信用社銀行處置不良資產(chǎn)有效方法的調(diào)研

1、信用社（銀行）處置不良資產(chǎn)有效方法的調(diào)研 對不良資產(chǎn)的有效處置， 其方法和措施是近幾年來各級監(jiān)管部門 和行業(yè)管理決策機關(guān)一直努力探尋和研究的一個焦點。 也是關(guān)乎信用 社業(yè)務(wù)經(jīng)營考核的一個致使軟肋。 如何搞好不良貸款的盤活處置， 加 大資產(chǎn)風險防范的力度， 進一步改善信貸資產(chǎn)的良性循環(huán)結(jié)構(gòu)， 促使 信用社的經(jīng)營管理進一步向標準化、正規(guī)化、多元化方向發(fā)展，筆者 就此，談一談個人的粗淺認識。一、處置不良資產(chǎn)的幾點方法1、處置不良資產(chǎn)，必須注重實際，講求實效。對不良貸款的處置， 事前必須對處置對象的情況要明， 底子要清， 在審明不良貸款真實成因后， 通過細分量化， 尋找啟動的最佳方法和 措施，將問題消

2、化解決。如：廟溝鄉(xiāng)五四村五組村民惠大本 94 年貸 款 3 萬元，長期拖欠不還。當信用社弄清該戶是為集體背皮，上繳鄉(xiāng) 政府兩稅款的情況后， 借政府兌現(xiàn)該村退耕還林的有利時機， 向包村 干部、村兩委、鄉(xiāng)政府闡明情況，向貸款人發(fā)送限期還款催收通知， 于 2006 年 4 月成功將此貸款收回。2、處置不良貸款必須因人而宜，區(qū)別對待 這所指的因人而宜，區(qū)別對待，不是做人情，放棄利益。如回龍 信用社在盤活該鎮(zhèn)和平、雙龍和萬壽 3 個老村 16 筆 5 萬元桑苗貸款 時，針對貸款時間長，欠貸人家庭確實存在困難，政府在幫助該村發(fā) 展桑園建設(shè)時，確實有過錯的實際，通過政府財政補貼一點，信用社 少收一點利息，群

3、眾自籌歸還一點的辦法，使拖欠長達 15 年的沉淀 資金得以活化。3、盤活處置不良貸款的方法要靈活、措施要得當。 好的方法和措施， 往往能起到事半功倍的效果。 永樂信用社在盤 活陳欠貸款中采取一個盯一人、一人包抓一人、一人收回一戶的“捆 綁”式辦法，在收回不良貸款中，收到了很好的效果。如貸戶郭某因 建房向信用社貸款 8 萬元，催的緊了， 該郭采取將財產(chǎn)分割給 4 個兒 女分別繼承的辦法逃避債務(wù)，該社采取一人盯一人，一人包抓一人， 一人收回一戶的辦法，承受著貸戶要錢就同職工一起走人的死亡威 協(xié)，成功將該戶貸款本息十幾萬元收回。4、在盤活不良貸款中要放水養(yǎng)漁，不能釜底抽薪。 在盤活處置不良貸款中，要

4、教育職工解放思想，更新觀念，樹立 以人為本的理念，從長遠利益和效益的觀點出發(fā)，要放水養(yǎng)漁，不能 釜底抽薪。如西鎮(zhèn)、茅坪社采取適度增加有效貸款投入的辦法，幫助 西鎮(zhèn) 500 多人走出山門到西安搞勞務(wù)收入，使近千人脫貧，青村、紅 光等村不但還清了拖欠信用社多年的舊貸，還向信用社存入資金達 400 多萬元。5、在盤活不良貸款中要慎用司法程序。 法制社會提倡依法辦事， 但在盤活不良貸款中， 筆者個人認為要 慎用司法程序。一是信用社在鑒定催款合同時缺乏完整的合同要素； 二是大部分呆滯貸款已失去法律時效； 三是執(zhí)法者的道德水平偏向于 借款人；四是各種費用太大，成本太高，往往是勝了官司輸了錢，賠 了婦人又折

5、兵，勞命傷財不合算；五是敗訴太多，在社會上產(chǎn)生的不 良效應(yīng)太大， 有損于農(nóng)村信用社的民眾形象。 六是耗費了寶貴的時間 資源，如白塔社與馬某擔保抵押糾紛一案， 小小的一場官司打了長達 8年之久，從縣上打到市上，上訴到省上，最后信用社以敗訴收場。6、要適度借助政府的行政力量和新聞媒體的宣傳作用進行處置 清收。由于信用意識的缺失和社會不良習氣的影響， 加上個人思想道德 涵養(yǎng)的退化， 國家公職人員欠貸逃廢的現(xiàn)象占有很大的市場， 信用社 在清收處置公職人員， 甚至是鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的領(lǐng)導人員欠貸方面， 措施泛 力，這就要求我們必須借助政府的行政威脅懾力， 加大對不良貸款的 處置力度。 如縣公安局干警汪某欠貸 3

6、 萬元不還， 聯(lián)社首先向公安局 領(lǐng)導發(fā)送協(xié)助催收通知單， 其次請貴局向欠貸人施壓， 順利將該局汪 某拖欠了 8 年的陳欠貸款本息 4.5萬元全部收回。對有能力，貸到款 后以種種借口推托的欠款人， 信用社又不能采取其他措施的通過張貼 海報、刷寫標語和電視媒體暴光等手法， 促使 143 戶欠貸人自動到信 用社歸還陳欠貸款 296筆 79萬多元。7、處置不良資產(chǎn)，必須要有嚴格的內(nèi)控制度和規(guī)范的管理來遏 制不良貸款的增加。一是建立健全貸款管理制度， 成立規(guī)范的貸款審批和組織， 將貸 款的風險前移。 二是修訂完善了 鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社推廣農(nóng)戶小額信 用貸款創(chuàng)建信用村（鎮(zhèn)）實施細則 、鎮(zhèn)安縣個體工商戶信用等

7、級評 定試行辦法、鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社信貸員等級評定和授權(quán)授信考核辦 法等七項制度的完善和健全，進一步強化了貸款管理，規(guī)范了貸款 操作程序和流程，使貸款從貸前調(diào)查、貸時審定、貸后檢查的每一個 環(huán)節(jié)形成了一個良性鏈接的態(tài)勢， 從而保證近年我縣不良貸款持續(xù)下 降，沒有反彈的良好局面。8、必須加大貸款責任追究，堵絕違規(guī)違紀違反產(chǎn)業(yè)政策貸款的 發(fā)生。一是將紙上的 “停崗、停職、停薪”三停制度，落實到實際工作， 由稽核部門每年對所有貸款進行一次清查，凡“三違”貸款不降反升 余額超過 10 萬元的不調(diào)資，超過 20 萬元的每月從個人工資中扣收 300-500元用以抵還自己的違章貸款，超過 30 萬元的，停崗、

8、停職、 停薪訛。近年來因三違貸款 20多人未調(diào)工資， 3 人被解除勞動合同， 4名社主任因違章放款丟了烏紗帽。二是加大清收職工家屬貸款，對 全縣 46戶 71名家屬貸款限期清收， 其中有 4人在清理之日還清本息 7.2 萬元，其余 42 戶已于 2005年末還清。三是對人為造成貸款損失 的實行全額賠償。 通過強硬的責任追究， 兩年來全縣有 118 名職工在 聯(lián)社規(guī)定的時限內(nèi)，累計收回“三違”貸款 1226 萬元，其中職工個 人賠償 119.5 萬元。9、成立組織，劃斷時限，包干清收。 聯(lián)社根據(jù)清收工作的需要適時成立了清收信貸工作隊， 對九五年 以前形成的 22 筆貸款一次性劃斷界線，采取科室包

9、社，社上指定專 人包收的方式，象螞蟻搬家哪樣，一點一點的摳，一點一點的降，硬 是將一塊一塊的死骨頭啃了下來。 如關(guān)坪鄉(xiāng)干部蘭某在大坪鎮(zhèn)工作時 為集體背皮購桑苗貸款 1.7 萬元，調(diào)動工作后信用社多次催要無果， 聯(lián)社收貸隊將此筆貸款劃到該蘭發(fā)工資的西鎮(zhèn)社， 西鎮(zhèn)社依照有關(guān)規(guī) 定將其工資停發(fā)。 蘭榮無奈只好返回原工作的大坪鎮(zhèn)， 將自己所欠貸 款 1.7 萬元本金和 1.4 萬元利息悉數(shù)從欠貸村組收回入社。通過上述幾點做法， 使鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了大 幅提高，止 2006年 6月底，各項貸款余額為 45872萬元，不良貸款 余額為 1856萬元，較 2005年底純降了 468萬元，不良

10、貸款的比率僅 占貸款總額的 4.1%。其中逾期貸款余額為 418 萬元，占貸款總額的 0.9%，雙呆貸款 1439 萬元，較年初純降 329萬元，占貸總額的 3.2%， 較 2000 年 3084 萬元，純降了 1228 萬元，純降比率下降了 15.9 個百 分點，較 95 年與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤的 3900萬元，純降了 2044 萬元，純 降比率下降了 43.6 個百分點。二、處置不良資產(chǎn)工作存在的問題及建議 清收處置不良貸款是信用社的一個永久話題， 通過在實踐中對我 縣清收抓降進行總結(jié)， 筆者認為在處置不良資產(chǎn)方面存在三個方面的 問題。一是政策層面上各級管理部門管的口徑太死， 存在要錢不要命的

11、問題，信貸資產(chǎn)是“命”，利息是“錢”，命都沒有了，哪還有錢？這 里所指的保命要錢， 不是人為的放棄自己的利益， 而是對哪些確實受 損、遭受天災人禍和滅頂之災的， 管理機構(gòu)在計劃考核上要適度考慮， 否則，只能助長基層工作人員人為保飯碗采取違規(guī)手段， 掩蓋貸款的 真實形態(tài)，制造虛假的繁榮景象。二是操作層面上，要針對經(jīng)營實際，適時修訂補充完善規(guī)章制度， 要注重以人為本的經(jīng)營理念， 逐步完善和加大化解不良貸款的工作力 度。三是在核銷層面上， 有條件的允許聯(lián)社和基層社加大拔備和核銷 力度。核銷的條件不要定的太死，核銷不是不要，這是一種促進企業(yè) 向良性發(fā)展的一個有效舉措， 在沒有成立專門公司機構(gòu)經(jīng)營不良資產(chǎn) 之前，把矛盾提前消化， 為信用社晉升農(nóng)村商業(yè)銀行和合作銀行打基 礎(chǔ)。四是對于信用社在核銷后仍然不能化解的支農(nóng)包袱， 管理部門要 依照信用社的實際，對信用社遭受的損失，繼續(xù)由政府財政補貼。如 黨政干部因完成各種上繳所欠貸款，化肥、籽種和修路建橋的底墊， 民工欠款貸款，要由財政專項解決?？傊?， 農(nóng)村金融機構(gòu)由于其自身的屬性