信用社銀行處置不良資產(chǎn)有效方法的調(diào)研

1、信用社（銀行）處置不良資產(chǎn)有效方法的調(diào)研 對(duì)不良資產(chǎn)的有效處置， 其方法和措施是近幾年來(lái)各級(jí)監(jiān)管部門 和行業(yè)管理決策機(jī)關(guān)一直努力探尋和研究的一個(gè)焦點(diǎn)。 也是關(guān)乎信用 社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)考核的一個(gè)致使軟肋。 如何搞好不良貸款的盤活處置， 加 大資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范的力度， 進(jìn)一步改善信貸資產(chǎn)的良性循環(huán)結(jié)構(gòu)， 促使 信用社的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)一步向標(biāo)準(zhǔn)化、正規(guī)化、多元化方向發(fā)展，筆者 就此，談一談個(gè)人的粗淺認(rèn)識(shí)。一、處置不良資產(chǎn)的幾點(diǎn)方法1、處置不良資產(chǎn)，必須注重實(shí)際，講求實(shí)效。對(duì)不良貸款的處置， 事前必須對(duì)處置對(duì)象的情況要明， 底子要清， 在審明不良貸款真實(shí)成因后， 通過(guò)細(xì)分量化， 尋找啟動(dòng)的最佳方法和 措施，將問(wèn)題消

2、化解決。如：廟溝鄉(xiāng)五四村五組村民惠大本 94 年貸 款 3 萬(wàn)元，長(zhǎng)期拖欠不還。當(dāng)信用社弄清該戶是為集體背皮，上繳鄉(xiāng) 政府兩稅款的情況后， 借政府兌現(xiàn)該村退耕還林的有利時(shí)機(jī)， 向包村 干部、村兩委、鄉(xiāng)政府闡明情況，向貸款人發(fā)送限期還款催收通知， 于 2006 年 4 月成功將此貸款收回。2、處置不良貸款必須因人而宜，區(qū)別對(duì)待 這所指的因人而宜，區(qū)別對(duì)待，不是做人情，放棄利益。如回龍 信用社在盤活該鎮(zhèn)和平、雙龍和萬(wàn)壽 3 個(gè)老村 16 筆 5 萬(wàn)元桑苗貸款 時(shí)，針對(duì)貸款時(shí)間長(zhǎng)，欠貸人家庭確實(shí)存在困難，政府在幫助該村發(fā) 展桑園建設(shè)時(shí)，確實(shí)有過(guò)錯(cuò)的實(shí)際，通過(guò)政府財(cái)政補(bǔ)貼一點(diǎn)，信用社 少收一點(diǎn)利息，群

3、眾自籌歸還一點(diǎn)的辦法，使拖欠長(zhǎng)達(dá) 15 年的沉淀 資金得以活化。3、盤活處置不良貸款的方法要靈活、措施要得當(dāng)。 好的方法和措施， 往往能起到事半功倍的效果。 永樂(lè)信用社在盤 活陳欠貸款中采取一個(gè)盯一人、一人包抓一人、一人收回一戶的“捆 綁”式辦法，在收回不良貸款中，收到了很好的效果。如貸戶郭某因 建房向信用社貸款 8 萬(wàn)元，催的緊了， 該郭采取將財(cái)產(chǎn)分割給 4 個(gè)兒 女分別繼承的辦法逃避債務(wù)，該社采取一人盯一人，一人包抓一人， 一人收回一戶的辦法，承受著貸戶要錢就同職工一起走人的死亡威 協(xié)，成功將該戶貸款本息十幾萬(wàn)元收回。4、在盤活不良貸款中要放水養(yǎng)漁，不能釜底抽薪。 在盤活處置不良貸款中，要

4、教育職工解放思想，更新觀念，樹(shù)立 以人為本的理念，從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和效益的觀點(diǎn)出發(fā)，要放水養(yǎng)漁，不能 釜底抽薪。如西鎮(zhèn)、茅坪社采取適度增加有效貸款投入的辦法，幫助 西鎮(zhèn) 500 多人走出山門到西安搞勞務(wù)收入，使近千人脫貧，青村、紅 光等村不但還清了拖欠信用社多年的舊貸，還向信用社存入資金達(dá) 400 多萬(wàn)元。5、在盤活不良貸款中要慎用司法程序。 法制社會(huì)提倡依法辦事， 但在盤活不良貸款中， 筆者個(gè)人認(rèn)為要 慎用司法程序。一是信用社在鑒定催款合同時(shí)缺乏完整的合同要素； 二是大部分呆滯貸款已失去法律時(shí)效； 三是執(zhí)法者的道德水平偏向于 借款人；四是各種費(fèi)用太大，成本太高，往往是勝了官司輸了錢，賠 了婦人又折

5、兵，勞命傷財(cái)不合算；五是敗訴太多，在社會(huì)上產(chǎn)生的不 良效應(yīng)太大， 有損于農(nóng)村信用社的民眾形象。 六是耗費(fèi)了寶貴的時(shí)間 資源，如白塔社與馬某擔(dān)保抵押糾紛一案， 小小的一場(chǎng)官司打了長(zhǎng)達(dá) 8年之久，從縣上打到市上，上訴到省上，最后信用社以敗訴收?qǐng)觥?、要適度借助政府的行政力量和新聞媒體的宣傳作用進(jìn)行處置 清收。由于信用意識(shí)的缺失和社會(huì)不良習(xí)氣的影響， 加上個(gè)人思想道德 涵養(yǎng)的退化， 國(guó)家公職人員欠貸逃廢的現(xiàn)象占有很大的市場(chǎng)， 信用社 在清收處置公職人員， 甚至是鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)人員欠貸方面， 措施泛 力，這就要求我們必須借助政府的行政威脅懾力， 加大對(duì)不良貸款的 處置力度。 如縣公安局干警汪某欠貸 3

6、 萬(wàn)元不還， 聯(lián)社首先向公安局 領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送協(xié)助催收通知單， 其次請(qǐng)貴局向欠貸人施壓， 順利將該局汪 某拖欠了 8 年的陳欠貸款本息 4.5萬(wàn)元全部收回。對(duì)有能力，貸到款 后以種種借口推托的欠款人， 信用社又不能采取其他措施的通過(guò)張貼 海報(bào)、刷寫標(biāo)語(yǔ)和電視媒體暴光等手法， 促使 143 戶欠貸人自動(dòng)到信 用社歸還陳欠貸款 296筆 79萬(wàn)多元。7、處置不良資產(chǎn)，必須要有嚴(yán)格的內(nèi)控制度和規(guī)范的管理來(lái)遏 制不良貸款的增加。一是建立健全貸款管理制度， 成立規(guī)范的貸款審批和組織， 將貸 款的風(fēng)險(xiǎn)前移。 二是修訂完善了 鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社推廣農(nóng)戶小額信 用貸款創(chuàng)建信用村（鎮(zhèn)）實(shí)施細(xì)則 、鎮(zhèn)安縣個(gè)體工商戶信用等

7、級(jí)評(píng) 定試行辦法、鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社信貸員等級(jí)評(píng)定和授權(quán)授信考核辦 法等七項(xiàng)制度的完善和健全，進(jìn)一步強(qiáng)化了貸款管理，規(guī)范了貸款 操作程序和流程，使貸款從貸前調(diào)查、貸時(shí)審定、貸后檢查的每一個(gè) 環(huán)節(jié)形成了一個(gè)良性鏈接的態(tài)勢(shì)， 從而保證近年我縣不良貸款持續(xù)下 降，沒(méi)有反彈的良好局面。8、必須加大貸款責(zé)任追究，堵絕違規(guī)違紀(jì)違反產(chǎn)業(yè)政策貸款的 發(fā)生。一是將紙上的 “停崗、停職、停薪”三停制度，落實(shí)到實(shí)際工作， 由稽核部門每年對(duì)所有貸款進(jìn)行一次清查，凡“三違”貸款不降反升 余額超過(guò) 10 萬(wàn)元的不調(diào)資，超過(guò) 20 萬(wàn)元的每月從個(gè)人工資中扣收 300-500元用以抵還自己的違章貸款，超過(guò) 30 萬(wàn)元的，停崗、

8、停職、 停薪訛。近年來(lái)因三違貸款 20多人未調(diào)工資， 3 人被解除勞動(dòng)合同， 4名社主任因違章放款丟了烏紗帽。二是加大清收職工家屬貸款，對(duì) 全縣 46戶 71名家屬貸款限期清收， 其中有 4人在清理之日還清本息 7.2 萬(wàn)元，其余 42 戶已于 2005年末還清。三是對(duì)人為造成貸款損失 的實(shí)行全額賠償。 通過(guò)強(qiáng)硬的責(zé)任追究， 兩年來(lái)全縣有 118 名職工在 聯(lián)社規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，累計(jì)收回“三違”貸款 1226 萬(wàn)元，其中職工個(gè) 人賠償 119.5 萬(wàn)元。9、成立組織，劃斷時(shí)限，包干清收。 聯(lián)社根據(jù)清收工作的需要適時(shí)成立了清收信貸工作隊(duì)， 對(duì)九五年 以前形成的 22 筆貸款一次性劃斷界線，采取科室包

9、社，社上指定專 人包收的方式，象螞蟻搬家哪樣，一點(diǎn)一點(diǎn)的摳，一點(diǎn)一點(diǎn)的降，硬 是將一塊一塊的死骨頭啃了下來(lái)。 如關(guān)坪鄉(xiāng)干部蘭某在大坪鎮(zhèn)工作時(shí) 為集體背皮購(gòu)桑苗貸款 1.7 萬(wàn)元，調(diào)動(dòng)工作后信用社多次催要無(wú)果， 聯(lián)社收貸隊(duì)將此筆貸款劃到該蘭發(fā)工資的西鎮(zhèn)社， 西鎮(zhèn)社依照有關(guān)規(guī) 定將其工資停發(fā)。 蘭榮無(wú)奈只好返回原工作的大坪鎮(zhèn)， 將自己所欠貸 款 1.7 萬(wàn)元本金和 1.4 萬(wàn)元利息悉數(shù)從欠貸村組收回入社。通過(guò)上述幾點(diǎn)做法， 使鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了大 幅提高，止 2006年 6月底，各項(xiàng)貸款余額為 45872萬(wàn)元，不良貸款 余額為 1856萬(wàn)元，較 2005年底純降了 468萬(wàn)元，不良

10、貸款的比率僅 占貸款總額的 4.1%。其中逾期貸款余額為 418 萬(wàn)元，占貸款總額的 0.9%，雙呆貸款 1439 萬(wàn)元，較年初純降 329萬(wàn)元，占貸總額的 3.2%， 較 2000 年 3084 萬(wàn)元，純降了 1228 萬(wàn)元，純降比率下降了 15.9 個(gè)百 分點(diǎn)，較 95 年與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤的 3900萬(wàn)元，純降了 2044 萬(wàn)元，純 降比率下降了 43.6 個(gè)百分點(diǎn)。二、處置不良資產(chǎn)工作存在的問(wèn)題及建議 清收處置不良貸款是信用社的一個(gè)永久話題， 通過(guò)在實(shí)踐中對(duì)我 縣清收抓降進(jìn)行總結(jié)， 筆者認(rèn)為在處置不良資產(chǎn)方面存在三個(gè)方面的 問(wèn)題。一是政策層面上各級(jí)管理部門管的口徑太死， 存在要錢不要命的

11、問(wèn)題，信貸資產(chǎn)是“命”，利息是“錢”，命都沒(méi)有了，哪還有錢？這 里所指的保命要錢， 不是人為的放棄自己的利益， 而是對(duì)哪些確實(shí)受 損、遭受天災(zāi)人禍和滅頂之災(zāi)的， 管理機(jī)構(gòu)在計(jì)劃考核上要適度考慮， 否則，只能助長(zhǎng)基層工作人員人為保飯碗采取違規(guī)手段， 掩蓋貸款的 真實(shí)形態(tài)，制造虛假的繁榮景象。二是操作層面上，要針對(duì)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，適時(shí)修訂補(bǔ)充完善規(guī)章制度， 要注重以人為本的經(jīng)營(yíng)理念， 逐步完善和加大化解不良貸款的工作力 度。三是在核銷層面上， 有條件的允許聯(lián)社和基層社加大拔備和核銷 力度。核銷的條件不要定的太死，核銷不是不要，這是一種促進(jìn)企業(yè) 向良性發(fā)展的一個(gè)有效舉措， 在沒(méi)有成立專門公司機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不良資產(chǎn) 之前，把矛盾提前消化， 為信用社晉升農(nóng)村商業(yè)銀行和合作銀行打基 礎(chǔ)。四是對(duì)于信用社在核銷后仍然不能化解的支農(nóng)包袱， 管理部門要 依照信用社的實(shí)際，對(duì)信用社遭受的損失，繼續(xù)由政府財(cái)政補(bǔ)貼。如 黨政干部因完成各種上繳所欠貸款，化肥、籽種和修路建橋的底墊， 民工欠款貸款，要由財(cái)政專項(xiàng)解決。總之， 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)由于其自身的屬性