t I I ，一 |要根據(jù)企業(yè)發(fā)展前景及國(guó)家的國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整戰(zhàn)略，確定國(guó)有企業(yè)改制的基本方案。 i-«按從實(shí)際出發(fā)、統(tǒng)籌兼顧原則確定國(guó)有企業(yè)改制的實(shí)施方案。 統(tǒng)籌兼顧首先是要處理好國(guó)有股 東、收購(gòu)者、債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者及職工的關(guān)系，其次是要處理好企業(yè)改制和企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展、建立現(xiàn)代 企業(yè)制度

8、的關(guān)系。按公開競(jìng)爭(zhēng)、分類推進(jìn)的原則推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改制工作。配套改革和調(diào)整政策，創(chuàng)造有利于國(guó)有企業(yè)改制改組的條件。（二）盡快確定國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整的基本規(guī)劃和政策凡是可以轉(zhuǎn)為公司的企業(yè)，原則上股權(quán)都可以多元化。不宜股權(quán)多元化目前只能是國(guó)有獨(dú)資公 司的，一是需要國(guó)家直接控制業(yè)務(wù)的公司（如造幣公司），這些公司業(yè)務(wù)特殊，且中國(guó)不具備相應(yīng) 業(yè)務(wù)外包的條件；二是基于重要性和財(cái)務(wù)原因需要國(guó)家直接控制的公司，如一些國(guó)防工業(yè)公司，這是因?yàn)槠錁I(yè)務(wù)重要，目前財(cái)務(wù)尚不能獨(dú)立，我國(guó)尚未建立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的包括國(guó)防科研、 國(guó)防訂貨在內(nèi)的管理體制。一些持有較多不良資產(chǎn)的國(guó)有獨(dú)資公司，目前不具備股權(quán)多元化條件， 但經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)

9、和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，將來(lái)仍能股權(quán)多元化。國(guó)家必須控股或相對(duì)控股的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)是屬于國(guó)家必須控制領(lǐng)域的公司，或是公司業(yè)務(wù)影響大，即使將來(lái)國(guó)家可不控股但為平穩(wěn)過(guò)渡或各“看一看”在一定時(shí)期內(nèi)也需控股的公司。在規(guī)模很大、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)從長(zhǎng)期看會(huì)是壟斷或寡頭（或巨頭）控制型的、經(jīng)濟(jì)社會(huì)影響極大的產(chǎn)業(yè)，如汽車業(yè)、石油業(yè)、鋼鐵業(yè)、電信業(yè)、金融業(yè)、航空業(yè)、國(guó)防工業(yè)，至少在一定時(shí)期（如 510年）或更長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)會(huì)有一定數(shù)量的這樣的企業(yè)。以后可以進(jìn)一步出售國(guó)有股份，還可以設(shè)黃金股作為特殊的安全閘門。國(guó)有企業(yè)股份可以出售給一般國(guó)民、私人企業(yè)或投資家（機(jī)構(gòu)或個(gè)人）、外國(guó)企業(yè)與外國(guó)投資者。出售股份時(shí)既要考慮出售的財(cái)務(wù)利益，還要考慮是否有利于企業(yè)發(fā)展，是, （ r| I