商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理

1、商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理2第四章第四章商業(yè)銀行貸款與不商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理良貸款的管理3第四章第四章 商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理 第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類 第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程 第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類 第四節(jié) 不良貸款的管理 第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸4 第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類5第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類 一、貸款的種類及其特殊性 二、企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán)與貸款需求 三、企業(yè)貸款的種類6一、貸款的種類及其特殊性一、貸款的種類及其特殊性（一）（一）貸款的種類 按借款人性質(zhì)劃分：公司貸

2、款、個(gè)人貸款 按貸款期限劃分：短期、中期和長期(1年、5年） 按有無擔(dān)保劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款（包括保證、抵押、質(zhì)押） 按照銀行貸款的資金來源以及貸款中銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)劃分：自營貸款和委托貸款第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類7 抵押貸款：不轉(zhuǎn)移債務(wù)人或第三人提供的財(cái)產(chǎn)的占有現(xiàn)狀，僅以此作為擔(dān)保物的貸款形式； 質(zhì)押貸款將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交借款銀行占有，并以此作為貸款擔(dān)保的貸款形式。 可以抵押的不動(dòng)產(chǎn)和 “準(zhǔn)不動(dòng)產(chǎn)”，如車輛、船舶、航空器等?？梢再|(zhì)押的除了動(dòng)產(chǎn)，還有債券、股票提單等有價(jià)證據(jù) 第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類一、貸款的種

3、類及其特殊性一、貸款的種類及其特殊性（一）一）貸款的種類8抵押、質(zhì)押貸款抵押、質(zhì)押貸款 舉例說明： 你有一輛汽車，你向銀行貸款， 1、在車管所辦理抵押登記，車還由你自己開著，此為什么貸款？ 2、你將車交給銀行，由銀行保管，此為什么貸款?第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類9（二）貸款的特殊性（二）貸款的特殊性 1、貸款與發(fā)行股票的比較直接資金成本：貸款利率比股票的紅利低稅務(wù)負(fù)擔(dān)低：貸款稅前支付,股息稅后支付控制權(quán)不分散融資費(fèi)用低第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類10（二）貸款的特殊性（二）貸款的特殊性 2、貸款與發(fā)行債券的比較的優(yōu)勢無巨額標(biāo)

4、準(zhǔn)化成本獲得融資的難度較低同時(shí)獲得銀行咨詢服務(wù)在出現(xiàn)財(cái)務(wù)困境時(shí)的救助第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類11二、企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán)與貸款需求二、企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán)與貸款需求（一）企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán)（一）企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán) 企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)是一個(gè)現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成資產(chǎn)、資產(chǎn)再轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金、且不斷重復(fù)的過程。1、流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)：應(yīng)付賬款替代現(xiàn)金2、固定資產(chǎn)循環(huán)：折舊方式融入存貨中 循環(huán)周期長、一次性投資，逐漸收回、收回與實(shí)物更新在時(shí)間上的分離第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類12二、企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán)與貸款需求二、企業(yè)的資產(chǎn)循環(huán)與貸款需求 （二）企業(yè)資產(chǎn)循環(huán)中的現(xiàn)金缺口與貸款需

5、求 流動(dòng)資金貸款：存貨質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款等 固定資產(chǎn)貸款：分期償還第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類13圖圖41 企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)與銀行貸款第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類14（一）流動(dòng)資金貸款 為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的流動(dòng)資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動(dòng)資金需求 1、企業(yè)的流動(dòng)資金需求第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類三、企業(yè)貸款的種類三、企業(yè)貸款的種類15圖圖42 流動(dòng)資金需求流動(dòng)資金需求第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的

6、貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類162、流動(dòng)資金貸款種類 （1）按期限劃分）按期限劃分臨時(shí)流動(dòng)資金貸款：期限在3個(gè)月（含）以內(nèi) 短期流動(dòng)資金貸款：期限3個(gè)月1年中期流動(dòng)資金貸款：期限1年至3年（不含1年，含3年） 第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類172、流動(dòng)資金貸款種類 （2）按方式劃分）按方式劃分整貸整償貸款整貸零償貸款流動(dòng)資金循環(huán)貸款：多次提取、逐筆歸還法人賬戶透支：約定的賬戶、約定的限額內(nèi)以透支的形式提供的短期融資和結(jié)算便利的業(yè)務(wù)。第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類18（二）固定資產(chǎn)貸款 1、企業(yè)固定資金需求局部更新和大

7、修理資金需求整體更新和更新改造資金需求新建、改造、擴(kuò)建和基本建設(shè)資金需求第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類19 2、固定資產(chǎn)貸款的種類基本建設(shè)貸款技術(shù)改造貸款科技開發(fā)貸款商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)的貸款需求與貸款種類企業(yè)的貸款需求與貸款種類20 第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程第四章第四章 商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理21第二節(jié)第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程銀行貸款的政策和流程 一、商業(yè)銀行的貸款政策 二、商業(yè)銀行貸款的業(yè)務(wù)流程 22一、商業(yè)銀行的貸款政策一、商業(yè)銀行的貸款政策 （一）貸款的基本管理制度：審貸分離、分級(jí)審批 調(diào)查評估、審查批

8、準(zhǔn)和檢查清收分離 根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限 （二）貸款規(guī)模政策P97 （三）貸款投向政策 貸款種類、行業(yè)和區(qū)域政策第二節(jié)第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程銀行貸款的政策和流程23 （四）統(tǒng)一授信政策：業(yè)務(wù)、幣種、對象、地區(qū)層面確定最高綜合授信額度 （五）關(guān)聯(lián)交易政策 （六）貸款禁止政策 （七）貸款檔案管理政策 幫助銀行提高貸款質(zhì)量并減少貸款損失第二節(jié)第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程銀行貸款的政策和流程一、商業(yè)銀行的貸款政策一、商業(yè)銀行的貸款政策 24二、商業(yè)銀行貸款的業(yè)務(wù)流程二、商業(yè)銀行貸款的業(yè)務(wù)流程 1、貸款營銷與借款人申請貸款營銷：尋找符合銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)

9、戰(zhàn)略的貸款機(jī)會(huì) 借款人要提出正式書面貸款申請 2、信用評級(jí)與授信額度核定第二節(jié)第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程銀行貸款的政策和流程25 3、貸款調(diào)查、審批與發(fā)放 貸款調(diào)查與分析、貸款審批 借款合同、貸款發(fā)放 4、貸后管理 貸后檢查 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：現(xiàn)場及非現(xiàn)場貸后檢查 貸后管理責(zé)任制：上下級(jí)、相關(guān)部門、相關(guān)人員第二節(jié)第二節(jié) 銀行貸款的政策和流程銀行貸款的政策和流程二、商業(yè)銀行貸款的業(yè)務(wù)流程二、商業(yè)銀行貸款的業(yè)務(wù)流程 26第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類第四章第四章 商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理27第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類 一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目的 二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

10、三、貸款損失準(zhǔn)備金28一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目的一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目的 揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量； 發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強(qiáng)信貸管理； 為計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類29二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn) 正常（Normal） 關(guān)注（Special Mention）：但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素； 次級(jí)（Substandard）：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息；第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類30二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

11、二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn) 可疑（Doubtful）：即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失； 損失（Loss）：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類31在判斷還款可能性時(shí)，考慮的主要因素包括：在判斷還款可能性時(shí)，考慮的主要因素包括： 借款人的還款能力、借款人的還款記錄 借款人的還款意愿、貸款的擔(dān)保 貸款償還的法律責(zé)任、銀行的信貸管理。 第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)32三、貸款損失準(zhǔn)備金三、貸款損失準(zhǔn)備金 根據(jù)貸款分類和貸款損失概率的歷史統(tǒng)計(jì) 1、一般準(zhǔn)備

12、：一般準(zhǔn)備年末余額不得低于年來貸款余額的1%，提取額與貸款組合的總量有關(guān)，與不良貸款內(nèi)在的損失程度無關(guān)第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類33三、貸款損失準(zhǔn)備金三、貸款損失準(zhǔn)備金 2、專項(xiàng)準(zhǔn)備：根據(jù)貸款損失的程度計(jì)提 關(guān)注類2%，次級(jí)類25%，可疑類50%，損失100% 3、特種準(zhǔn)備 對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類34第四節(jié) 不良貸款的管理第四章第四章 商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理35第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款的管理不良貸款的管理 一、不良貸款：銀行貸款業(yè)務(wù)的副產(chǎn)品 二、不良貸款管理的基本原則 三、處理不良貸款的主要方

13、法36第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款的管理不良貸款的管理 一、不良貸款：銀行貸款業(yè)務(wù)的副產(chǎn)品37二、不良貸款管理的基本原則二、不良貸款管理的基本原則 1、建立不良貸款管理的常規(guī)機(jī)制 2、盡可能減少不良貸款發(fā)生 影響銀行利潤、聲譽(yù)、降低職員士氣、監(jiān)管干預(yù) 3、明確回收不良貸款的目標(biāo) 綜合考慮未來現(xiàn)金流的規(guī)模、未來現(xiàn)金流的時(shí)間、貼現(xiàn)率第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款的管理不良貸款的管理38二、不良貸款管理的基本原則二、不良貸款管理的基本原則 4、及早承認(rèn)問題、及早采取措施 20世紀(jì)80年代美國儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)，1004000多億 5、設(shè)立專門機(jī)構(gòu)、由專人負(fù)責(zé)第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款的管理不良貸款的管理39三、處理不良貸款的主

14、要方法三、處理不良貸款的主要方法1、貸款重組：延長貸款期限、降低貸款利率2、人員重組：通過信貸手段向董事會(huì)或現(xiàn)有管理層施加壓力，改組企業(yè)管理層3、機(jī)構(gòu)重組：并購第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款的管理不良貸款的管理40三、處理不良貸款的主要方法三、處理不良貸款的主要方法4、債轉(zhuǎn)股5、轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)給回收能力強(qiáng)機(jī)構(gòu)，折扣6、以物抵債7、起訴破產(chǎn)：時(shí)間長、費(fèi)用大8、貸款核銷第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款的管理不良貸款的管理41第五節(jié)網(wǎng)絡(luò)借貸第四章第四章 商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理42第五節(jié)網(wǎng)絡(luò)借貸一、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸概念 P2P（即“peer-to-peer”，指個(gè)人對個(gè)人）網(wǎng)站作為中介平臺(tái)，為出

15、借人和借款人提供信息匹配和審核，雙方能夠在網(wǎng)絡(luò)上約定借款數(shù)額、利息、期限等，并實(shí)現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)。43 二、客戶對象包括兩類 一個(gè)是幫助低收入群體,為他們的生產(chǎn)性活動(dòng)或小本經(jīng)營提供微型信貸; 另外一個(gè)是針對普通人群的緊急資金需求。傳統(tǒng)上,供給主體主要是小額信貸機(jī)構(gòu)或民間融資主體。 第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸44三、三、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在國外網(wǎng)絡(luò)借貸在國外 起源于2005年3月英國的Zopa() Prospe()，它于2006年2月上線，運(yùn)營模式類似于電子商務(wù)網(wǎng)站eBay，利用在線拍賣平臺(tái)對貸款進(jìn)行競價(jià)拍賣。 非盈利的Kiva。 “零利率”借款 第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸45第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸46四、國內(nèi)發(fā)展情況 國內(nèi)第一家

16、網(wǎng)絡(luò)借貸網(wǎng)站是拍拍貸拍拍貸,于2007年7月在上海成功試運(yùn)營。 國內(nèi)另一較有影響力的網(wǎng)絡(luò)借貸網(wǎng)站是齊放齊放網(wǎng)網(wǎng),它是第一個(gè)通過在線平臺(tái)專為學(xué)生學(xué)生提供貸款的社區(qū)。 國內(nèi)還有其他的網(wǎng)絡(luò)借貸網(wǎng)站,如面向農(nóng)戶和農(nóng)戶和學(xué)生小額信貸的學(xué)生小額信貸的51give網(wǎng)站網(wǎng)站和針對農(nóng)戶小額農(nóng)戶小額信貸的信貸的Wokai網(wǎng)站網(wǎng)站,這兩個(gè)網(wǎng)站都是由外國人創(chuàng)辦,第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸47 不僅在北京、深圳、上海等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市快速發(fā)展，而且在一些二三線城市也開始出現(xiàn)。 有較大影響力的如紅嶺創(chuàng)投、易貸365、齊放網(wǎng)、宜信、人人貸、哈哈貸、E速貸等。第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸48第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸49五、借貸網(wǎng)站發(fā)展中出現(xiàn)的問題五、借貸網(wǎng)站

17、發(fā)展中出現(xiàn)的問題 1、身份模糊 大多數(shù)網(wǎng)站在工商局是以從事互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的名義登記，是非盈利機(jī)構(gòu)。但P2P借貸網(wǎng)站的實(shí)質(zhì)是利用互聯(lián)網(wǎng)從事借貸中介，絕大多數(shù)是以盈利為目的。 IT企業(yè)，中介機(jī)構(gòu)，還是金融機(jī)構(gòu)借貸網(wǎng)站？第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸50 2、法規(guī)盲區(qū) 現(xiàn)有金融政策法規(guī)對其沒有約束力，同時(shí)國家對于民間借貸中介也沒有明確的界定，所以相關(guān)機(jī)構(gòu)找不到合適的法律依據(jù)將其納入監(jiān)管范圍。 網(wǎng)站的性質(zhì)、創(chuàng)建門檻、內(nèi)部治理，經(jīng)營范圍和運(yùn)作方式?jīng)]有成文的規(guī)定。第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸51 3、壞帳之痛 借款人逾期不還的情況開始出現(xiàn)。公布“黑名單”，但網(wǎng)站并沒有償還的責(zé)任，出借人討回借款是極其困難的。 國內(nèi)薄弱的信用體系加劇了網(wǎng)

18、絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)，目前已經(jīng)出現(xiàn)利用假資料進(jìn)行詐騙的案例。 例如，借款人需要提供自己的真實(shí)資料，而這些個(gè)人隱私在網(wǎng)站中存在外泄風(fēng)險(xiǎn)。第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸52 http:/ http:/ 齊放網(wǎng) http:/ 案例分析：P111第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)借貸53討論的幾個(gè)問題討論的幾個(gè)問題 1、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的優(yōu)點(diǎn) 2、 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的缺點(diǎn) 3、 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸借款人特征 4、 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸貸款人特征 5、對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸監(jiān)管 6、聯(lián)組貸款：借款人與貸款人聯(lián)合來減少風(fēng)險(xiǎn) 7、對傳統(tǒng)金融業(yè)與網(wǎng)絡(luò)金融的沖擊第四章第四章 商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理商業(yè)銀行貸款與不良貸款的管理54復(fù)習(xí)題：復(fù)習(xí)題：1、比較貸款與企業(yè)其他外部融資方式2、說明貸款政策的主要內(nèi)容和作用3、說明五級(jí)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和每類