財務職責分工

1、河北 * 股份有限公司財務部崗位職責為規(guī)范管理，明確職責，為崗位考核提供依據，特制定本制度。一、財務經理主持公司財務預決算、財務核算、會計監(jiān)督和財務管理工作；組織協調、指導監(jiān)督財務部日常管理工作，監(jiān)督執(zhí)行財務計劃，完成公司財務目標。工作內容：1、根據公司中、長期經營計劃，組織編制年度綜合財務計劃和控制標準；2、建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制；3、主持財務報表及財務預決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行，有效地監(jiān)督檢查財務制度、預算的執(zhí)行情況以及適當及時的調整；4、對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅

2、務申報以及年度審計工作；5、比較精確地監(jiān)控和預測現金流量，確定和監(jiān)控公司負債和資本的合理結構，統(tǒng)籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風險控制；6、對公司重大的投資、融資、并購等經營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控制；7、與財政、稅務、銀行、證券等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系；8、向上級主管匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，為集團高級管理人員提供財務分析，提出有益的建議；9、財務人員的招聘，部門內部人員工作考核。二、總賬會計分析、研究會計數據，準備財務報告，向管理層提供財務信息。工作內容：1、協助財務經理制定業(yè)務計劃、財務預

3、算、監(jiān)督計劃；2、審核、編制會計憑證，整理保管財務會計檔案；3、登記保管各種明細賬、總分類賬；4、定期對賬，如發(fā)現差異，查明差異原因，處理結賬時有關的賬務的調整事宜；5、分析財務結構，編制會計報告、報表；負責編制公司財務預算及財務部門費用預算；6、具體執(zhí)行資金預算及控制預算內的經費支出，管理往來賬、應收、應付款、固定資產、無形資產，每月計提核算稅金、費用、折舊等費用項目；7、完成財務經理交辦的其他工作。三、成本會計收集成本計算資料，編制成本計算表，為生產管理提供財務數據。工作內容：1、負責公司的成本核算，每日上報成本日報，各項費用按使用部門及費用性質進行分配；2、做記賬憑證并登賬；3、月末對庫

4、存盤點數據進行核實，對費用進行核算；4、統(tǒng)計各項費用的指標考核結果并上報經理；5、根據成本構成和歷史數據、行業(yè)平均指標進行公司的成本分析，并編制分析報告；6、月度、年度生產經營計劃的編制，并根據實際情況對經營計劃進行調整；7、按時、按質、按需提供內部管理報表，對公司經營狀況和預算執(zhí)行情況進行分析；8、按照權責發(fā)生制計提折舊、分攤費用；9、固定資產的建賬與核算。10、完成財務經理交辦的其他工作。四、往來會計1、預付、應付款的審核、核算工作；2、預付款發(fā)票、收據的收集、敦促；每月10 號前將超期未到票據的上報部門主管；3、預付、應付款核銷；4、定期進行預付、應付款的對賬工作，月末對預付、應收賬款進

5、行分析編制報表并上報部門主管；5、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理；根據銷售出庫單做銷售發(fā)票并上賬。6、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳（按合同號）；7、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳；8、負責對客戶開具發(fā)票情況的審核；負責對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核；9、日常費用的審核；10、編制會計憑證、會計檔案的歸檔；11、合同的登記、錄入；12、完成財務經理交辦的其他工作。五、物資會計通過 k3 系統(tǒng)清晰的獲知各供應商應付款，已開發(fā)票，未開發(fā)票

6、及開票日期等信息，確?！静少彴l(fā)票】數據的準確、及時、有效、可查；解決異常發(fā)票管理混亂的局面，提高工作效率。工作內容：1、根據合同、磅單、結算單、質檢報告、外購入庫單、發(fā)票根據實際計算數量金額對【采購發(fā)票】進行修改確認；2、根據采購發(fā)票進行核算并生成會計憑證；3、對專用發(fā)票制表登記，與稅務會計的進項稅金的進行核對；4、根據廢鋼結算單錄入當日的廢鋼外購入庫單并打印。4、月末未到票的外購入庫單與k3中未勾稽單據進行核對；5、月末對庫存盤點數據進行核實；6、完成財務經理交辦的其他工作。六、稅 務會計辦理公司與稅務相關的各種業(yè)務，確保企業(yè)稅務目標的實現。工作內容: 1、協助財務主管組織擬訂企業(yè)整體稅務計

7、劃；2、協助推進實施企業(yè)的稅務計劃，確保企業(yè)稅務目標的實現；3、根據國家稅收、財務政策對企業(yè)稅務實際問題提出建議和可行性方案；4、發(fā)票認證、開具、購買，國地稅的申報等日常事務；4、承辦有關稅務方面的其他事務；5、及時了解掌握國家、地方的財稅政策。六、統(tǒng)計員組織、監(jiān)督、指導完成各類統(tǒng)計報表，并提交上級領導。工作內容 : 1、建立統(tǒng)計報表體系；2、匯總統(tǒng)計分析所需信息，整理、分析統(tǒng)計資料；3、建立相關的統(tǒng)計分析模型；4、組織公司的統(tǒng)計報告，檢查統(tǒng)計數據的完整性、正確性，向公司經理層報告月統(tǒng)計結果，并按上級主管部門要求報送規(guī)定的報表；5、 磅單、出入庫單據、 銷售單、出門證等的收集、 整理、核對，為

8、公司提供準確統(tǒng)計數據；6、每日將統(tǒng)計報表數據與賬面數據進行核對，保證統(tǒng)計數據與賬面一致。（廢鋼欠款、銷售余款、廢鋼庫存、鋼坯庫存）7、保證資料的安全性。七、出納員做好貨幣資金、應收/ 應付票據、稅款的收付及記賬、結賬工作。工作內容 : 1、負責現金的收入保管、支付工作；2、嚴格按照公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證；3、及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證；4、及時與銀行定期對賬；5、根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表；6、配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；7、管理銀行賬戶、網銀、承兌匯票、轉賬支票等銀行票據；8、完成其他由上級主

9、管指派及自行發(fā)展的工作。在工作中重點注意的事項：1、審核付款時，對應合同登記表、預付賬款、應付賬款、暫估入庫一起查找。2、審核費用時， 費用單據應當面審核。正規(guī)發(fā)票與白條分開報銷。差旅費按公司規(guī)定報銷。3、審核發(fā)票，與合同及外購入庫單進行核對4、廢鋼卸貨單注明卸貨地點。直接卸至煉鋼廠的應煉鋼廠陳廠長簽字，承包后內部廢鋼切割入庫需陳廠長簽字確認。從廢鋼車間倒運至煉鋼廠的需陳廠長簽字。5、制氧等需要計入煉鋼承包成本的均需陳廠長簽字確認。生產成本中需要公司承擔的加上韓總審批。6、審核外購入庫單（部門檢驗人員和庫管簽字），要求有隨貨同行（對方送貨人和供銷簽字）、磅單（司磅員在磅單上手工簽字）、對方的質檢報告、我方的質檢報告（如有需檢驗