貨物運輸安全制度章程

1、貨物運輸安全制度章程 一安全生產(chǎn)責(zé)任制 1認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全第一，預(yù)防為主的方針，遵守國家法律法規(guī)和安全生產(chǎn)操作規(guī)程，守法經(jīng)營，落實各級交通主管部門的安全生產(chǎn)規(guī)定，組織學(xué)習(xí)安全生產(chǎn)知識，最大限度地控制和減少道路交通事故的發(fā)生。 2道路運輸經(jīng)營者負責(zé)經(jīng)營許可范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)工作，是安全生產(chǎn)第一責(zé)任人，對安全生產(chǎn)工作負總責(zé)。 3聘請符合道路運輸經(jīng)營條件的駕駛?cè)藛T，并與駕駛員簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書，將責(zé)任書內(nèi)容分解到每個工作環(huán)節(jié)和工作崗位，職責(zé)明確，任分清，層層落實安全生產(chǎn)責(zé)任制。 4積極參與各項安全生產(chǎn)活動，設(shè)立安全生產(chǎn)專項經(jīng)費，保證安全生產(chǎn)工作的開展。 5落實事故處理四不放過的原則，即：事故原因不查清

2、不放過;事故責(zé)任者沒處理不放過;整改措施不落實不放過;教訓(xùn)不吸取不放過。 6建立營運車輛維護，檢修工作，督促車輛按時做好綜合性能檢測及二級維護，確保車輛技術(shù)狀況良好。 二安全生產(chǎn)操作規(guī)程 1嚴(yán)格遵守安全生產(chǎn)法律法規(guī)及工作規(guī)范，嚴(yán)肅安全生產(chǎn)操作規(guī)程，落實各項安全生產(chǎn)工作制度，組織開展安全生產(chǎn)活動和安全知識學(xué)習(xí)，提高全員安全生產(chǎn)意識。 2對道路運輸駕駛?cè)藛T要求做到八不。即：不超載超限，不超速行車，不強行超車，不開帶病車，不開情緒車，不開急躁車，不開冒險車，不酒后開車。保證精力充沛，謹(jǐn)慎駕駛，嚴(yán)格遵守道路交通規(guī)則和交通運輸法規(guī)。 3做好危險路段記錄并積極采取應(yīng)對措施，特別是山區(qū)道路行車安全，要做到一

3、慢，二看，三通過。 4不運輸法律，行政法規(guī)禁止運輸?shù)呢浳?，法律，行政法?guī)規(guī)定必須辦理有關(guān)手續(xù)后方可運輸?shù)呢浳?，?yīng)當(dāng)按規(guī)定查驗有關(guān)手續(xù)，符合要求的方可承運。 5保持車輛良好技術(shù)狀況，不擅自改裝營運車輛。 6做到反三違：不違反勞動紀(jì)律，不違章指揮，不違反操作規(guī)程。 7發(fā)生事故時，應(yīng)立即停車，保護現(xiàn)場，及時報警，搶救傷員和貨物財產(chǎn)，協(xié)助事故調(diào)查。 8采取必要措施，防止貨物脫落，揚撒等。 9不違章作業(yè)，駕駛?cè)藛T連續(xù)駕駛時間不超過4小時。 三安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查制度 1每月至少進行一次全面安全檢查，重點檢查安全生產(chǎn)責(zé)任制，規(guī)章制度的建立完善，安全隱患整改，應(yīng)急預(yù)案，有關(guān)法律法規(guī)及會議精神的學(xué)習(xí)貫徹落實情況，

4、并做好記錄。 2做好出車前，停車后的準(zhǔn)備，檢查工作，確保行車安全，發(fā)現(xiàn)隱患要及時修復(fù)后方可出車。 3裝貨時嚴(yán)查超載和擅自裝載危險品。 4不定期檢查車輛的安全裝置，燈光信號，證件。 5檢查駕駛員是否帶病或疲勞開車，是否違反安全生產(chǎn)操作規(guī)程。 6檢查消防設(shè)施是否安全有效。 7建立安全生產(chǎn)獎懲制度，依制度進行獎懲。 四駕駛員和車輛安全生產(chǎn)管理制度 為落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強道路運輸安全生產(chǎn)監(jiān)督管理，遏制交通事故發(fā)生，須做到： 1對交通主管部門檢查發(fā)現(xiàn)的安全生產(chǎn)隱患整改事項，按時逐項予以整改，落實。 2每月至少開展一次全面安全檢查，發(fā)現(xiàn)存在安全隱患立即通知整改，并立即抓好落實，及時消除。 3駕駛員要定

5、期做健康體檢及心理的職業(yè)適應(yīng)性檢查。 4每趟次出車前，要對車輛的安全性能進行全方位檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時排除，不消除隱患不得出車。 5裝載貨物時，須檢查超載及危險品等情況，確認(rèn)無誤后方可出車。 6要不定時檢查駕駛員及車輛是否符合安全管理規(guī)定。 7車輛經(jīng)檢測，二級維護，查出的隱患要及時整改，整改不到位不得出車。 8定期對車輛和辦公場所的消防器材，電路，車輛機件等進行自查自糾。 9對安全隱患不及時整改的責(zé)任者給予從嚴(yán)追究。 10建立健全安全生產(chǎn)事故隱患檔案，吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，舉一反三，組織研究和探討新技術(shù)應(yīng)用。 五交通事故應(yīng)急預(yù)案 為把交通事故的損失降到最低程度，須做到： 1發(fā)生交通事故，當(dāng)事人應(yīng)立即進行

6、自救，并報警。電話：122(交-警)，119(消防)，120(急救)，應(yīng)簡明講清事故地點，傷亡，損失等情況，以及事故對周圍環(huán)境的危害程度，保護現(xiàn)場，搶救傷員，保護貨物財產(chǎn)并通報運輸經(jīng)營者與保險公司。 2當(dāng)事人應(yīng)立即切斷車輛電源開關(guān)，使用消防器材，布置好安全警戒線，應(yīng)果斷處置，不要驚慌出錯，避免造成更大的災(zāi)害。 3對傷者的外傷應(yīng)立即進行包扎止血處理，發(fā)生骨折者應(yīng)就地取材進行骨折定位，并移至安全地帶，對死亡人員也應(yīng)移至安全地帶妥善安置。積極協(xié)助120救護人員救死扶傷，避免事故擴大化，把傷害減至最低程度。 4保護好自身的安全，積極配合交-警，消防等部門進行救護并做好各項善后工作。 5發(fā)生一次死亡3人

7、以上的運輸事故，應(yīng)在6小時內(nèi)報告當(dāng)?shù)亟煌ㄖ鞴懿块T。 六自然災(zāi)害，突發(fā)性事件應(yīng)急預(yù)案 1做好應(yīng)急運輸保障工作，在發(fā)生自然災(zāi)害，突發(fā)性事件時，要服從縣級以上人民政府或者交通主管部門的統(tǒng)一調(diào)度，指揮。 2報告：遇有自然災(zāi)害，突發(fā)性事件發(fā)生，應(yīng)立即在最短時間內(nèi)逐級向交通主管部門報告(在異地遇有自然災(zāi)害，突發(fā)性事件的應(yīng)同時向當(dāng)?shù)厝嗣裾徒煌ㄖ鞴懿块T報告)。 3車輛：投入應(yīng)急運輸車輛使用年限不超過5年，并經(jīng)檢測合格的在用車;車輛運行單程在500公里以上必須配備2名駕駛員，每位駕駛員連續(xù)駕駛時間不得超過3小時。 4人員：參運人員年齡在20至50歲之間，符合道路運輸經(jīng)營條件的駕駛?cè)藛T，且技術(shù)過硬，作風(fēng)正派，

8、身體健康。 5接受應(yīng)急運輸任務(wù)后，運輸車輛，人員必須整合待命，在規(guī)定時間內(nèi)到達指定地點集合，且必須由道路運輸經(jīng)營者親自帶隊。 6執(zhí)行應(yīng)急運輸任務(wù)時，運輸車輛及參運駕駛?cè)藛T要遵守應(yīng)急預(yù)案的有關(guān)規(guī)定，服從交通主管部門的統(tǒng)一調(diào)度，指揮，遇事主動請示，匯報，協(xié)調(diào)解決好各項工作事務(wù)。 7完成應(yīng)急運輸任務(wù)后，必須向各有關(guān)部門匯報任務(wù)完成情況，及時做好車輛維護，保修，總結(jié)經(jīng)驗，提高應(yīng)急應(yīng)變能力和處置能力。 8根據(jù)應(yīng)急運輸保障工作的需要，做好相關(guān)應(yīng)急物資的儲備，完成交通主管部門交給的其他運輸任務(wù)。 以上道路運輸安全生產(chǎn)管理制度將嚴(yán)格遵守，認(rèn)真履行，組織實施，并不斷加以完善，充實，確保道路運輸安全生產(chǎn)管理制度的

9、貫徹，落實。 物流管理制度xx-10-19 14:19 | #2樓 為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制定本規(guī)章制度。 1、全體必須遵守公司章程，遵守公司規(guī)章制度和各項決定、規(guī)定、紀(jì)律。 2、嚴(yán)禁任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)；嚴(yán)禁任何組織、個人損害公司的形象、聲譽；嚴(yán)禁任何組織、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 3、通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的個人素質(zhì)、服務(wù)意識，不斷完善公司的經(jīng)營管理體系，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。 4、公司提倡全體員工努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技能，公司為

10、員工提供和鍛煉的條件和機會，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的隊伍。 5、公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多做貢獻。對有突出貢獻者，給予獎勵、表彰。 6、公司為員工提供平等競爭的環(huán)境和晉升機會，鼓勵員工積極進取。 7、公司提倡員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚團隊精神，不斷滿足客戶的需求，超越客戶的期望。 8、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，為公司發(fā)展提出合理化建議，對做出貢獻者給予獎勵、表彰。 9、公司尊重員工的辛勤勞動，不斷為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分發(fā)揮其主觀能動性和聰明才智，為公司多做貢獻。 10、公司為員工提供收入和有關(guān)福利保障，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工的

11、各種待遇。 11、公司實行“按勞取酬，多勞多得”的分配制度。 12、公司推行崗位責(zé)任制，實行、制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責(zé)任的工作態(tài)度。 13、公司提倡勵行節(jié)約，反對鋪張浪費，降低消耗，增加收入，提高效益。 14、公司員工不得利用職務(wù)和工作之便向客戶索取錢財或為個人親友謀私利。 15、公司員工不得挪用公司財物，更不得利用職務(wù)之便將公司財物化為己有或轉(zhuǎn)送他人。 16、職員除本職日常業(yè)務(wù)外，未經(jīng)公司法人代表、總經(jīng)理授權(quán)或批準(zhǔn)，不能從事下列活動： 1）以公司名義考察、談判、簽約； 2）以公司名義提供擔(dān)保、證明； 3）以公司名義對新聞媒介發(fā)表意見、消息； 4）代表公司出席公眾

12、活動。 17、維護公司紀(jì)律，對任何人違反公司章程和規(guī)章制度的行為，都要予以追究。 18、公民基本法道德規(guī)范：愛國守法、明禮誠信、團結(jié)友善、勤儉自強、敬業(yè)奉獻。 各崗位職責(zé) 總經(jīng)理 1、全權(quán)負責(zé)各項運輸和倉庫的行政管理 2、制訂運務(wù)員工守則，上司批核后執(zhí)行 3、編制總體業(yè)務(wù)流程方案，確保貨物在不同處理方式下，以專業(yè)方法運作，使其在流暢安全下進行 4、收集所有運輸信息資料，呈交電腦系統(tǒng)部，共同制訂，完善管理訊息系統(tǒng)，確保貨物在每一環(huán)節(jié) 5、制訂運務(wù)部各項開支守則，給財務(wù)總監(jiān)審議后呈交上司批核，以便執(zhí)行 6、授權(quán)各部運輸包括空運、陸運，及倉庫制訂其員工守則，以審核后即時執(zhí)行。 7、運作成本控制，包括

13、車隊，空運費及倉庫租金等 8、制訂員工服務(wù)表現(xiàn)報表，積極評核服務(wù)水平 9、 危機性事故發(fā)生時，即時候命執(zhí)行任務(wù) 10、 提供專業(yè)意見給資源部，共同制訂員工培訓(xùn)手冊 11、 組織一體概念，把運務(wù)人員及客戶儲運員工工作一起 12、 編制每周業(yè)務(wù)表，包括總量處理表，業(yè)務(wù)成本表，倉庫盤點表，客戶投訴表，服務(wù)質(zhì)量表，呈交上司審閱。 運輸主管 1.協(xié)助商運務(wù)副總經(jīng)理管理部門的各項業(yè)務(wù)工作； 2.負責(zé)總公司及各分公司貨運的相關(guān)操作規(guī)范的制定，并負責(zé)在實施中的指導(dǎo)與監(jiān)督； 3.負責(zé)協(xié)助總經(jīng)理一同完成整個公司的物流規(guī)劃工作，并負責(zé)實施中的指導(dǎo)與監(jiān)督； 4.負責(zé)與物流公司溝通，達到良好合作的目標(biāo)； 5.負責(zé)物流費

14、用的核定工作； 6.負責(zé)處理貨運過程中的各項突發(fā)性事件，并在最短時間內(nèi)做出正確的處理方案； 7.負責(zé)跟進貨運過程中的每一個交接環(huán)節(jié)，必須確保貨暢其流； 8.負責(zé)調(diào)動各分公司的物流系統(tǒng)各項工作職能的全面投入，確保貨物按時運輸、準(zhǔn)點到位； 9.負責(zé)跟進、協(xié)調(diào)、應(yīng)急處理貨物發(fā)運過程中出現(xiàn)的各種隨機性突發(fā)問題，并處理貨運中出現(xiàn)的各種漏裝、缺損、進水等不良情況，記錄在案，并負責(zé)與委托方及時協(xié)商處理； 10.負責(zé)運輸保險的相關(guān)事宜，并完成出險后向保險公司的索賠工作； 11.完成董事長、總經(jīng)理及部門經(jīng)理交辦的其它臨時性工作； 運輸監(jiān)控 1.負責(zé)按照簽訂的運輸按委托計劃，跟進每一單運輸任務(wù)運輸進度，及時協(xié)調(diào)并

15、最快解決運輸過程中存在的各種問題，確保按時完成任務(wù)； 2.負責(zé)按照運輸計劃準(zhǔn)確無誤地在物流系統(tǒng)內(nèi)制運輸單； 3.負責(zé)提前通知各收發(fā)貨的倉庫做好接貨入倉的各項準(zhǔn)備工作； 4.負責(zé)跟進所有的物流運單，包括供貨商出發(fā)的及各倉庫和現(xiàn)場之間調(diào)撥的運單，并第一時通知收貨方； 5.負責(zé)在物流系統(tǒng)中完成直運到貨信息的登錄工作； 6.負責(zé)跟進貨運過程中的每一個交接環(huán)節(jié)，必須確保貨暢其流； 7.負責(zé)根據(jù)調(diào)度指令，調(diào)動各有關(guān)人員的各項工作職能全面投入，確保設(shè)備按時供貨、準(zhǔn)點到位； 8.負責(zé)確認(rèn)發(fā)運設(shè)備是否安全、快捷、準(zhǔn)點到達收貨方目的地； 9.負責(zé)處理貨運中出現(xiàn)的各種不良情況，記錄在案，并及時上報運輸主管處理； 1

16、0.負責(zé)貨運出險后的索賠資料的收集工作； 11.負責(zé)跟進、協(xié)調(diào)、應(yīng)急處理設(shè)備發(fā)運過程中出現(xiàn)的各種隨機性突發(fā)問題； 12.負責(zé)物流相關(guān)資料、檔案的管理工作； 13.完成董事長、總經(jīng)理及部門經(jīng)理交辦的其它臨時性工作。 駕駛員的崗位職責(zé) : 1、遵守交通法規(guī)和操作程序 , 抵制違章行為 , 維護交通秩序 , 確保安全行車。 2、積極參加各項學(xué)習(xí)活動 , 提高安全行車意識和技術(shù)水平。 3、嚴(yán)格執(zhí)行公司安全管理規(guī)章制度 , 遵守勞動紀(jì)律 , 服從指揮 , 按時、按質(zhì)完成運輸任務(wù)。 4、遵守車輛管理和保修制度 , 自覺做好車輛 三清例保 工作，保持車輛、輪胎、附屬裝備、隨車工具的整潔及車輛、證件齊全和完好

17、。 5、熟悉車輛性能、熟練駕駛技術(shù)，學(xué)習(xí)先進經(jīng)驗，掌握行車規(guī)律。 6、服從安全管理人員(負責(zé)人)的指揮和檢查，接受上級布置的有關(guān)任務(wù)和培訓(xùn)。 安全生產(chǎn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 一、貨物裝載: 1、貨物要堆碼整齊，捆扎牢固，關(guān)好車門，不超寬、超高、超重，保證運輸全過程安全。 2、裝載時防止貨物混雜、撒漏、破損 。 3、整批貨物裝載完畢后，敞蓬車輛如需遮蓬布時必須嚴(yán)密 , 綁扎牢固，關(guān)好車門，嚴(yán)防車輛行駛途中松動和甩物傷人。 二、貨物運輸： 1、在運貨過程中嚴(yán)格遵守交通規(guī)則，嚴(yán)禁盲目開車、超速駕駛，要確保貨物及駕駛員本人的安全，防止貨物在運輸過程中發(fā)生散落或丟失的情況。 2、行車過程中注意行車安全，文明禮讓，

18、防止因為違規(guī)或違章行駛發(fā)生交通事故，延誤交貨時間。 三、貨物裝卸吊裝 1、當(dāng)?shù)竭_貨物的目的地時，觀察和選擇最佳的停車位置。 2、當(dāng)車輛停穩(wěn)熄火后方可卸貨。 3、卸貨時注意貨車周圍的行人安全。 4、吊車作業(yè)時做好安全圍閉。 4、與收貨人(收貨單位)核對貨物和簽收手續(xù)。 應(yīng)急預(yù)案及事故處理 一、發(fā)生交通事故后、肇事駕駛員應(yīng)迅速報告交-警部門和公司負責(zé)人，在處理機關(guān)人員未到達前 , 應(yīng)主動做好事故后果的搶救工作及保護好現(xiàn)場。 二、公司負責(zé)人接到事故信息后應(yīng)立即派員前往現(xiàn)場協(xié)助處理。對重大事故還要會同公司其他負責(zé)人做好善后工作。 三、肇事駕駛員在處理事故現(xiàn)場后在四十八小時內(nèi)應(yīng)寫出書面檢查報送公司相關(guān)負

19、責(zé)人。 四、對肇事駕駛員應(yīng)根據(jù)其事故性質(zhì)、責(zé)任和認(rèn)識、表現(xiàn) , 按照有關(guān)規(guī)定給予批評、警告、吊證及追究賠償?shù)忍幚怼?安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查制度 1、出車前和收車后要對車輛進行全面檢查，檢查范圍包括油箱、剎車、發(fā)動機、輪胎等。要做到一日三檢。 2、駕駛員對車輛做定期保養(yǎng)，并送到專業(yè)維修中心(廠)做定期維護。 3、單位負責(zé)人定期詢問駕駛員的休息時間，防止疲勞駕駛。 4、定期抽查駕駛員對交通法規(guī)、法則的掌握度，對檢查不合格的人員加強培訓(xùn)。 5、定期跟車送貨，了解駕駛員在貨物運輸過程中的操作情況。 駕駛員和車輛安全生產(chǎn)管理制度 (一)駕駛員的管理 1、將駕駛員信息登記在冊，檢查駕駛員證件的真實性。 2、定期

20、檢查駕駛員的相關(guān)駕駛證件，確保證件做定期審驗。 3、定期與駕駛員進行座談，了解情況。 4、牢固樹立駕駛員安全生產(chǎn)、安全駕駛的思想，做到不盲目開車、不違章開車、不疲勞開車、不酒后開車、不超載、不超速。 (二)車輛管理 1、將每輛車的信息登記在冊。 2、定期做車輛的維護 : (1)車輛維護的原則。車輛維護應(yīng)貫徹 預(yù)防為主、強制維護 的原則。保持車容 整潔 , 裝備完好、及時發(fā)現(xiàn)和消除故障、隱患 , 防止車輛早期損壞。 (2)車輛維護的方式。車輛維護作業(yè) , 包括清潔、檢查、補給、潤滑、緊圓、調(diào)整等 , 除主要總成發(fā)生故障必須解體時, 不得對其進行解體。 (3)車輛維護的類別及作業(yè)范圍。車輛的維護分

21、為日常維護、一級維護、二級維護等。維護主要作業(yè)范圍如下 : 日常維護 : 是日常性作業(yè)，由駕駛員負責(zé)執(zhí)行。其作業(yè)中心內(nèi)容是清潔、補給安全檢視 . 二級維護 :由專業(yè)維修工負責(zé)執(zhí)行。以檢查、調(diào)整為主 , 并拆檢輪胎 , 進行輪胎換位。 季節(jié)性維護可結(jié)合定期維護進行。 車輛二級維護前進行的檢測診斷和技術(shù)評定，根據(jù)結(jié)果 , 確定附加作業(yè)或小修項目 , 結(jié)合二級維護一并進行。 強制維護。車輛的維護必須遵照交通運輸管理部門規(guī)定的行駛里程或間隔 時間、按期強制執(zhí)行。各級維護作業(yè)項目和周期的規(guī)定，必須根據(jù)車輛結(jié)構(gòu)性 能、使用條件、故障規(guī)律、配件質(zhì)量及經(jīng)濟效果等情況綜合考慮。 日期：xx年1月1日 (蓋章)簽

22、字 財務(wù)管理制度 爲(wèi)加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。 第一條 公司會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。 第二條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： （一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。 （二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加強財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準(zhǔn)確性。 （四）監(jiān)督公司財産的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財産清查。 （五）按期編制各類會計報表和

23、財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。 第三條 財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面，公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實施、檢查的責(zé)任，財會人員要認(rèn)真執(zhí)行會計法，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。 財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。 第一條 公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。 第二條 健全會計核算

24、，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計帳簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)爲(wèi)依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前後相一致。 第三條 做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負責(zé)人復(fù)核。 第四條 會計人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。 第五條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應(yīng)建立檔案，妥善

25、保管。按會計檔案管理辦法的規(guī)定進行保管和銷毀。 第六條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調(diào)離或離職。 資本金和負債管理 資本金是公司經(jīng)營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證明，并據(jù)此入帳。 第一條 經(jīng)公司董事會提議，股東會批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部門應(yīng)及時調(diào)整實收資本。 第二條 公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的

26、出資。財務(wù)部門應(yīng)據(jù)實調(diào)整。 第三條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應(yīng)按月計提利息支出，并計入成本。 第四條 加強應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時核對馀額，保證負債的真實性和準(zhǔn)確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項應(yīng)查找原因，對確實無法付出的應(yīng)付款項報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)後處理。 第五條 公司對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報批後，由財務(wù)管理中心登記後才能正式對外簽發(fā)，財務(wù)管理中心據(jù)此納入公司或有負債管理，在擔(dān)保期滿後及時督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。 流動資産管理 第一條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存

27、銀行。 第二條 嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面馀額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。 第三條 銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。 第四條 出納人員要隨時掌握銀行存款馀額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款馀額調(diào)節(jié)表，對未達帳項

28、進行分析，查找原因，并報財務(wù)部門負責(zé)人。 第五條 應(yīng)收帳款的管理：對應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。 第六條 其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人部門負責(zé)人財務(wù)負責(zé)人總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用於現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。 收入管理 第一條 公司的營業(yè)收入包括手續(xù)費收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。 第二條 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。 成本費用管理 第一條

29、公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入成本費用。成本費用是管理公司經(jīng)濟效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟效益具有重要作用。 第二條 成本費用開支范圍包括：利息支出、營業(yè)費用、其他營業(yè)支出等。 （一）利息支出：指支付以負債形式籌集的資金成本支出。 （二）營業(yè)費用包括：職工工資、職工福利費、醫(yī)藥費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、住房公積金、保險費、固定資産折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務(wù)費、董事會費、獎勵費、各種準(zhǔn)備金等其他費用。 （三）固定資産折舊費：指公司根據(jù)固定資産原值和國家規(guī)定的固定

30、資産分類折舊率計算攤銷的費用。 （四）攤銷費：指遞延資産的攤銷費用，分?jǐn)偲诓欢天?年。 （五）各種準(zhǔn)備金：各種準(zhǔn)備金包括投資風(fēng)險準(zhǔn)備金和壞帳準(zhǔn)備金。投資風(fēng)險準(zhǔn)備金按年末長期投資馀額的1%實行差額提取，壞帳準(zhǔn)備金按年末應(yīng)收帳款馀額的1%提取。 （六）管理費用包括：物業(yè)管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。 第三條 職工福利費按工資總額14%計提，工會經(jīng)費按工資總額2%計提，教育經(jīng)費按工資總額3%計提。住房公積金經(jīng)批準(zhǔn)後，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。 第四條 加強對費用的總額控制，嚴(yán)格制定各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批許可權(quán)，財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)

31、簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報銷，對違反有關(guān)制度規(guī)定的行爲(wèi)應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映。 第五條 公司各項成本費用由財務(wù)管理中心負責(zé)管理和核算，費用支出的管理實行預(yù)算控制，財務(wù)管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。 利潤及利潤分配管理 第一條 公司營業(yè)利潤營業(yè)收入-營業(yè)稅金及附加-營業(yè)支出 利潤總額營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外收入-營業(yè)外支出 （一）投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。 （二）營業(yè)外收入是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項收入，具體包括：固定資産盤盈、處理固定資産凈收益、教育費附加返還款、罰沒收入、罰款收入，確實無法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準(zhǔn)的應(yīng)付款項等。 （三）營業(yè)外支出是指與

32、公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項支出，具體包括：固定資産盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。 第二條 公司利潤總額按國家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整後，依照繳納所得稅，繳納所得稅後的利潤，按以下順序分配： （一）被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款； （二）弭補公司以前年度虧損； （三）提取法定盈馀公積金，法定盈馀公積金按照稅後利潤扣除前兩項後的10提取，盈馀公積金已達注冊資本的50時不再提取。 （四）提取公積金、公益金按稅後利潤的5計提，主要用於公司的職工集體福利支出。 （五）向投資者分配利潤，根據(jù)股東會決議，向投資者分配利潤。 財務(wù)報告與財務(wù)分析 第一條 財務(wù)報表分月報和年報，月報財務(wù)報表包括資産負債表、損益表。年度財務(wù)報表包括資産負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)費用明細表、利潤分配表。公司財務(wù)月報表應(yīng)於次月15