銀行人民幣保函業(yè)務(wù)操作管理辦法

1、銀行人民幣保函業(yè)務(wù)操作管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范我行保函業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，促進(jìn)保函業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)我國擔(dān)保法及我行信貸管理有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱保函業(yè)務(wù)是指委托人與我行約定，在一定期限內(nèi)當(dāng)委托人對(duì)其債權(quán)人或受益人不能按照合同規(guī)定履行某種義務(wù)時(shí)，由我行承擔(dān)保函項(xiàng)下付款責(zé)任的業(yè)務(wù)。第三條 保函業(yè)務(wù)納入我行信貸授權(quán)、授信制度管理，各級(jí)行必須嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理制度和總行授權(quán)制度，在授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)辦理保函業(yè)務(wù)。第四條 各分行辦理保函業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)使用總行統(tǒng)一規(guī)定的保函文本。對(duì)于總行尚未制定統(tǒng)一保函文本的，經(jīng)法律審核、確認(rèn)后，可使用非格式保函文本。第五條 本辦法僅適用

2、于境內(nèi)對(duì)公授信客戶的人民幣保函業(yè)務(wù)。境外人民幣保函業(yè)務(wù)參照境外授信的有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。第二章 保函種類第六條 從功能上分，保函可分為債務(wù)類保函、預(yù)付類保函和履約類保函三大類（債務(wù)類保函亦稱為融資類保函，預(yù)付類、履約類保函則合稱為非債務(wù)類或非融資類保函）。我行目前辦理的保函業(yè)務(wù)種類具體有：（一）債務(wù)類保函：包括借款保函、租賃保函和海關(guān)稅費(fèi)保函1、借款保函：我行接受借款方的請(qǐng)求，向貸款方出具保函，如借款方不按期向貸款方償還借款本息，我行將根據(jù)貸款方的索賠，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。2、租賃保函：我行接受承租方請(qǐng)求，向出租方出具保函，如承租方不按期支付租金，我將根據(jù)出租方的索賠，按照保函約定承擔(dān)付款

3、責(zé)任。3、海關(guān)稅費(fèi)保函：我行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向海關(guān)出具保函，如申請(qǐng)人不按期繳納海關(guān)稅費(fèi)，將受理海關(guān)索賠，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。（二）預(yù)付類保函：包括預(yù)付款保函、分期付款保函1、預(yù)付款保函：我行接受預(yù)收款人請(qǐng)求，向預(yù)付款人出具保函，如預(yù)收款人沒有履行合同或未按合同約定使用預(yù)付款，我行將根據(jù)預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。2、分期付款保函：我行接受買方或付款方請(qǐng)求，向賣方或收款方出具保函，當(dāng)買方或付款方不按期支付貨款時(shí)，我行將根據(jù)賣方或收款方的付款要求，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。（三）履約類保函：包括投標(biāo)保函、工程承包保函、工程維修保函和質(zhì)量保函1、投標(biāo)保函：我行接受投標(biāo)方的請(qǐng)求

4、，向招標(biāo)方出具保函，如投標(biāo)方在投標(biāo)有效期內(nèi)撤銷投標(biāo)，或投標(biāo)方中標(biāo)后未與受益人簽訂合同，我行將根據(jù)招標(biāo)方的索賠，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。2、工程承包保函：我行接受工程承包人的請(qǐng)求，向工程發(fā)包人出具保函，如承包人在規(guī)定的期限內(nèi)不履行工程承包合同約定的義務(wù)，我行將根據(jù)發(fā)包人的索賠，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。3、工程維修保函：我行接受施工單位的請(qǐng)求，向工程業(yè)主出具保函，如施工單位在工程竣工后不履行合同約定的工程維修義務(wù)，或工程質(zhì)量不符合合同約定而施工單位又不能維修時(shí)，我行將根據(jù)工程業(yè)主的索賠，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。4、質(zhì)量保函：我行接受賣方請(qǐng)求，向買方出具保函，如貨物質(zhì)量不符合合同約定而賣方又不

5、能更換或維修時(shí)，我行將根據(jù)買方的索賠，按照保函約定承擔(dān)付款責(zé)任。第三章 保函業(yè)務(wù)的對(duì)象要求第七條 向我行申請(qǐng)辦理保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是依法成立的企事業(yè)法人及其他經(jīng)濟(jì)組織，并符合下列基本條件：（一）在我行開立結(jié)算賬戶；（二）資信狀況良好，具有履行合同、償還債務(wù)的能力；（三）保函業(yè)務(wù)的相關(guān)合同真實(shí)、合法、有效，具有真實(shí)、合法合規(guī)的交易背景；（四）按約定提供保證金或擔(dān)保；（五）按約定繳付保函業(yè)務(wù)項(xiàng)下的有關(guān)費(fèi)用；（六）我行要求的其他條件。第八條 下列單位或事項(xiàng)不能成為保函對(duì)象：（一）違反我國法律、法規(guī)和社會(huì)公共利益的保函；（二）涉及企業(yè)注冊(cè)資本及股本性投資相關(guān)事項(xiàng)的保函；（三）我行認(rèn)為不宜辦理的其他保函

6、。第四章 保函的調(diào)查、審查審批和出帳管理第九條 申請(qǐng)辦理保函業(yè)務(wù)的客戶（委托方），除按我行一般授信業(yè)務(wù)的要求提供基本資料外，還應(yīng)提交書面保函申請(qǐng)及有關(guān)出具保函的商業(yè)合同或招投標(biāo)書原件或復(fù)印件（如為綜合授信額度，按綜合授信額度業(yè)務(wù)的要求提供具體資料）。第十條 辦理保函業(yè)務(wù)，調(diào)查、審查審批各環(huán)節(jié)人員應(yīng)按照總行授信盡職要求進(jìn)行調(diào)查、審查、審批，在信貸管理系統(tǒng)錄入相關(guān)信息。第十一條 經(jīng)辦單位在辦理具體保函業(yè)務(wù)時(shí)需審核委托人是否符合國家規(guī)定的基本資質(zhì)要求，并注意以下事項(xiàng)：（一）委托人（借款人）的履約能力，具體包括有權(quán)單位頒發(fā)的資質(zhì)等級(jí)；同類合同履約率、應(yīng)付貨款清付率、工程優(yōu)良品率等；是否已經(jīng)卷入或即將卷

7、入重大的訴訟或仲裁程序及其他法律糾紛等。 （二）保函事項(xiàng)或保函項(xiàng)下主合同（或協(xié)議）是否真實(shí)、合法、有效，保函付款條款是否公允，有無瑕疵或隱藏的風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上，根據(jù)具體保函種類的特性，分析、審查履約的難點(diǎn)、保函標(biāo)的獲利預(yù)測及出現(xiàn)違約后申請(qǐng)人擬采取補(bǔ)救措施的可行性等。各類保函的關(guān)注重點(diǎn)如下：1、借款保函：貸款用途和還款來源。如果是主要依托企業(yè)已有財(cái)力歸還貸款本息，分析申請(qǐng)人現(xiàn)有財(cái)務(wù)狀況；如果是主要依托該項(xiàng)目的效益償還貸款本息，則重點(diǎn)關(guān)注、分析項(xiàng)目的可行性和盈利性。2、租賃保函：承租方租賃設(shè)備的用途和作用，分析租賃設(shè)備投入使用后的經(jīng)濟(jì)效益以及承租方按期支付租金的來源和支付能力。3、關(guān)稅保付保函：委

8、托人是否具有海關(guān)規(guī)定的資質(zhì)管理要求，且不存在抽逃關(guān)稅等不良背景。4、預(yù)付款保函：如是向工程業(yè)主出具的保函，著重關(guān)注施工企業(yè)預(yù)收款的用途，調(diào)查、審查預(yù)收款項(xiàng)是否能夠真正用于材料設(shè)備儲(chǔ)備、設(shè)備制造或工程建設(shè)，有無挪用或長期占用拖欠不還的可能；如是向進(jìn)口商出具的保函，著重關(guān)注出口商（申請(qǐng)人）的貨源情況，分析影響出口商不履約的因素及可能性。5、分期付款保函：著重關(guān)注付款方的付款能力、信用狀況和負(fù)債、有無連環(huán)債或三角債等。6、投標(biāo)保函：著重關(guān)注招標(biāo)文件和投標(biāo)書，標(biāo)的是否真實(shí)，投標(biāo)方有無有意壓價(jià)，欺騙招標(biāo)方的行為，分析投標(biāo)方中標(biāo)后，是否有履行合同的能力。7、工程承包保函：著重關(guān)注工程承包合同的內(nèi)容，分析承

9、包工程的技術(shù)難度，擬采取相應(yīng)方法或措施的可行性，承包方完成國內(nèi)外同類型工程的經(jīng)驗(yàn)，承包方按期、按質(zhì)、按量，完成承包任務(wù)的可能性。8、工程維修保函：通過工程質(zhì)量監(jiān)督部門提供的工程質(zhì)量鑒定書和項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，分析、掌握工程質(zhì)量情況，工程是否存在隱患和缺陷，施工企業(yè)能夠維修及維修后達(dá)到業(yè)主要求的可能性。9、質(zhì)量保函：重點(diǎn)關(guān)注申請(qǐng)人生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量。第十二條 客戶向我行申請(qǐng)保函業(yè)務(wù)的，除符合信用授信條件的客戶外，應(yīng)提供擔(dān)保。擔(dān)保方式可以是保證、抵/質(zhì)押、留置、定金或繳存足額保證金。第十三條 我行嚴(yán)格進(jìn)行保函業(yè)務(wù)的擔(dān)保審查，包括抵/質(zhì)押品是否足值，保證人是否具有足夠的擔(dān)保代償能力，擔(dān)保是否合法、有效等。

10、第十四條 客戶申請(qǐng)開立的保函，各類保函的最大金額應(yīng)參照以下規(guī)定執(zhí)行：（一）債務(wù)類保函和分期付款保函，原則上不得超過相關(guān)合同項(xiàng)下的主債權(quán)、利息、違約金之和。（二）預(yù)付款保函原則上不得超過相關(guān)合同金額的30。（三）履約類保函原則上不得超過相關(guān)合同金額的10。第十五條 辦理保函業(yè)務(wù)出帳，應(yīng)嚴(yán)格按照我行現(xiàn)行放款管理制度進(jìn)行操作，委托人應(yīng)與我行簽署開立保函合同及相應(yīng)的擔(dān)保合同，應(yīng)向我行遞交開立保函申請(qǐng)書（詳見附件1）。第十六條 辦理保函業(yè)務(wù)出帳，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注借款人（委托方）提供的招投標(biāo)文件或承包合同(履約保函)/委托人付款用途資料(付款保函)/項(xiàng)目可行性文件(債務(wù)保函)的真實(shí)、完整、有效性。第十七條 一般

11、情況下，為避免陷入合同糾紛，我行開立的各類保函均為有條件不可撤銷保函，即在滿足保函規(guī)定的付款條件時(shí)，我行才向受益人付款。特殊情況如：海關(guān)稅費(fèi)保函、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中前四類的保函低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種的界定按關(guān)于公司類授信業(yè)務(wù)2009年度授權(quán)的通知（2009161號(hào)）執(zhí)行，在其符合特別業(yè)務(wù)管理規(guī)定時(shí)，可以開立無條件的不可撤銷保函。除此之外，我行不得開立無條件的不可撤銷保函。第十八條 開立保函，應(yīng)一式三份。其中正本一份、副本兩份，正本交受益人，并由受益人簽妥回執(zhí)（另行準(zhǔn)備）交分行放款中心入檔保存。副本一份由分行放款中心存檔（注明信貸檔案留存件），另一份由運(yùn)營部門作帳務(wù)處理附件（注明會(huì)計(jì)憑證留存件）。第五章 保函

12、的管理及相關(guān)規(guī)定第十九條 保函業(yè)務(wù)應(yīng)以合法、有效的相關(guān)合同為基礎(chǔ)，我行不得出具沒有受益人的空頭保函或無擔(dān)保事項(xiàng)、擔(dān)保金額、擔(dān)保有效期和無限責(zé)任的保函。第二十條 保函合同文本的使用要求（一）開立保函時(shí)，原則上應(yīng)使用總行統(tǒng)一規(guī)定的保函文本。其中：借款保函、租賃保函適用債務(wù)保函；工程承包保函、工程維修保函、質(zhì)量保函適用履約保函；預(yù)付款保函、投標(biāo)保函適用總行現(xiàn)有的統(tǒng)一文本；海關(guān)稅費(fèi)保函則適用海關(guān)的統(tǒng)一版本。對(duì)于總行尚未制定統(tǒng)一保函文本的，經(jīng)法律審定后，可使用非格式保函。（二）如有特殊情況需修改保函格式、條款，應(yīng)履行非格式合同啟用的法律審定程序。（三）對(duì)于客戶提出使用非我行保函格式文本的，應(yīng)在調(diào)查階段提

13、交相關(guān)文本，經(jīng)相應(yīng)的法律審定后，方可使用。如在終審后才提出的，應(yīng)重新啟動(dòng)非格式合同的法律審核程序，經(jīng)審批同意后才可使用。第二十一條 保函的有效期限和生效、失效規(guī)定：（一）保函的開立日期必須符合我行授信審批有效期的有關(guān)規(guī)定。（二）保函期限應(yīng)根據(jù)交易合同（或主債務(wù)）的履行期限確定，一般應(yīng)在13年之內(nèi)，嚴(yán)格控制中長期保函期限（最長不超過5年）。屬我行低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種中前四類的保函則不受此限制。（三）開立保函時(shí)，保函效期還須符合以下規(guī)定：1、生效期：我行開出的保函一般應(yīng)自開出之日起生效。但預(yù)付款保函，應(yīng)自收到預(yù)付款之日起生效；借款保函應(yīng)自對(duì)方撥交款項(xiàng)或設(shè)備之日起生效；海關(guān)稅費(fèi)保函生效期應(yīng)按海關(guān)的有關(guān)規(guī)定

14、執(zhí)行。2、失效期：我行開出的保函原則上應(yīng)明確規(guī)定失效的日期。第二十二條 保函的有權(quán)簽發(fā)人為分行行長、分行信貸執(zhí)行官（或按總行信貸授權(quán)管理辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行），并加蓋分行公章。第二十三條 我行開立的各類保函，受益人不得用于轉(zhuǎn)讓、抵押和貼現(xiàn)。第六章 保證金比率及保函收費(fèi)第二十四條 客戶在我行辦理保函業(yè)務(wù)，應(yīng)按保函金額的一定比例繳納保證金。保證金的收取，可參照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：（一）以授信審批時(shí)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類別為參考，按開立保函金額的一定比例收繳保證金：1、正常一、二類授信項(xiàng)下的保函可免收保證金；2、正常三類授信項(xiàng)下的保函保證金比例原則上不低于10%；3、正常四類授信項(xiàng)下的保函保證金比例原則上不低于30%

15、；4、正常五類授信項(xiàng)下的保函保證金比例原則上不低于40%；5、關(guān)注類以下授信的保函保證金比例原則上為100%；（二）如屬債務(wù)類保函的，首次保函業(yè)務(wù)時(shí)保證金比例原則上不低于保函金額的30。（三）其他專項(xiàng)授信業(yè)務(wù)總行有特定保證金比例要求的，須從其規(guī)定。（四）特殊情況，在風(fēng)險(xiǎn)可控和綜合收益有保障的情況下，經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)，可酌情減免保證金。第二十五條 開立或更改保函，應(yīng)按運(yùn)營管理部公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向委托人收取費(fèi)用。具體收費(fèi)的核準(zhǔn)和審批，按總行服務(wù)價(jià)格管理辦法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第七章 保函履行和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測第二十六條 保函生效后，分支行應(yīng)按照總行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警制度進(jìn)行貸后管理，尤其是對(duì)以下可能影響委托人履行

16、合同或償還債務(wù)的事項(xiàng)加強(qiáng)監(jiān)測，并采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)：（一）保函項(xiàng)下有關(guān)交易、項(xiàng)目的進(jìn)展情況，主合同的履行情況；（二）委托人保函期內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生重大變化，是否發(fā)生貸款逾期、欠息和其他不良記錄；（三）擔(dān)保變化情況，包括擔(dān)保人擔(dān)保能力的變化情況，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬、價(jià)值變化情況等；（四）其他可能影響委托人履約能力或支付能力的事項(xiàng)。 （五）發(fā)現(xiàn)委托人違反開立保函合同規(guī)定或有欺詐等行為，可能影響我行權(quán)益時(shí)，應(yīng)通知委托人采取糾正或補(bǔ)救措施；必要時(shí)，分支行應(yīng)通知受益人。第二十七條 保函一經(jīng)簽發(fā)，任何一方不得擅自變更。在保函有效期內(nèi)，委托人和受益人因主合同發(fā)生變更需要修改或換開保函的，

17、應(yīng)事先征得擔(dān)保人的書面同意（擔(dān)保中另有約定的除外)，并由委托人和受益人雙方共同書面通知分支行。分支行應(yīng)按出具新保函的審批程序和審批權(quán)限，逐級(jí)上報(bào)審批。經(jīng)審查不同意的，分支行應(yīng)及時(shí)書面通知委托人和受益人；審查同意的，收回并注銷原保函正本，按本辦法規(guī)定出具新保函。更改保函條款或換開保函時(shí)，受益人必須退回保函原件。第二十八條 保函提前到期，或保函有效期滿、銀行義務(wù)履行完畢的，須經(jīng)分行內(nèi)部審核、確認(rèn)和批準(zhǔn)后（詳見第二十九條和第三十二條），方可辦理額度、押品的釋放和表外銷賬等手續(xù)。具體如下：（一）經(jīng)辦運(yùn)營人員憑經(jīng)審批同意的保函提前到期的申請(qǐng)和確認(rèn)書（附件2）或保函到期確認(rèn)書（附件3），辦理保函的注銷手續(xù)

18、、登記表外帳，并對(duì)收回的保函原件（如有）加蓋“注銷”印鑒（運(yùn)營人員留存確認(rèn)書和保函的復(fù)印件進(jìn)行賬務(wù)處理）。（二）分行放款中心憑經(jīng)審批同意的保函提前到期的申請(qǐng)和確認(rèn)書或保函到期確認(rèn)書、“注銷”的保函原件（如有），及時(shí)做好保函相應(yīng)額度、押品的釋放和管理，做好信貸系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)和相關(guān)保函資料原件的歸檔保管。第二十九條 保函提前到期的管理保函有效期內(nèi)，委托人和受益人要求提前終止保函的，必須退回保函正本原件，同時(shí)還應(yīng)做到下列（一）、或（二）：（一）保函委托人和受益人共同向分支行提交保函提前到期的申請(qǐng)和確認(rèn)書（連同保函原件一起），經(jīng)客戶經(jīng)理調(diào)查、核實(shí)，支行行長、分行信貸管理部負(fù)責(zé)人審查確認(rèn)后，由信貸執(zhí)行官

19、審定。（二）若受益人不愿意簽署保函提前到期的申請(qǐng)和確認(rèn)書，由委托人向經(jīng)辦行提交該申請(qǐng)和確認(rèn)書（連同保函原件一起）。經(jīng)客戶經(jīng)理雙人調(diào)查、核實(shí)，支行行長、分行信貸管理部負(fù)責(zé)人審查確認(rèn)后，由信貸執(zhí)行官審定。第三十條 保函有效期內(nèi)，受益人要求我行履行付款義務(wù)的，應(yīng)向我行提交保函正本及書面索賠通知書。分支行對(duì)索賠是否符合付款條款應(yīng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，同時(shí)應(yīng)及時(shí)與委托人聯(lián)系，對(duì)委托人不能提出足夠抗辯理由、且分支行也無其他抗辯理由的，應(yīng)履行義務(wù)。并應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi)填寫保函理賠審批表(見附件4)，經(jīng)審查、確認(rèn)并經(jīng)分行信貸執(zhí)行官批準(zhǔn)后，按保函約定履行付款責(zé)任。履行付款的順序?yàn)椋海ㄒ唬┯晌腥碎_立的保證金賬戶中支付。保

20、證金賬戶不足支付的，我行有權(quán)直接從委托人其他存款賬戶支付。委托人賬戶資金不足支付部分由我行墊付。（二）我行墊付資金后，應(yīng)立即根據(jù)開立保函合同和相關(guān)擔(dān)保合同的約定依法主張對(duì)委托人和擔(dān)保人的擔(dān)保債權(quán)。（三）如相關(guān)合同出現(xiàn)糾紛，我行有義務(wù)協(xié)助委托人對(duì)受益人進(jìn)行追索。第三十一條 當(dāng)有條件不可撤銷保函出現(xiàn)索賠時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查核實(shí)和審查確認(rèn)以下內(nèi)容：（一）受益人在保函有效期內(nèi)提供證明其已履行合同義務(wù)的單據(jù)或相關(guān)文件，情況是否屬實(shí)；（二）保函項(xiàng)下交易主合同若發(fā)生重大變化，是否經(jīng)過銀行同意。第三十二條 保函到期后的管理保函有效期滿，我行不再承擔(dān)保函規(guī)定的付款責(zé)任和義務(wù)。但為規(guī)范管理，經(jīng)辦人員應(yīng)注意對(duì)保函項(xiàng)

21、下主合同交易、項(xiàng)目的完成情況進(jìn)行跟蹤和調(diào)查核實(shí)，原則上應(yīng)從保函受益人處收回保函正本原件，并要求委托人、受益人共同簽署保函到期確認(rèn)書交予經(jīng)辦行，經(jīng)辦人員據(jù)此辦理保函到期的確認(rèn)手續(xù)。實(shí)際中，如存在以下情形，可按規(guī)定分別進(jìn)行保函到期的確認(rèn)： （一）若保函（含格式和非格式文本）中已注明了明確的失效日且無其它延長保函效期的附加條款，則在保函到期后，若保函原件無法收回，委托人、受益人均不愿簽署保函到期確認(rèn)書的情況下，經(jīng)客戶經(jīng)理調(diào)查核實(shí)并填寫保函到期確認(rèn)書，說明具體情況和原因，報(bào)支行行長、分行放款中心法律審查員和負(fù)責(zé)人審核，由分行信貸管理部負(fù)責(zé)人對(duì)保函失效的情形進(jìn)行審定。（二）若保函（含格式和非格式文本）未

22、明確注明失效日和“保函到期后，無論保函原件是否退回保證人，均不影響本保函的失效”條款，或存有其它關(guān)于延長保函效期附加條款約定的，則應(yīng)按以下要求分別處理：1、原則上應(yīng)在保函主合同交易的完成日或授信的到期日（含寬限期）及時(shí)收回保函原件，并由保函委托人、受益人共同簽署提交保函到期確認(rèn)書，經(jīng)客戶經(jīng)理調(diào)查核實(shí)并填寫保函到期確認(rèn)書，連同保函原件（如已收回）一起報(bào)支行行長、分行放款中心法律審查員和負(fù)責(zé)人審核，由分行信貸執(zhí)行官對(duì)保函失效的情況進(jìn)行審定。2、若在保函主合同交易完成后或授信到期（含寬限期）后，保函原件無法收回，或受益人不愿意簽署保函到期確認(rèn)書，由委托人簽署提交保函到期確認(rèn)書，并填寫保函原件無法收回

23、或受益人不愿意簽字確認(rèn)的原因，經(jīng)客戶經(jīng)理調(diào)查核實(shí)、填寫保函到期確認(rèn)書，報(bào)支行行長、分行放款中心法律審查員和負(fù)責(zé)人審核，由分行信貸執(zhí)行官對(duì)保函失效的情況進(jìn)行審定。3、若在保函主合同交易完成后或授信到期（含寬限期）后，保函原件無法收回，且委托人、受益人均不愿簽署保函到期確認(rèn)書，則應(yīng)在保函項(xiàng)下主合同約定的交易、項(xiàng)目完成或結(jié)束日另加兩年后，按本條款第（一）項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)行處理（歷史遺留且目前落實(shí)不了委托人、受益人簽署保函到期確認(rèn)書的，可按此項(xiàng)規(guī)定對(duì)長期掛賬的保函進(jìn)行表外賬的處理）。（三）若保函項(xiàng)下主合同交易、項(xiàng)目未按期完成或結(jié)束，且保函未明確注明失效日或有其它延長保函效期附加條款的約定，應(yīng)按照審慎的原則，

24、密切跟蹤主合同交易項(xiàng)目的進(jìn)展情況，在委托人、受益人共同向我行出具保函到期確認(rèn)書并收回保函原件的基礎(chǔ)上，對(duì)保函到期、失效的情況進(jìn)行內(nèi)部審核并報(bào)分行信貸執(zhí)行官審定。第八章 附 則第三十三條 本辦法由總行信貸管理部負(fù)責(zé)解釋、修訂。第三十四條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)行，原銀行人民幣保函業(yè)務(wù)暫行辦法（207號(hào)）同時(shí)廢止。附件：1. 開立保函申請(qǐng)書2. 保函提前到期的申請(qǐng)和確認(rèn)書3. 保函到期確認(rèn)書4. 保函理賠審批表附件1開立保函申請(qǐng)書申請(qǐng)人基本情況名稱地址、電話法定代表人及授權(quán)代理人姓名營業(yè)執(zhí)照編號(hào)開戶銀行及賬號(hào)企業(yè)信用等級(jí)是否額度內(nèi)額度到期日擔(dān)保方式及內(nèi)容保函申請(qǐng)內(nèi)容受益人合同標(biāo)的金額保函種類保函范圍

25、(金額)保函有效期（生效日至失效日）本次申請(qǐng)所附資料額度內(nèi)：近期（ 年 月）財(cái)務(wù)報(bào)表；（交易或項(xiàng)目）主合同及相關(guān)資料非額度內(nèi)：營業(yè)執(zhí)照 近期( 年 月)及 年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表代碼證書 股東大會(huì)或董事會(huì)決議法定代表人證明書 抵押物、質(zhì)物權(quán)屬證明及評(píng)估資料法人授權(quán)委托書 擔(dān)保單位資料章程 保函事項(xiàng)及相關(guān)資料其他需提供的資料致銀行 ：茲保證申請(qǐng)書所陳述的各項(xiàng)內(nèi)容及所提供的資料的真實(shí)性，請(qǐng)于 年 月 日出具保函。申請(qǐng)人蓋章法定代表人或委托代理人簽字年 月 日附件2保函提前到期的申請(qǐng)和確認(rèn)書保函基本情況編號(hào)：深發(fā) 保字第 號(hào)，名稱： 保函；保函金額 萬元，生效日 年 月 日，失效日 年 月 日，保函申請(qǐng)人： ，保函受益人： 選項(xiàng)（選擇項(xiàng)內(nèi)打“”）本保函為格式文本； 本保函為格式文本但有附加條款；本保函為非格式文本。致：銀