科技服務(wù)中心信貸系統(tǒng)操作培訓(xùn)(陳昌銳)研究

1、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作信貸部份信貸部份海銀科技服務(wù)中心海銀科技服務(wù)中心陳昌銳陳昌銳第一部份：信貸管理系統(tǒng)操作第一部份：信貸管理系統(tǒng)操作3目錄目錄v系統(tǒng)結(jié)構(gòu)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)v基本規(guī)則基本規(guī)則v貸款發(fā)放基本流程貸款發(fā)放基本流程v貸款發(fā)放流程及存在問(wèn)題詳解貸款發(fā)放流程及存在問(wèn)題詳解4一、綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)一、綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu) 核心帳核心帳務(wù)系統(tǒng)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)管財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)理系統(tǒng)信息分析信息分析報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表系統(tǒng)信貸管信貸管理系統(tǒng)理系統(tǒng)客戶(hù)信息客戶(hù)信息管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)5信息報(bào)告信息報(bào)告核心帳核心帳務(wù)系統(tǒng)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)管財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)理系統(tǒng)信息分析信息分析報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表系統(tǒng)信貸管信貸管理系統(tǒng)理系統(tǒng)客戶(hù)

2、信息客戶(hù)信息管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)要點(diǎn)要點(diǎn): :原始信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、一原始信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、一致是信息報(bào)告致是信息報(bào)告( (報(bào)表報(bào)表) )準(zhǔn)確的基礎(chǔ)準(zhǔn)確的基礎(chǔ). .6二、基本規(guī)則二、基本規(guī)則(一)在綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中，為適應(yīng)海南農(nóng)信目前和未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，從會(huì)計(jì)核算層面上，共把貸款分為三大類(lèi)： 1.貸款期限較固定的“常規(guī)性貸款”； 2.分期數(shù)還本還息的分期“按揭類(lèi)貸款 ”(包括格萊珉模式)； 3.最高額授信循環(huán)貸款； 其中，固定期限的常規(guī)性貸款和最高額授信循環(huán)貸款支持“誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金”、“貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)金”的產(chǎn)品模式。7(二)信貸管理系統(tǒng)不含會(huì)計(jì)核算功能。(三)貸款受理、調(diào)查、審查、審批以及合同、借據(jù)等納

3、入信貸管理系統(tǒng)管理。(四)貸款發(fā)放、本息歸還、自動(dòng)扣款還貸、核銷(xiāo)等賬務(wù)納入核心賬務(wù)系統(tǒng)管理。(五)一筆貸款合同支持發(fā)放一筆或多筆貸款借據(jù).基本規(guī)則（基本規(guī)則（2 25 5）8基本規(guī)則（基本規(guī)則（6 68 8）(六)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中每筆貸款是以“借據(jù)”為最小的會(huì)計(jì)核算單位，即一筆貸款從貸款發(fā)放到最后的本息收回，以貸款借據(jù)作為唯一標(biāo)識(shí)。(七)自主支付方式發(fā)放貸款時(shí)，貸款行社必須將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入借款人本人在我社開(kāi)立的結(jié)算帳戶(hù)，杜絕以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款。(八)合同編號(hào)規(guī)則：機(jī)構(gòu)號(hào)(6位)+日期(8位)+順序(3位)71010120090319113借據(jù)編號(hào)規(guī)則：機(jī)構(gòu)號(hào)(6位)+日期(8位)+合同順序(3位)+借

4、據(jù)順序(3位) 710101200903191130019(九)計(jì)量單位：v 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中利率以“年利率”計(jì)量，系統(tǒng)內(nèi)部計(jì)息時(shí)會(huì)先將年利率換算為日利率再與貸款積數(shù)計(jì)算利息，公式為：“年利率”/360。v 浮動(dòng)比率用百分比計(jì)量。(如利率上浮40%)；v 常規(guī)性貸款的計(jì)息按實(shí)際天數(shù)計(jì)算；v 按揭類(lèi)貸款按月結(jié)息，每月按30天計(jì)算、按季結(jié)息，每季按90天計(jì)算；按年結(jié)息，每年按360天計(jì)算?；疽?guī)則（基本規(guī)則（9 9）10三、基本流程三、基本流程v客戶(hù)信息建立客戶(hù)信息建立v業(yè)務(wù)受理業(yè)務(wù)受理v審查審批審查審批v合同簽訂合同簽訂v發(fā)放支付發(fā)放支付v貸款收回貸款收回11柜面前臺(tái)柜面前臺(tái)2.2.開(kāi)立結(jié)算帳戶(hù)開(kāi)

5、立結(jié)算帳戶(hù)1.1.建立客戶(hù)號(hào)建立客戶(hù)號(hào)3 3. .客戶(hù)信息補(bǔ)充客戶(hù)信息補(bǔ)充6.6.合同擬制合同擬制4 4. .業(yè)務(wù)受理業(yè)務(wù)受理7.7.風(fēng)險(xiǎn)比例風(fēng)險(xiǎn)比例8.8.合同簽訂合同簽訂9.9.抵押品入庫(kù)抵押品入庫(kù)9 9. .發(fā)放支付發(fā)放支付( (傳統(tǒng)傳統(tǒng)) )11.11.貸款發(fā)放貸款發(fā)放31103110貸款發(fā)放操作一般流程貸款發(fā)放操作一般流程信貸管理系統(tǒng)信貸管理系統(tǒng)自助用款自助用款( (在線(xiàn)在線(xiàn)) )5.5.審查審批審查審批12四、存在問(wèn)題詳細(xì)說(shuō)明四、存在問(wèn)題詳細(xì)說(shuō)明( (一）客戶(hù)信息管理一）客戶(hù)信息管理要點(diǎn)要點(diǎn): :農(nóng)戶(hù)在系統(tǒng)中屬于對(duì)私客戶(hù)農(nóng)戶(hù)在系統(tǒng)中屬于對(duì)私客戶(hù), ,必須先建立戶(hù)必須先建立戶(hù)主個(gè)人客

6、戶(hù)信息后才能補(bǔ)錄農(nóng)戶(hù)信息。主個(gè)人客戶(hù)信息后才能補(bǔ)錄農(nóng)戶(hù)信息。1.1.客戶(hù)分類(lèi)客戶(hù)分類(lèi)v對(duì)私客戶(hù)對(duì)私客戶(hù) 自然人、農(nóng)戶(hù)、個(gè)體戶(hù)自然人、農(nóng)戶(hù)、個(gè)體戶(hù)( (經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)性個(gè)人性個(gè)人) )v對(duì)公客戶(hù)對(duì)公客戶(hù) 大大/ /中中/ /小小/ /微企業(yè)、集團(tuán)客戶(hù)微企業(yè)、集團(tuán)客戶(hù)等等13（二）（二） 客戶(hù)管理權(quán)限客戶(hù)管理權(quán)限1 1、管戶(hù)權(quán)、管戶(hù)權(quán) 主辦權(quán)主辦權(quán) 查看權(quán)查看權(quán) 維護(hù)權(quán)維護(hù)權(quán) 業(yè)務(wù)申辦權(quán)業(yè)務(wù)申辦權(quán)2 2、管理權(quán)取的得（以下分步說(shuō)明）、管理權(quán)取的得（以下分步說(shuō)明） (1) (1)新開(kāi)戶(hù)新開(kāi)戶(hù) (2) (2)客戶(hù)認(rèn)領(lǐng)客戶(hù)認(rèn)領(lǐng) (3) (3)主辦人：管戶(hù)共享管理主辦人：管戶(hù)共享管理 (4) (4)申請(qǐng)人：客戶(hù)

7、共享申請(qǐng)申請(qǐng)人：客戶(hù)共享申請(qǐng)要點(diǎn)：要點(diǎn)：1.1.信貸員辦理貸款時(shí)信貸員辦理貸款時(shí)，需要申請(qǐng)客戶(hù)權(quán)，需要申請(qǐng)客戶(hù)權(quán)限共享時(shí)，一般將限共享時(shí)，一般將“維護(hù)權(quán)維護(hù)權(quán)”和和“業(yè)業(yè)務(wù)申辦權(quán)務(wù)申辦權(quán)”一起申一起申請(qǐng)請(qǐng)14（1 1）新開(kāi)客戶(hù)（）新開(kāi)客戶(hù)（1 1）15新開(kāi)客戶(hù)（新開(kāi)客戶(hù)（2 2）16（2 2）客戶(hù)認(rèn)領(lǐng)）客戶(hù)認(rèn)領(lǐng)17( (3 3）客戶(hù)共享管理）客戶(hù)共享管理18( (4).4).客戶(hù)共享申請(qǐng)客戶(hù)共享申請(qǐng)申請(qǐng)人申請(qǐng)人( (提交申請(qǐng)?zhí)峤簧暾?qǐng)) )復(fù)核人復(fù)核人( (復(fù)核復(fù)核) )聯(lián)社管戶(hù)員聯(lián)社管戶(hù)員( (小額信貸小額信貸經(jīng)理經(jīng)理)()(審定審定) )19v 由于柜面柜員為開(kāi)立客戶(hù)號(hào)時(shí)由于柜面柜員為開(kāi)立客

8、戶(hù)號(hào)時(shí)”地址地址”輸入時(shí)存在輸入時(shí)存在亂碼，導(dǎo)致綜合管理系統(tǒng)貸款客戶(hù)補(bǔ)充信息無(wú)法保亂碼，導(dǎo)致綜合管理系統(tǒng)貸款客戶(hù)補(bǔ)充信息無(wú)法保存。存。v 處理方法：處理方法： 1. 1.在柜面前臺(tái)用在柜面前臺(tái)用“1112”1112”客戶(hù)基本信息變更交易客戶(hù)基本信息變更交易, ,修修改改“地址地址”信息。信息。 2. 2.在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中, ,客戶(hù)信息中重新客戶(hù)信息中重新“查詢(xún)查詢(xún)”并補(bǔ)并補(bǔ)錄錄. .v 客戶(hù)信息客戶(hù)信息“姓名姓名”存在亂碼存在亂碼v 處理方法：以工作流方式向海銀科技務(wù)服中心申請(qǐng)?zhí)幚矸椒ǎ阂怨ぷ髁鞣绞较蚝ｃy科技務(wù)服中心申請(qǐng)協(xié)助處理。協(xié)助處理。亂碼亂碼問(wèn)題：?jiǎn)栴}：2021管戶(hù)信貸員

9、調(diào)動(dòng)或貸款結(jié)清(聯(lián)保小組已解除)，相關(guān)人員未能及時(shí)在系統(tǒng)中進(jìn)行移交或聯(lián)保小組解除操作.聯(lián)保小組問(wèn)題：聯(lián)保小組問(wèn)題： 22違約客戶(hù)管理違約客戶(hù)管理23違約客戶(hù)分類(lèi)：違約客戶(hù)分類(lèi)：內(nèi)控管理禁入客戶(hù)違約客戶(hù)管理：違約客戶(hù)管理：轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入登記-(查詢(xún))提交-審批-(完成轉(zhuǎn)入)轉(zhuǎn)出查詢(xún)確認(rèn)轉(zhuǎn)出客戶(hù)-查詢(xún)（受理）-提交-審批-(完成轉(zhuǎn)出)24（三）業(yè)務(wù)受理（三）業(yè)務(wù)受理25存在問(wèn)題或要點(diǎn)存在問(wèn)題或要點(diǎn)1.公司業(yè)務(wù)受理2.個(gè)人業(yè)務(wù)受理3. 貸款重組變更（1）公司貸款展期（2）個(gè)人貸款展期 要點(diǎn)要點(diǎn): :紙質(zhì)材料審批完成后,需風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例超過(guò)2/3人在系統(tǒng)中投票通過(guò).（3）還款計(jì)劃變更（分期貸款） 存在問(wèn)題存在

10、問(wèn)題: :貸款行社與客戶(hù)簽訂還款計(jì)劃變更協(xié)議，未在系統(tǒng)中錄入。 存在問(wèn)題存在問(wèn)題: :建立還款計(jì)劃第一期到期日等于發(fā)放當(dāng)天，導(dǎo)致發(fā)放貸款后每一天全部扣款還貸。（4）分期貸款還款方式及日期變更 要點(diǎn)要點(diǎn): :分期貸款等額本金等額本息互轉(zhuǎn)，結(jié)息日，到期日期變更 要點(diǎn)要點(diǎn)：需風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例超過(guò)2/3人投票通過(guò)，要上傳審批文檔,主任負(fù)責(zé)制。（5）還款賬戶(hù)變更要點(diǎn)要點(diǎn): :修改貸款合同，并同時(shí)修改貸款借據(jù)。26（四）合同管理（四）合同管理v對(duì)公貸款合同對(duì)公貸款合同v個(gè)人貸款合同個(gè)人貸款合同v自助循環(huán)貸款合同自助循環(huán)貸款合同27 1.1.授信賬號(hào)變更授信賬號(hào)變更282.2.自助循環(huán)貸款管理（凍結(jié)自助循環(huán)貸款

11、管理（凍結(jié)/ /解限解限 額度）額度） 占用金額占用金額( (0)0)合同更變合同更變( (更變更變) ) 結(jié)束結(jié)束29（五）資產(chǎn)信息（抵質(zhì)押物登記）（五）資產(chǎn)信息（抵質(zhì)押物登記）注意點(diǎn)注意點(diǎn): :評(píng)估價(jià)值評(píng)估價(jià)值: :為雙方最后確認(rèn)評(píng)估價(jià)值權(quán)利價(jià)值權(quán)利價(jià)值: :為貸款合同金額系統(tǒng)以系統(tǒng)以“評(píng)估價(jià)值評(píng)估價(jià)值”登記登記106106表外帳表外帳30（六）風(fēng)險(xiǎn)比例。根據(jù)已簽訂的貸款管理責(zé)任書(shū)逐筆核對(duì)系統(tǒng)中錄入的每位責(zé)任人的“風(fēng)險(xiǎn)比例”，風(fēng)險(xiǎn)比例總和為100，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)必須符合文件規(guī)定。31v常見(jiàn)問(wèn)題：常見(jiàn)問(wèn)題：1 1、漏選或錯(cuò)填、漏選或錯(cuò)填 “誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)”。處理方法：處理方法： 1 1、錯(cuò)填誠(chéng)信

12、獎(jiǎng)勵(lì)金率，相關(guān)部門(mén)將給予責(zé)任、錯(cuò)填誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率，相關(guān)部門(mén)將給予責(zé)任人重罰人重罰. .（誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率一般（誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率一般4.684.68、2.42.4等）。等）。 2 2、由于手工無(wú)法開(kāi)建誠(chéng)信保證金帳戶(hù)，漏選、由于手工無(wú)法開(kāi)建誠(chéng)信保證金帳戶(hù)，漏選誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金，系統(tǒng)無(wú)法修正，只能以手工方式誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金，系統(tǒng)無(wú)法修正，只能以手工方式進(jìn)行管理進(jìn)行管理. .32v貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品（即貸款貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品（即貸款產(chǎn)品）產(chǎn)品）對(duì)私對(duì)公產(chǎn)品對(duì)應(yīng)貸款科目注意事項(xiàng)：注意事項(xiàng)：貸款品種科目的選擇傾向于涉農(nóng)相關(guān)貸款品種科目的選擇傾向于涉農(nóng)相關(guān)科目科目（六）貸款產(chǎn)品和科目（六）貸款產(chǎn)品和科目33( (七七) )放款頻度放款頻度貸

13、款合同循環(huán)/非循環(huán)發(fā)放支付一次/多次要點(diǎn)：循環(huán)貸款與多次發(fā)放配套使用。要點(diǎn)：循環(huán)貸款與多次發(fā)放配套使用。34利率固定利率浮動(dòng)利率立即調(diào)整下個(gè)結(jié)息日調(diào)整年初調(diào)整不調(diào)整逾期利率浮動(dòng)比例逾期利率浮動(dòng)比例利率種類(lèi)利率種類(lèi)調(diào)整方式調(diào)整方式逾期調(diào)整逾期調(diào)整( (八八) )利率利率35還款方式定期結(jié)息到期還本按揭類(lèi)貸款等額本金格萊珉模式常規(guī)性貸款月、季、年貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)還款方式還款方式計(jì)息周期計(jì)息周期利隨本清等額本息利隨本清月、季、年月、季、年周、雙周、旬、半月、月定期結(jié)息分期還本月、季、年( (九九) )還款方式還款方式36( (十十) )審批流審批流v基層信用社小額貸款審批流基層信用社小額貸款審批流

14、信貸員直接審核人間接審核人(信用社主任)2W聯(lián)社信貸部經(jīng)理5W聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理10W聯(lián)社分管副主任50W結(jié)束v小額信貸審批流小額信貸審批流 小額信貸技術(shù)員直接審核人間接審核人(分支經(jīng)理2W)第三審核人(市縣經(jīng)理5W)片區(qū)副主任10W總部分管副主任50W(結(jié)束)37審批流業(yè)務(wù)審批流業(yè)務(wù) 提交提交 圖樣圖樣( (十十) )貸款發(fā)放流程圖片說(shuō)明貸款發(fā)放流程圖片說(shuō)明3839審批操作審批操作40審批流業(yè)務(wù)審批流業(yè)務(wù)-處理處理 41流程監(jiān)控流程監(jiān)控424344合同擬制合同擬制45464748風(fēng)險(xiǎn)比例風(fēng)險(xiǎn)比例49合同簽訂合同簽訂50抵押品入庫(kù)抵押品入庫(kù)5152發(fā)放與支付發(fā)放與支付53545556貸款發(fā)放貸款發(fā)

15、放第一部份結(jié)束第一部份結(jié)束, ,謝謝！謝謝！第二部份：貸款核算第二部份：貸款核算59目錄目錄貸款四級(jí)形態(tài)貸款四級(jí)形態(tài)貸款五級(jí)形態(tài)貸款五級(jí)形態(tài)貸款還款規(guī)則貸款還款規(guī)則資金歸集還貸資金歸集還貸利息計(jì)算利息計(jì)算60一、貸款四級(jí)形態(tài)調(diào)整一、貸款四級(jí)形態(tài)調(diào)整1 1、四級(jí)形態(tài)、四級(jí)形態(tài) 正常、逾期、呆滯、呆帳正常、逾期、呆滯、呆帳（1 1）正常貸款）正常貸款: :指在借款合同期限內(nèi)（含展期）且經(jīng)營(yíng)正常的貸款。指在借款合同期限內(nèi)（含展期）且經(jīng)營(yíng)正常的貸款。（2 2）逾期貸款）逾期貸款: :指借款合同到期后指借款合同到期后9090天內(nèi)未歸還的貸款。天內(nèi)未歸還的貸款。（3 3）呆滯貸款）呆滯貸款: :指逾期（含

16、展期后到期）超過(guò)指逾期（含展期后到期）超過(guò)9090天（不含天（不含9090天）仍未歸還，且不符天）仍未歸還，且不符合呆賬條件的貸款。合呆賬條件的貸款。（4 4）呆賬貸款）呆賬貸款: :指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定列為呆賬的貸款指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定列為呆賬的貸款柜員用柜員用“3115”3115”呆滯轉(zhuǎn)呆帳交易完成形態(tài)調(diào)整。呆滯轉(zhuǎn)呆帳交易完成形態(tài)調(diào)整。6162二、貸款五級(jí)形態(tài)調(diào)整二、貸款五級(jí)形態(tài)調(diào)整( (一一) )核心定義核心定義1 1、正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款、正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不通按時(shí)足額償還。本息不通按時(shí)足額償還。2 2、關(guān)注：盡管借款人目前有能力償

17、還貸款本息，但存在、關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)貸款償還產(chǎn)生不利的因素。一些可能對(duì)貸款償還產(chǎn)生不利的因素。3 3、次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其、次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。，也可能會(huì)造成一定損失。4 4、可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保、可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。，也肯定要造成較大損失。5 5、損失：在采取所有的措施或一切必要的法律程序之后、損失：在采取所有的

18、措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。63( (二二) )、五級(jí)分類(lèi)認(rèn)定、五級(jí)分類(lèi)認(rèn)定 1 1、系統(tǒng)自動(dòng)每月、系統(tǒng)自動(dòng)每月2121日日“初級(jí)認(rèn)定初級(jí)認(rèn)定64v（財(cái)會(huì)字（財(cái)會(huì)字200020200020號(hào)）規(guī)定：銀行發(fā)放的貸款到號(hào)）規(guī)定：銀行發(fā)放的貸款到期（含展期）期（含展期）9090天及以上而未收回的，應(yīng)計(jì)利息天及以上而未收回的，應(yīng)計(jì)利息停止計(jì)入收入，轉(zhuǎn)在表外進(jìn)行登記。其已計(jì)提的停止計(jì)入收入，轉(zhuǎn)在表外進(jìn)行登記。其已計(jì)提的貸款利息收入在貸款到期貸款利息收入在貸款到期9090天后仍未收到的，應(yīng)天后仍未收到的，應(yīng)沖減原已計(jì)入損益的利

19、息收入，轉(zhuǎn)入表外進(jìn)行核沖減原已計(jì)入損益的利息收入，轉(zhuǎn)入表外進(jìn)行核算。算。65二、貸款利息計(jì)提核算（常規(guī)貸款二、貸款利息計(jì)提核算（常規(guī)貸款) )1 1、貸款結(jié)息日，客戶(hù)未能按約定歸還貸款利息、貸款結(jié)息日，客戶(hù)未能按約定歸還貸款利息時(shí)，按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，結(jié)欠利息計(jì)應(yīng)收利息時(shí)，按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，結(jié)欠利息計(jì)應(yīng)收利息（即表內(nèi)欠息）：會(huì)計(jì)科目如下（即表內(nèi)欠息）：會(huì)計(jì)科目如下 借：借：1321 1321 應(yīng)收利息應(yīng)收利息 1000.00 1000.00 貸：貸：5011 5011 利息收入利息收入 1000.00 1000.00662 2、當(dāng)表內(nèi)應(yīng)收利息、當(dāng)表內(nèi)應(yīng)收利息9090天后仍無(wú)收回時(shí)，按規(guī)定天后仍無(wú)

20、收回時(shí)，按規(guī)定應(yīng)轉(zhuǎn)入表外核算，會(huì)計(jì)科目：應(yīng)轉(zhuǎn)入表外核算，會(huì)計(jì)科目： 借：借：1321 1321 應(yīng)收利息應(yīng)收利息 -1000.00 -1000.00 貸：貸：5011 5011 利息收入利息收入 -1000.00 -1000.00 收：收：107(107(表外表外) )應(yīng)收利息應(yīng)收利息 1000.00 1000.0067三、常規(guī)性貸款還款規(guī)則三、常規(guī)性貸款還款規(guī)則1 1、貸款形態(tài)為正常、逾期時(shí)，規(guī)則、貸款形態(tài)為正常、逾期時(shí)，規(guī)則先收表內(nèi)，再收表外，然后收本金先收表內(nèi)，再收表外，然后收本金; ;2 2、貸款形態(tài)為正常、逾期，且不欠表內(nèi)、表外、貸款形態(tài)為正常、逾期，且不欠表內(nèi)、表外利息時(shí)，可用利息

21、時(shí)，可用“結(jié)清當(dāng)期利息結(jié)清當(dāng)期利息”的方式，還清的方式，還清所有當(dāng)期利息然后還本金；也可以用所有當(dāng)期利息然后還本金；也可以用“利隨本利隨本清清”的方式歸還本金和與其匹配的利息。的方式歸還本金和與其匹配的利息。3 3、貸款形態(tài)為呆滯、呆帳時(shí)，系統(tǒng)不限制還款、貸款形態(tài)為呆滯、呆帳時(shí)，系統(tǒng)不限制還款順序，按業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定個(gè)案處理。順序，按業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定個(gè)案處理。686970四、按揭貸款還款原則四、按揭貸款還款原則1 1、按揭貸款以先欠先還的原則還款，且每期系、按揭貸款以先欠先還的原則還款，且每期系統(tǒng)自動(dòng)先還利息再還本金。統(tǒng)自動(dòng)先還利息再還本金。2 2、按揭貸款提前歸還前提條件：、按揭貸款提前歸還前提條件

22、： （1 1）不能存在拖欠）不能存在拖欠 （2 2）不能存在某期數(shù)部份歸還）不能存在某期數(shù)部份歸還7172737475注意事項(xiàng)：注意事項(xiàng)：客戶(hù)提前結(jié)清貸款時(shí)，柜員先用客戶(hù)提前結(jié)清貸款時(shí)，柜員先用31123112還清當(dāng)期應(yīng)還清當(dāng)期應(yīng)還金額還金額, ,然后用然后用31133113提前結(jié)清貸款，導(dǎo)致多收提前結(jié)清貸款，導(dǎo)致多收利息的情況。利息的情況。正確的還款方式：正確的還款方式：1 1、不存在拖欠時(shí)，直接、不存在拖欠時(shí)，直接31133113交易提前歸還；交易提前歸還； 2 2、存在拖欠時(shí)，先用、存在拖欠時(shí)，先用31123112歸還拖欠部份欠款（歸還拖欠部份欠款（不還當(dāng)期應(yīng)還部份），然后直接不還當(dāng)期應(yīng)

23、還部份），然后直接31133113交易結(jié)清交易結(jié)清貸款。貸款。76五、系統(tǒng)自動(dòng)扣款規(guī)則五、系統(tǒng)自動(dòng)扣款規(guī)則1、系統(tǒng)自動(dòng)檢查所有欠息戶(hù)的的表內(nèi)外的欠息，能全額扣收的自動(dòng)從貸戶(hù)扣款賬戶(hù)上扣收，不夠全額扣收時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)個(gè)人客戶(hù)賬戶(hù)余額在10元以上、單位客戶(hù)余額在100元以上的存款進(jìn)行扣收本息。2、某筆貸款存在欠款（常規(guī)貸款欠本或欠息，按揭貸款拖欠期數(shù)款項(xiàng)）后，系統(tǒng)每天自動(dòng)檢查“還本/還息”帳號(hào)，且按第1規(guī)則進(jìn)行扣款。77六、還款賬號(hào)變更六、還款賬號(hào)變更注意事項(xiàng)：還本、還息帳號(hào)與貸款客戶(hù)號(hào)必須一致注意事項(xiàng)：還本、還息帳號(hào)與貸款客戶(hù)號(hào)必須一致78七、資金歸集還貸七、資金歸集還貸v背景：綜合為業(yè)務(wù)系統(tǒng)規(guī)

24、定，還貸款賬戶(hù)必須為背景：綜合為業(yè)務(wù)系統(tǒng)規(guī)定，還貸款賬戶(hù)必須為借款人本人活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)且只能有一個(gè)，還款賬借款人本人活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)且只能有一個(gè)，還款賬戶(hù)資金不足時(shí)需客戶(hù)或信貸人員手工歸集資金還戶(hù)資金不足時(shí)需客戶(hù)或信貸人員手工歸集資金還貸，容易歸集不及進(jìn)導(dǎo)致客戶(hù)違約。為保證客戶(hù)貸，容易歸集不及進(jìn)導(dǎo)致客戶(hù)違約。為保證客戶(hù)還款賬戶(hù)資金充足，及時(shí)歸還貸款，現(xiàn)開(kāi)發(fā)了資還款賬戶(hù)資金充足，及時(shí)歸還貸款，現(xiàn)開(kāi)發(fā)了資金歸集還貸交易，自動(dòng)資金歸集還款。金歸集還貸交易，自動(dòng)資金歸集還款。v1 1、資金歸集還貸登記（、資金歸集還貸登記（31733173）v2 2、資金歸集還貸變更（、資金歸集還貸變更（31743174）7

25、9資金歸集還貸登記（資金歸集還貸登記（31733173）v 功能描述：資金歸集還貸登記（功能描述：資金歸集還貸登記（31733173）, ,是登記記錄借款是登記記錄借款人還款賬戶(hù)與歸集賬戶(hù)約定關(guān)系（含借款人、保證人及同人還款賬戶(hù)與歸集賬戶(hù)約定關(guān)系（含借款人、保證人及同意履行還款義務(wù)的第三人本行活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)）。意履行還款義務(wù)的第三人本行活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)）。80資金歸集還貸變更（資金歸集還貸變更（31743174）v功能描述：資金歸集還貸變更（功能描述：資金歸集還貸變更（31743174）, ,是用于修是用于修改還貸賬戶(hù)順序號(hào)或刪除已登記賬戶(hù)。改還貸賬戶(hù)順序號(hào)或刪除已登記賬戶(hù)。81八、計(jì)息八、計(jì)息利息

26、計(jì)算公式利息計(jì)算公式: :1、(定期結(jié)息，到期還本)利息利息= =余額余額* *天數(shù)（實(shí)際天數(shù)）天數(shù)（實(shí)際天數(shù)）* *利率（年率利率（年率/360/360）2、（利隨本清）利息利息= =還款金額還款金額* *天數(shù)（實(shí)際天數(shù)）天數(shù)（實(shí)際天數(shù)）* *利率（年率利率（年率/360/360）3、（等額本金，等額本息）利息利息= =上期貸款余額上期貸款余額* *天數(shù)（天數(shù)（3030天天/ /月）月）* *利率（年利率（年率率/360/360）4、（格萊珉模式）利息利息= =合同金額* *天數(shù)天數(shù)（3030天天/ /月月) )* *年利率年利率/360/36082如例如例:1:1（定期結(jié)息到期還本）（定期

27、結(jié)息到期還本）20092009年年1010月月3 3日發(fā)放定期結(jié)息到期還本貸款，年日發(fā)放定期結(jié)息到期還本貸款，年利率利率9%9%，貸款本金，貸款本金5000050000元，按系統(tǒng)固定日元，按系統(tǒng)固定日2020日結(jié)息。日結(jié)息。20092009年年1010月月2020日結(jié)息利息計(jì)算如下：日結(jié)息利息計(jì)算如下：1 1、會(huì)計(jì)入帳時(shí)間為、會(huì)計(jì)入帳時(shí)間為20092009年年1010月月2121日日2 2、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息天數(shù):2009-10-03:2009-10-03到到2009-10-212009-10-21日日=18=18天天3 3、利息：、利息：5000050000* *18(18(天天) )* *（9

28、%/3609%/360）=225=225元元83如例如例2 2：（利隨本清）：（利隨本清）20092009年年1010月月3 3日發(fā)放利隨本清貸款，年利率日發(fā)放利隨本清貸款，年利率9%9%，貸款本金貸款本金5000050000元，客戶(hù)于元，客戶(hù)于20092009年年1010月月2020日還日還本本10001000元。還息計(jì)算如下：元。還息計(jì)算如下：1 1、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息天數(shù):2009-10-03:2009-10-03到到2009-10-212009-10-21日日=18=18天天2 2、利息：、利息：10001000* *18(18(天天) )* *（9%/3609%/360）=4.5=4.5

29、元元84例例3 3、（等額本金、等額本息）、（等額本金、等額本息）（1 1）第一期和最后）第一期和最后一期以實(shí)際天數(shù)計(jì)一期以實(shí)際天數(shù)計(jì)息，其余其數(shù)天數(shù)息，其余其數(shù)天數(shù)按按30/30/月，月，90/90/季，季，360/360/年。年。(2)(2)如第二期利息如第二期利息=9201.56=9201.56* *3030天天* *9.29%/360=71.249.29%/360=71.2485例例4:4:( (格萊珉模式格萊珉模式) )20092009年年1010月月3 3日某社發(fā)放格萊珉模式一年期貸款日某社發(fā)放格萊珉模式一年期貸款，年利率，年利率9%9%，貸款本金，貸款本金5000050000元，

30、每月息利息元，每月息利息計(jì)算如下；計(jì)算如下；每月利息每月利息: :5000050000* *1(1(年年) )* *9%/129%/12（期數(shù)（期數(shù))=375)=375元元86v計(jì)息方式：計(jì)息方式： 1 1、按系統(tǒng)固定結(jié)息日（、按系統(tǒng)固定結(jié)息日（2020日日) ) 2 2、按客戶(hù)指定日（一般、按客戶(hù)指定日（一般1 12828日）日） 3 3、根據(jù)發(fā)放周期對(duì)日、根據(jù)發(fā)放周期對(duì)日 針對(duì)格萊珉模式：針對(duì)格萊珉模式： 周周7 7天；天； 雙周雙周1414天；天； 旬（如：旬（如：7/17/277/17/27） 87七、誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金規(guī)則七、誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金規(guī)則1 1、貸款結(jié)息日，客戶(hù)還款帳號(hào)有足夠款項(xiàng)歸還貸款、貸款結(jié)息日，客戶(hù)還款帳號(hào)有足夠款項(xiàng)歸還貸款利息和繳納誠(chéng)信保證金時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)扣收利息和利息和繳納誠(chéng)信保證金時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)扣收利息和誠(chéng)信保證金。誠(chéng)信保證金。2 2、貸款結(jié)息日，客戶(hù)還款帳號(hào)沒(méi)有足夠款項(xiàng)歸還貸、貸款結(jié)息日，客戶(hù)還款帳號(hào)沒(méi)有足夠款項(xiàng)歸還貸款利息和