營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件

1、營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件儲蓄業(yè)務基礎知識儲蓄業(yè)務基礎知識營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件課程目標課程目標u儲蓄業(yè)務涉及面廣影響大，必須嚴格執(zhí)行有關(guān)政策并按制度辦理業(yè)務u熟悉儲蓄政策和原則，熟練掌握儲蓄業(yè)務的基本規(guī)定u具備辦理儲蓄業(yè)務的能力營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件課程內(nèi)容課程內(nèi)容第一章儲蓄的基本概念和規(guī)定第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 一、基本概念 1、 儲蓄概念 儲蓄是指個人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個人憑存折或者存單可以支取存款本金和利息，儲蓄機構(gòu)依照規(guī)定支

2、付存款本金和利息的活動。 任何單位和個人不得將公款以個人名義轉(zhuǎn)為儲蓄存款。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 2、儲蓄政策 國家保護個人合法儲蓄存款的所有權(quán)及其他合法權(quán)益，鼓勵個人參加儲蓄。 3、 儲蓄原則 存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 二、基本規(guī)定 （一） 儲蓄存款利息計算的基本規(guī)定 1、 儲蓄存款利率分為年利率、月利率、 日利率。一年按360天計算，一月按 30天計算。 2、儲蓄存款的計息起點以“元”為單位， 元以下角、分不計息。 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 3、利息金

3、額計算至分位，分位以下四舍 五入，分段計息的計至厘位，各段利 息相加后再四舍五入。 4、存期計算采用“算頭不算尾”的方法，即 存入日計息，支取日不計息。 5、活期儲蓄每季末20日按當天掛牌公告的 活期 存款利率計付利息，結(jié)息后的利息 于次日并入本金起息。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 6、各種定期儲蓄存款的到期日，以對年、 對月、對日為準。如遇到到期日為開 戶日所沒有的，則以該月最后一天為 到期日。 7、利息計算公式： 利息=本金存期利率 利息=存款累計月積數(shù)月利率 利息=存款累計日積數(shù)日利率營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 （二）儲蓄存款利息

4、所得稅基本規(guī)定 1、 我國于1999年11月1日起對儲蓄存款 利息征收個人所得稅，稅率為20。 2、我國于2007年8月15日起對儲蓄存款 利息所得稅的稅率調(diào)整為5。 3、我國于2008年10月9日起對儲蓄存款 利息暫免征收個人所得稅。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定 4、外籍居民憑有效證件由儲蓄機構(gòu)報送 稅務部門審核確認后準予享受稅收協(xié) 定待遇。 5、凡屬開立教育儲蓄的儲戶，正在接受 非義務教育的在校生憑存折和身份證 明，每個學習階段可分別享受一次2萬 元教育儲蓄免稅優(yōu)惠。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第一章 儲蓄的基本概念和規(guī)定（三） 存單、存折掛失止付的規(guī)定 1、

5、儲戶必須憑本人有效身份證件辦理 掛失手續(xù)。 2、 口頭掛失有效期為五天，儲戶必須在五天內(nèi) 辦理書面掛失申請手續(xù)，否則掛失不再有效。 3、 書面掛失七天后方可辦理補領(lǐng)存單、折或者 結(jié)清手續(xù)。 4、受理掛失前或口頭掛失失效后，儲蓄存款已 被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負賠償責任。 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定 一、 個人存款賬戶實名制規(guī)定 個人存款賬戶實名制規(guī)定由國務 院頒布，自2000年4月1日起實施。（一）存款人開立個人賬戶提供的證件 1、 居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份 證或者臨時居民身份證； 2、居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民， 為戶口簿；營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提

6、升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定 3、中國人民解放軍軍人，為軍人身份證 件；中國人民武裝警察，為武裝警察 身份證件； 4、香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地 通行證；臺灣居民為來往大陸通行證或 者其他有效旅行證件； 5、外國公民，為護照。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定（二） 開立個人存款賬戶的有關(guān)規(guī)定 1、個人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶時，應當 出示本人身份證件，使用實名。 2、代理他人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶時， 代理人應出示被代理人和本人的身份證件。 3、單位代理個人開戶應依法承擔相應法律責 任，出示單位負責人、授權(quán)經(jīng)辦人及被代理 人的有效身份證件。 營業(yè)網(wǎng)點

7、現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定 4、在開立個人存款賬戶時，金融機構(gòu)應當要求其 出示本人身份證件，進行核對并登記其身份證 件上的姓名和號碼。代理他人開立個人存款賬 戶的，金融機構(gòu)應當要求其出示倆人的身份證 件，進行核對并登記其倆人身份證件上的姓名 和號碼。 5、 不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件 上的姓名的，金融機構(gòu)不得為其開立個人賬戶。 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定（三） 儲蓄存款查詢、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定 1、 儲蓄機構(gòu)不代任何單位和個人查詢、 凍結(jié)或者劃撥儲蓄存款，國家法律、 行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。 2、 有權(quán)查詢、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)個人儲蓄存款

8、 的部門：縣級（含）以上人民法院、 人民檢察院、公安機關(guān)、國家安全機 關(guān)。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定 3 3、凍結(jié)個人存款的期限最長不超過6月，逾期 自動撤銷。有特殊原因需要延長的，應重 新辦理凍結(jié)手續(xù)。 4、儲蓄存款的所有權(quán)發(fā)生爭議，涉及辦理過 戶的，儲蓄機構(gòu)依據(jù)人民法院發(fā)生法律效 力的判決書、裁定書或者調(diào)解書辦理手續(xù)。 5、人民法院判決沒收罪犯儲蓄存款時，儲蓄 機構(gòu)應依據(jù)已經(jīng)發(fā)生法律效力的人民法院 判決書辦理，將本金轉(zhuǎn)賬至人民法院賬戶。 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定 二、 個人銀行結(jié)算賬戶有關(guān)規(guī)定（一） 概念 個人銀行結(jié)算賬戶是指銀

9、行為存款人開立的辦理資 金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。存款人憑本人 身份證件以實名開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié) 算賬戶。（二）主要功能 存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、異地匯款、代理業(yè)務 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定（三） 主要規(guī)定 1、 開立個人銀行結(jié)算賬戶時，必須遵照 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的要 求開立。 2、一元起存（外幣不低于人民幣二十元的 等值外幣或外匯。 3、可以辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬等結(jié)算業(yè)務營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定 4、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié) 算賬戶的款項，每筆超過5萬元的開戶行 應要求其提供相應的付款依據(jù)。 5、

10、個人客戶有尚未清償銀行債務，或有在 途未清算資金的，不得申請撤銷個人結(jié) 算賬戶。個人客戶未按規(guī)定自行銷戶 的，因此造成的損失由客戶自行承擔。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第二章個人存款賬戶實名制規(guī)定（四）轉(zhuǎn)賬規(guī)定 1、個人銀行結(jié)算賬戶與個人銀行結(jié)算賬戶 之間可以轉(zhuǎn)賬； 2、個人銀行結(jié)算賬戶與同一戶名相同證件 號的活期儲蓄賬戶之間可以轉(zhuǎn)賬； 3、個人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶 之間可以轉(zhuǎn)賬。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 一、個人活期儲蓄存款（一）概念 活期儲蓄存款是指開戶時不確定存期，儲戶可以隨時 存取的一種儲蓄形式。（二）適應范圍 1、生活待用款 2、暫時閑置的資

11、金（三）特點 1、適應面廣 2、靈活方便 3、安全性好 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（四）主要規(guī)定 1、開戶金額：一元起存（外幣不低于人民 幣二十元的等值外幣或外匯）。 2、儲戶預留密碼，由銀行簽發(fā)存折，儲戶憑存 折和預留密碼存取人民幣或外幣。 3、賬戶密碼輸錯累計10次，則不能取款，須先 進行密碼掛失后才能辦理取款業(yè)務。 4、個人活期儲蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務和同名 賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 5、每季末20日結(jié)息，利息于次日并入本金 起息。外幣結(jié)息各銀行有所不同，有的 同人民幣結(jié)息，有的一年結(jié)一次。 6、未到結(jié)息日銷戶者

12、，按銷戶日掛牌公告 的活期利率計算至銷戶前一天止。 7、會計科目：活期儲蓄存款 8、空白存折列入表外科目控制營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（五）開戶處理手續(xù)（續(xù)存處理手續(xù)） 1、審核憑證和身份證件并摘入相關(guān)信息 2、清點鈔券并摘入票面，要求：卡點卡 3、簽發(fā)存折，打印憑證 4、憑證交客戶簽名并收回 5、將存折交客戶 6、會計核算 借：現(xiàn)金 貸：活期儲蓄存款營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（六）取款處理手續(xù) 1、問清取款金額 2、打印存折，打印憑證 3、憑證交客戶簽名并收回 4、根據(jù)憑證配款并摘入票面 5、將存折和鈔券交客戶 6、會計核算 借：活

13、期儲蓄存款 貸：現(xiàn)金營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（七）銷戶處理手續(xù) 1、問清取款金額 2、打印存折，打印憑證 3、憑證交客戶簽名并收回 4、打印利息清單 5、根據(jù)利息清單配款并摘入票面 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 6、將存折首頁和磁條剪下后，將存折、利 息清單和鈔券交客戶。 7、會計核算 借：活期儲蓄存款 利息支出 貸：現(xiàn)金營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 二、整存整取定期儲蓄存款（一）概念 整存整取定期儲蓄存款是指開戶時約定存期、 本金一次存入、到期一次支取本金和利息的 一種儲蓄形式。（二）適應范圍 1、較長時

14、間不用的資金 2、數(shù)額較大的資金 3、資金有明確的使用時間營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（三）特點 1、金額大 2、存期長 3、利率高（四）主要規(guī)定 1、開戶金額：五十元起存（或等額外幣）。 2、開戶時儲戶預留密碼，由銀行簽發(fā)存折，儲 戶到期憑存折和預留密碼支取本金和利息。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 3 、人民幣存期分三個月、半年、一年、二年、 三年和五年，外幣存期分一個月、三個月、半 年、一年和二年。 4、開戶時按當天掛牌公告的相應存期的利率計息。 5、客戶開戶時可約定到期自動轉(zhuǎn)存或不轉(zhuǎn)存。 6、中途如有急用可憑本人身份證件辦理提前支取

15、 或部分提前支取手續(xù)，如本人不能前來可委托 他人前來辦理并提供代理人的身份證件。 營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 7、提前支取的存款按支取日掛牌公告的活 期存款利率計算利息；未支取部分按原 存單、折的利率計息。 8、會計科目 整存整取定期儲蓄存款 9、空白憑證列入表外科目控制營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（五）開戶處理手續(xù) 1、審核憑證和身份證件并摘入相關(guān)信息 2、清點鈔券并摘入票面，要求：卡點卡 3、簽發(fā)存單、折，打印憑證 4、憑證交客戶簽名并收回 5、將存折交客戶 6、會計核算 借：現(xiàn)金 貸：整存整取定期儲蓄存款、營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升

16、課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（六）銷戶處理手續(xù) 1、審核憑證和身份證件（5萬元以上） 2、打印存折，打印憑證 3、憑證交客戶簽名并收回 4、打印利息清單 5、根據(jù)利息清單配款并摘入票面營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 6、將存折、利息清單和鈔券交給客戶。 （如是存單則收回） 7、會計核算 借：整存整取定期儲蓄存款 利息支出 貸：現(xiàn)金營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（七）提前支取處理手續(xù) 1、全部提前支取處理手續(xù)同銷戶處理，僅 利息計算的利率不同。 2、部分提前支取處理手續(xù)，支取部分處理 手續(xù)同上處理，未支取部分處理手續(xù)同 開戶處理手續(xù)，按原開

17、戶日原存單的利 率起息。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定三、零存整取定期儲蓄存款（一）概念零存整取定期儲蓄存款是指開戶時約定存期，每月存儲一次，金額固定，到期一次支取本金和利息的一種儲蓄形式。（二）適應范圍1、收入不高2、每月略有節(jié)余營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（三）特點 1、計劃性強 2、積零成整 3、具有約束性（四）主要規(guī)定 1、開戶金額：五元起存金額固定（每月一次） 2、開戶時儲戶預留密碼，由銀行簽發(fā)存折，儲 戶到期憑存折和預留密碼支取本金和利息。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 3、存期分一年三年和五年 4、開

18、戶時按當天掛牌公告相應的利率計息 5、中途如有漏存應在次月補齊 6、中途如有急用可憑本人身份證件辦理提 前支取手續(xù)，如本人不能前來可委托他 人前來辦理并提供代理人的身份證件。 7、會計科目：零存整取定期儲蓄存款 8、空白憑證列入表外科目控制營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定（五）開戶處理手續(xù) 同整存整取定期儲蓄存款開戶處理手續(xù)（六）銷戶處理手續(xù) 同整存整取定期儲蓄存款銷戶處理手續(xù)（七）提前支取處理手續(xù) 同整存整取定期儲蓄存款全部提前支取 處理手續(xù)營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場管理能力提升課件第三章儲蓄基本種類及辦理規(guī)定 四、個人通知存款（一）概念 個人通知存款是指開戶時不約定存期支 取時需提前