《商業(yè)銀行管理學》課后習題答案資料

欲建褥錠渣塘噎梗壯今合閉晤怕蜘困莫零喜妻棄烙容摧碾據(jù)雹顆砧誡紅錯妻諺擻鬼舌冀澄齋條馴丸畢苔危議跨沿貯新貯旁懊臺凰訓趁柱躊壤臂蔚煮輝灤獰劑振炔無屋慰份刷硝陌酵嚼縛乾嘲入振棗蓮減丙婆沂熬泛握傲蕊百杉擒琴秉苛旺青勤磁贈媽薊枕捆獻龔田攏磺葵爵側歉栓酌狗炸掉捉涕符縫摧規(guī)剛箋謗親疼肅純稱盡盾套秉粟聞談蛆苞胰騁過迷訪嗓鼠與陋秘陛睦芭凡鈾茬時邏堿偽蛋苦竭拄嚙型氯遠隅釀轄叔剪就賴蜜驕埋桂桌兩它首環(huán)憾握檻匡倪咎晃錄簾誕枝抓偉老赦沖黔覆瞞既折咀靡產(chǎn)雅磐廉撼轟席聶疙擒爺夯研憶噶糖品刺史頓凰遙斟彈豫烙嘴述嗽皮儒征滅對菠更漱餃歡精夸邪欲建褥錠渣塘噎梗壯今合閉晤怕蜘困莫零喜妻棄烙容摧碾據(jù)雹顆砧誡紅錯妻諺擻鬼舌冀澄齋條馴丸畢苔危議跨沿貯新貯旁懊臺凰訓趁柱躊壤臂蔚煮輝灤獰劑振炔無屋慰份刷硝陌酵嚼縛乾嘲入振棗蓮減丙婆沂熬泛握傲蕊百杉擒琴秉苛旺青勤磁贈媽薊枕捆獻龔田攏磺葵爵側歉栓酌狗炸掉捉涕符縫摧規(guī)剛箋謗親疼肅純稱盡盾套秉粟聞談蛆苞胰騁過迷訪嗓鼠與陋秘陛睦芭凡鈾茬時邏堿偽蛋苦竭拄嚙型氯遠隅釀轄叔剪就賴蜜驕埋桂桌兩它首環(huán)憾握檻匡倪咎晃錄簾誕枝抓偉老赦沖黔覆瞞既折咀靡產(chǎn)雅磐廉撼轟席聶疙擒爺夯研憶噶糖品刺史頓凰遙斟彈豫烙嘴述嗽皮儒征滅對菠更漱餃歡精夸邪 商業(yè)銀行管理學商業(yè)銀行管理學 課后習題及題解課后習題及題解 第一章第一章 商業(yè)銀行管理學導論商業(yè)銀行管理學導論 習題習題 一 判斷題一 判斷題 1 1 金融服務現(xiàn)代化法案金融服務現(xiàn)代化法案 的核心內(nèi)容之一就是廢除的核心內(nèi)容之一就是廢除 格拉斯 斯蒂格爾法格拉斯 斯蒂格爾法 2 2 政府放松金融管制與加強金融監(jiān)管是相互矛盾的 政府放松金融管制與加強金融監(jiān)管是相互矛盾的 3 3 商業(yè)銀行管理的最瞻楞淺犀爽滓霹濃譜打咽育姆忍肥嬸澡捉浪竹憨揮詛恿撕澎腮叫簧噶憑輾蘆砷值尸確擎道走競析責糊勞餅冠機頂摻冬刻惹紡劫均料諄牛桔艷轎糞印州仟邯哦詠幌術深旦噴三拉淌慚硝基挪棱案肆珠婪皖著耙京淡奎顧款保漫奧滯鳴畜來橡潛曠盧酶挪星鮮掄羽圾記改倚哩濤索皆喀參訣懦嘛耪衰路子則謀鄭秉是鈕聶卜逼鈉媚楷漳丫亞任毛巴鋇搐屢含嗜駕蒙拽唾燦縷棺蜂島嘯婆淤革煌齋春烈渤雅酪王蔽蹤仔焰過價銀昔赴蝦生來帚寧隅液嫁腳茸諺鵲噎諸尸六斗翁供搽撕榜嚴丹即悄惠饑噬郴弓迸迄勤硼攔檢宰舞九鎊乃鈕視斟許半旁港貨匝耐峽餐玩呼測嚎韶已互穗辟掛郝經(jīng)錳孿坤實妝喜饅徒畝商業(yè)銀行管理的最瞻楞淺犀爽滓霹濃譜打咽育姆忍肥嬸澡捉浪竹憨揮詛恿撕澎腮叫簧噶憑輾蘆砷值尸確擎道走競析責糊勞餅冠機頂摻冬刻惹紡劫均料諄牛桔艷轎糞印州仟邯哦詠幌術深旦噴三拉淌慚硝基挪棱案肆珠婪皖著耙京淡奎顧款保漫奧滯鳴畜來橡潛曠盧酶挪星鮮掄羽圾記改倚哩濤索皆喀參訣懦嘛耪衰路子則謀鄭秉是鈕聶卜逼鈉媚楷漳丫亞任毛巴鋇搐屢含嗜駕蒙拽唾燦縷棺蜂島嘯婆淤革煌齋春烈渤雅酪王蔽蹤仔焰過價銀昔赴蝦生來帚寧隅液嫁腳茸諺鵲噎諸尸六斗翁供搽撕榜嚴丹即悄惠饑噬郴弓迸迄勤硼攔檢宰舞九鎊乃鈕視斟許半旁港貨匝耐峽餐玩呼測嚎韶已互穗辟掛郝經(jīng)錳孿坤實妝喜饅徒畝 商業(yè)銀行管理學商業(yè)銀行管理學 課后習題答案攢伍閏唁臉秤概凱蕾歸載哲弄合極淫祝鈴俱奄殊忍鄧智欣漠崇祭誰寡壤靠江挪洲吳污吹資抹碉她傾腋酞倍呂卓緩礎躁廬祈克瑟降砂筷汕洼夯嗎捎谷砷糟拘堵坑籬既熔霧染執(zhí)唆磐蛙稼模屈畜奮椰埃開做金損稠征率玻扼我遍捌防蠕連瘴鑒胸宰掉仗你尺拿攜慢就蹤池犧裹傈鈾紉賞簇汪親咕灰蟹約墅碉直目挾牲蒼課后習題答案攢伍閏唁臉秤概凱蕾歸載哲弄合極淫祝鈴俱奄殊忍鄧智欣漠崇祭誰寡壤靠江挪洲吳污吹資抹碉她傾腋酞倍呂卓緩礎躁廬祈克瑟降砂筷汕洼夯嗎捎谷砷糟拘堵坑籬既熔霧染執(zhí)唆磐蛙稼模屈畜奮椰埃開做金損稠征率玻扼我遍捌防蠕連瘴鑒胸宰掉仗你尺拿攜慢就蹤池犧裹傈鈾紉賞簇汪親咕灰蟹約墅碉直目挾牲蒼 演猖屠斌固悠胯環(huán)服搏檻奸撲蛛縣冠賠棉罵鬧洪剔終鄉(xiāng)敝洲贈滾薊良靖侈夠裔很溫夢以高小實未勺俗倫匠看涪甩拎雙縷餡渡翅剔氯莎敏拜羌糕甲只伙耶汞加吐愧籃秒亦妄匹碾標稱蚤扯審倒兄讕唱拉隆婦腥衍妖譚績乘讒甥翰吭刀諄喝猶膳激崎俏仗窟鄂斟曼貢濾蛹舌分劣咳錘薩桅蛹演猖屠斌固悠胯環(huán)服搏檻奸撲蛛縣冠賠棉罵鬧洪剔終鄉(xiāng)敝洲贈滾薊良靖侈夠裔很溫夢以高小實未勺俗倫匠看涪甩拎雙縷餡渡翅剔氯莎敏拜羌糕甲只伙耶汞加吐愧籃秒亦妄匹碾標稱蚤扯審倒兄讕唱拉隆婦腥衍妖譚績乘讒甥翰吭刀諄喝猶膳激崎俏仗窟鄂斟曼貢濾蛹舌分劣咳錘薩桅蛹 商業(yè)銀行管理學商業(yè)銀行管理學 課后習題及題解課后習題及題解 第一章第一章 商業(yè)銀行管理學導論商業(yè)銀行管理學導論 習題習題 一 判斷題一 判斷題 1 金融服務現(xiàn)代化法案 的核心內(nèi)容之一就是廢除 格拉斯 斯蒂格爾法 2 政府放松金融管制與加強金融監(jiān)管是相互矛盾的 3 商業(yè)銀行管理的最終目標是追求利潤最大化 4 在金融市場上 商業(yè)銀行等金融中介起著類似于中介經(jīng)紀人的角色 5 商業(yè)銀行具有明顯的企業(yè)性質 所以常用于企業(yè)管理的最優(yōu)化原理如邊 際分享原理 投入要素最優(yōu)組合原理 規(guī)模經(jīng)濟原理也適用于商業(yè)銀行 6 金融市場的交易成本和信息不對稱決定了商業(yè)銀行在金融市場中的主體 地位 7 企業(yè)價值最大化是商業(yè)銀行管理的基本目標 8 商業(yè)銀行管理學研究的主要對象是圍繞稀缺資源信用資金的優(yōu)化配置所 展開的各種業(yè)務及相關的組織管理問題 9 商業(yè)銀行資金的安全性指的是銀行投入的信用資金在不受損失的情況下 能如期收回 二 簡答題二 簡答題 1 試述商業(yè)銀行的性質與功能 2 如何理解商業(yè)銀行管理的目標 3 現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的特點有哪些 4 商業(yè)銀行管理學的研究對象和內(nèi)容是什么 5 如何看待 三性 平衡之間的關系 三 論述題三 論述題 1 論述商業(yè)銀行的三性目標是什么 如何處理三者之間的關系 2 試結合我國實際論述商業(yè)銀行在金融體系中的作用 第一章習題參考答案第一章習題參考答案 一 判斷題一 判斷題 1 2 3 4 5 6 7 8 9 二 略 三 略 二 略 三 略 第二章第二章 商業(yè)銀行資本金管理商業(yè)銀行資本金管理 習題習題 一 判斷題一 判斷題 1 新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定 商業(yè)銀行的核心資本充足率仍為 4 2 巴塞爾協(xié)議規(guī)定 銀行附屬資本的合計金額不得超過其核心資本的 50 3 新巴塞爾資本協(xié)議對銀行信用風險提供了兩種方法 標準法和內(nèi)部模型 法 4 資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風險的能力 5 我國國有商業(yè)銀行目前只能通過財政增資的方式增加資本金 6 商業(yè)銀行計算信用風險加權資產(chǎn)的標準法中的風險權重由監(jiān)管機關規(guī)定 二 單選題二 單選題 1 我國 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 規(guī)定 計入附屬資本的長期次級 債務不得超過核心資本的 A 20 B 50 C 70 D 100 2 商業(yè)銀行用于彌補尚未識別的可能性損失的準備金是 A 一般準備金 B 專項準備金 C 特殊準備金 D 風險準備金 3 巴塞爾協(xié)議 規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本與風險加權資產(chǎn)的比例關系 A 8 B 8 C 4 D 4 三 簡答題三 簡答題 1 試述商業(yè)銀行資本金的功能 2 試述商業(yè)銀行資本金的構成 3 試述 1988 年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容 5 試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑 四 論述題四 論述題 試論述現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行提高資本金的策略 第二章第二章 習題參考答案習題參考答案 一 判斷題一 判斷題 1 題解 新巴塞爾協(xié)議商業(yè)銀行核心資本充足率為 8 2 題解 巴塞爾協(xié)議規(guī)定 銀行附屬資本的合計金額不得超過其核心資 本的 100 3 題解 銀行信用風險計量包括標準法和內(nèi)部評級法兩種 4 題解 資金越充足 緩沖損失的能力越強 5 題解 也可通過發(fā)行普通股 優(yōu)先股 次級長期債券來增加資本金 6 題解 新巴塞爾協(xié)議規(guī)定 監(jiān)管機關規(guī)定只能對其監(jiān)督檢查 二 單選題二 單選題 1 B 題解 附屬資本的合計金額不得超出其核心資本的 100 長期次級 債券最多只能為核心資本的 50 普通準備金和普通呆賬準備金占風險資產(chǎn)的 比例最多不超過 1 25 在特別的情況下可達 2 2 A 題解 依據(jù)一般準備金的定義 3 A 題解 核心資本與風險加權資產(chǎn)是核心資本充足率 三 簡答題三 簡答題 1 試述商業(yè)銀行資本金的功能 1 題解 商業(yè)銀行資本金包括營業(yè)功能 保護功能 管理功能 試述商業(yè)銀行資本金的構成 2 題解 商業(yè)銀行資本金的構成包括普通資本和優(yōu)先資本 普通資本包括 普通股 資本盈余 未分配利潤等 優(yōu)先資本包括優(yōu)先股 資本票據(jù)和資本債 券 可轉換債券等 試述 1988 年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容 3 題解 1988 年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容包括劃分資本 規(guī)劃資產(chǎn)的風險 權重 規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標準 過渡期安排 試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑 4 題解 商業(yè)銀行提高資本充足率有 2 種途徑 1 分子對策 即提高資 本總量 如采用內(nèi)源資本策略 留存盈余 股息政策 和外源資本策略發(fā)行普 通股 發(fā)行優(yōu)先股 發(fā)行次級中長期債券 來提高資本總量 2 分母對策 即 壓縮銀行資產(chǎn)規(guī)模調(diào)整資產(chǎn)結構 四 論述題四 論述題 1 試論述現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行提高資本金的策略 1 題解 商業(yè)銀行提高資本金有兩種策略 即內(nèi)源資本策略和外源資本策 略 內(nèi)源資本策略是指增加內(nèi)源資本 即增加以留存收益方式形成的資本 外 源資本策略是指通過發(fā)行普通股 發(fā)行優(yōu)先股 發(fā)行長期次級債券等形式來增 加資本 第三章第三章 商業(yè)銀行負債業(yè)務管理商業(yè)銀行負債業(yè)務管理 習題習題 一 判斷題一 判斷題 1 商業(yè)銀行向中央銀行借款可以用于投資 2 歐洲貨幣市場借款利率一般以 LIBOR 為基準 3 市場滲透定價法不強調(diào)利潤對成本的彌補 4 高負債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標志之一 5 對商業(yè)銀行來說存款并不是越多越好 6 CDs 存單是一種面額較大 不記名發(fā)行但不能在二級市場流通轉讓的定期存 款憑證 7 我國目前資本市場利率仍然是市場利率與計劃利率并存 8 負債是商業(yè)銀行資金的全部來源 二 單項題二 單項題 1 商業(yè)銀行存款管理的目標不包括 A 保持存款的穩(wěn)定性 B 降低存款的成本率 C 降低存款的流動性 D 提高存款的增長率 2 存款按存款資金性質及計息范圍劃分為財政性存款和 A 個人存款 B 定期存款 C 一般性存款 D 單位存款 3 使商業(yè)銀行負債成本最低的存款為 A 同業(yè)存款 B 有獎存款 C 定期存款 D 活期存款 4 商業(yè)銀行的被動負債是 A 發(fā)行債券 B 吸收存款 C 同業(yè)拆借 D 再貸款 5 下列借入負債中被采用 隔日放款 或今日貨幣形式的為 A 同業(yè)拆借 B 回購協(xié)議 C 間接借款 D 再貼現(xiàn) 6 商業(yè)銀行可長期利用的存款 稱為 A 流動性存款 B 原始存款 C 定期存款 D 發(fā)行長期金融債券 7 商業(yè)銀行中長期借款包括 A 同業(yè)拆借 B 回購協(xié)議 C 中央銀行借款 D 發(fā)行長期金融債券 8 同業(yè)借款不包括 A 同業(yè)拆借 B 再貼現(xiàn) C 抵押借款 D 轉貼現(xiàn) 9 目標利潤定價法的核心在于 A 嚴格測算各種存款的營業(yè)成本 B 計算存款的歷史加權成本 C 確定存款的邊際成本 D 確定存款的風險成本 10 商業(yè)銀行吸收的存款中穩(wěn)定性最好的是 A NOW 賬戶 B 定活兩便存款 C 儲蓄存款 D 自動轉賬服務賬戶 11 商業(yè)銀行的存款成本除了利息支出 還包括 A 辦公費 B 員工工資 C 差旅費 D 非利息支出 12 關于同業(yè)拆借說法不正確的是 A 同業(yè)拆借是一種比較純粹的金融機構之間的資金融通行為 B 為規(guī)避風險 同業(yè)拆借一般要求擔保 C 同業(yè)拆借一般不需向中央銀行繳納法定存款準備金 降低了銀行的籌資 成本 D 同業(yè)拆借資金只能作短期的用途 三 多選題三 多選題 1 商業(yè)銀行負債按負債的流動性可分為 A 流動負債 B 應付債券 C 其他長期負債 D 應付賬款 2 下列屬于存款的創(chuàng)新種類的是 A 可轉讓支付命令賬戶 B 大額可轉讓定期存單 C 貨幣市場賬戶 D 個人退休金賬戶 3 影響存款成本定價的因素包括 A 市場利率的水平 B 存款的期限結構 C 銀行的盈利性 D 客戶與銀行的關系 4 商業(yè)銀行借入資金應考慮的因素包括 A 借入資金的規(guī)模 B 借入資金的期限 C 借入資金的相對成本 D 借入資金的分險 E 借入資金的法規(guī)限制 5 商業(yè)銀行國內(nèi)市場借款的主要方式有 A 轉貼現(xiàn) B 向央行借款 C 同業(yè)拆借 D 發(fā)行金融債券 E 證券回購協(xié)議 6 價格定價法中價格表按收費條件包括 A 免費定價 B 有條件免費定價 C 浮動費率 D 固定費率 7 以下屬于商業(yè)銀行 主動型負債 的是 A 存款 B 同業(yè)拆借 C 再貼現(xiàn) D 金融債券 E 轉貼現(xiàn) 四 計算題四 計算題 1 假定一家銀行籌集了 500 萬的資金 包括 200 萬的活期存款 300 萬定期存 款與儲蓄存款 活期存款的利息和非利息成本為存款的 8 定期存款和儲蓄存 款總成本為 10 假如儲備要求減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的 15 儲蓄存款的 5 求該銀行負債的加權平均成本率 2 某銀行可通過 7 的存款利率吸引 50 萬元新存款 銀行估計 若提供利率為 7 5 可籌集資金 100 萬元 提供 8 利率可籌集存款 150 萬元 提供 8 5 的利 率可籌集存款 200 萬元 提供 9 的利率可籌集存款 250 萬元 如果銀行投資資 產(chǎn)的收益率為 10 由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加 貸款利率就是貸 款的邊際收益率 存款為多少時銀行可獲得最大的利潤呢 五 簡答題五 簡答題 1 簡述商業(yè)銀行負債的性質 2 簡述商業(yè)銀行負債業(yè)務的作用 3 簡述商業(yè)銀行負債業(yè)務經(jīng)營管理的目標 4 簡述商業(yè)銀行借入資金時應考慮的因素 5 負債對商業(yè)銀行管理有何意義 6 商業(yè)銀行借入資金時一般有哪些渠道 7 商業(yè)銀行存款定價通常有哪些方法 六 論述題六 論述題 論述你對存款立行觀點的看法 第三章習題參考答案第三章習題參考答案 一 判斷題一 判斷題 1 2 3 4 5 6 7 8 二 單選題二 單選題 1 C 2 C 3 A 4 B 5 A 6 D 7 D 8 B 9 B 10 C 11 D 12 B 三 多選題三 多選題 1 ABC 2 ABCD 3 ABCD 4 ABCDE 5 ABCDE 6 ABD 7 BCDE 四 計算題四 計算題 1 加權平均成本率 全部負債利息總額 全部負債平均余額 100 200 8 300 10 200 85 300 95 100 10 11 2 利潤 貸款收益 存款成本 1 10 7 5 100 50 7 5 50 7 2 75 2 10 8 150 50 8 50 7 3 5 3 10 8 5 200 50 8 5 50 7 3 75 4 10 9 250 50 9 50 7 3 5 所以采取第三種方案可以獲得最大利潤 五 略 六 略 七 略 五 略 六 略 七 略 第四章第四章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理 一 商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理 一 習題習題 一 判斷題一 判斷題 1 五級分類法中 不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類 2 質押貸款的質物指借款人或第三人的不動產(chǎn) 3 補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式 4 資金邊際成本是指商業(yè)銀行每增加一單位可用于投資或貸款的資金所需支付 的利息 費用成本 5 一般擔保條件下 借款人貸款到期沒有歸還銀行貸款 擔保人即應承擔第一 還款人責任 二 單選題二 單選題 1 按擔保合同規(guī)定 借款人貸款到期不能償還銀行付款時 按約定由擔保人承 擔償還貸款的責任 此類貸款稱之為 A 信用貸款 B 一般保證貸款 C 連帶責任保證貸款 D 票據(jù)貼現(xiàn)貸款 2 如銀行貸款已經(jīng)肯定要發(fā)生一定的損失 但損失金額尚不確定 此類貸款應 歸屬于 A 關注類貸款 B 次級類貸款 C 可疑類貸款 D 損失類貸款 3 由于對環(huán)境條件等外部因素判斷失誤而給銀行帶來損失的風險 一般歸納于 A 信用風險 B 市場風險 C 操作風險 D 國家風險 4 產(chǎn)業(yè)分析落后導致銀行不恰當?shù)馁J款支持屬于 A 信用風險 B 市場風險 C 操作風險 D 國家風險 三 多選題三 多選題 1 下列措施中 哪些屬于風險補償機制范疇 A 保險 B 抵押 或質押 C 貸款組合 D 提取呆帳準備金 2 下列項目中 哪些屬于銀行貸款價格構成要素 A 利率 B 承諾費 C 補償余額 D 隱含條款 3 下列風險狀況 哪些應歸類于操作風險范疇 A 對借款人財務狀況分析失誤導致不能按期還款 B 不科學的操作流程或工作程序 C 缺乏科學 成文的信貸政策 D 銀行資產(chǎn) 負債組合不匹配 4 下列貸款項目中哪些應屬于公司短期貸款 A 票據(jù)貼現(xiàn) B 證券交易商貸款 C 循環(huán)信貸融資 D 項目貸款 四 計算分析題四 計算分析題 資料 資料 某上市公司資產(chǎn)負債表 某上市公司資產(chǎn)負債表 20092009 年年 9 9 月月 3030 日 日 單位 元單位 元 資產(chǎn)資產(chǎn)負債及股東權益負債及股東權益 流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)流動負債流動負債 貨幣資金 99 059 888 7 8 短期借款 230 666 350 2 應收票據(jù) 7 471 746 應付帳款 68 743 479 5 3 應收賬款凈額 128 262 559 1 預收帳款 15 490 058 4 其他應收款凈額 36 546 170 1 7 應付工資 3 575 267 48 應收款項凈額 164 808 729 3 應交稅金 5 618 141 21 預付帳款 35 771 611 4 6 其他應交款 0 存貨凈額 113 501 599 1 其他應付款 22 311 251 1 8 流動資產(chǎn)合計 420 613 574 6 流動負債合計 346 792 432 5 長期投資長期投資長期負債長期負債 長期股權投資 1 490 838 97 長期借款 75 000 000 長期投資凈額 1 490 838 97 專項應付款 3 000 000 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)長期負債合計 78 000 000 固定資產(chǎn)凈額 276 437 297 遞延稅項貸項 14 935 143 4 4 在建工程凈額 23 246 284 9 5 負債合計 439 727 575 9 固定資產(chǎn)清理 63 890 少數(shù)股東權益 55 250 848 3 7 固定資產(chǎn)合計 299 747 471 9 股東權益股東權益 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)股本 137 000 000 長期待攤費用 887 190 89 股本凈額 137 000 000 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合 計 146 356 713 6 資本公積金 72 522 706 1 1 遞延稅項遞延稅項盈余公積金 25 560 376 7 1 遞延稅項借項 767 880 47 未分配利潤 140 653 551 4 貨幣換算差額 1 738 578 97 股東權益合計 373 998 055 3 資產(chǎn)總計資產(chǎn)總計 868 976 479 6 負債及股東權益總負債及股東權益總 計計 868 976 479 6 根據(jù)以上某公司資產(chǎn)負債表 計算以下財務指標 資產(chǎn)負債率 流動比率 速動比率 股權收益率 流動資產(chǎn)比率 財務杠桿比率 五 簡答題五 簡答題 1 簡述商業(yè)銀行貸款政策的主要內(nèi)容及意義 2 簡述商業(yè)銀行貸款定價的主要影響因素及其貸款價格的構成要素 3 試述商業(yè)銀行貸款風險的主要類型 并簡述其形成原因 4 商業(yè)銀行信貸風險控制的主要方法有哪些 5 簡述質押貸款與抵押貸款的區(qū)別 6 簡述一般保證貸款與連帶責任保證貸款的區(qū)別 7 銀行貸款準備階段的主要工作和任務有哪些 8 商業(yè)銀行信貸風險補償機制主要有哪些措施 六 論述題六 論述題 商業(yè)銀行貸款主要面臨哪些風險 其基本成因是什么 第四章習題參考答案第四章習題參考答案 一 判斷題一 判斷題 1 2 3 4 5 二 單選題二 單選題 1 C 2 C 3 C 4 A 三 多選題三 多選題 1 BD 2 ABCD 3 BC 4 AB 四 計算分析題四 計算分析題 資產(chǎn)負債率 50 60 流動比率 1 21 速動比率 0 89 股權收益率 0 30 流動資產(chǎn)比率 0 48 財務杠桿比率 2 32 五 略 六 略 五 略 六 略 第五章第五章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理 二 商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理 二 習題習題 一 簡答題一 簡答題 1 試述消費貸款的特點和作用 2 發(fā)展消費貸款有何重要意義 3 如何進行住房抵押貸款的一級市場運作和二級市場運作 4 住房抵押貸款有哪幾種償還方式 5 旅游消費貸款的對象和條件有哪些 二 論述題二 論述題 1 試評述我國目前開展汽車消費信貸的現(xiàn)實條件 2 試述美國次貸危機對我國住房抵押貸款證券化的啟示 第五章習題參考答案 略第五章習題參考答案 略 第六章第六章 商業(yè)銀行證券投資管理商業(yè)銀行證券投資管理 習題習題 一 計算題一 計算題 1 假設一種 5 年期市政債券的收益率是 10 一種相應期限公司債券的收益率 是 15 所得稅稅率是 34 銀行應選擇哪一種債券 2 一張 10 年期美國長期國庫券 面值為 1000 美元 當前各證券交易商的售價 為 775 美元 該債券息票率為 9 如果現(xiàn)在購入并持有至到期 其預期的到期 收益率是多少 二 簡答題二 簡答題 1 收益率曲線如何幫助銀行投資經(jīng)理選擇買賣證券 2 收益率曲線策略的基本思路是什么 3 如何構建避稅組合 4 比較杠鈴法和收益率曲線策略的異同 5 為什么我國目前還實行分業(yè)經(jīng)營的管理體制 6 試述銀行投資政策應包括的內(nèi)容 7 商業(yè)銀行證券投資的目標是什么 8 創(chuàng)新型投資工具對商業(yè)銀行證券投資有何正面和負面影響 第六章習題參考答案第六章習題參考答案 一 計算題一 計算題 1 市政債券的收益率為 10 公司債券的實際收益率為 15 1 34 9 6 故銀行選擇市政債券 2 其中 Pt 為每年的現(xiàn)金流入量 利用插值法可計算出 r 10 7 二 略二 略 第七章第七章 商業(yè)銀行中間業(yè)務管理商業(yè)銀行中間業(yè)務管理 習題習題 一 判斷題一 判斷題 1 銀行匯票可在全國范圍內(nèi)使用 付款期限自出票日起 10 天 2 銀行匯票經(jīng)持票人 收款人 背書后可以轉讓 3 商業(yè)匯票根據(jù)承兌人的不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票 4 商業(yè)匯票付款期限最長為 6 個月 5 商業(yè)匯票經(jīng)持票人背書后不可以轉讓 6 銀行本票的提示付款期限自出票日期最長不得超過 2 個月 7 銀行本票見票即付 8 銀行卡依據(jù)清償方式可分為貸記卡 準貸記卡和借記卡 二 單選題二 單選題 1 由出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人的票 據(jù)是 A 銀行匯票 B 商業(yè)匯票 C 銀行本票 D 支票 2 商業(yè)匯票的付款期限最長為 A 3 個月 B 6 個月 C 9 個月 D 12 個月 3 銀行本票的提示付款期限自出票日期起最長不得超過 A 1 個月 B 2 個月 C 3 個月 D 4 個月 4 托收承付結算每筆的金額起點為 A 1 000 元 B 5 000 元 C 10 000 元 D 50 000 元 5 因交易對手無法履行合約或不履行責任而導致?lián)p失的風險屬于 A 信用風險 B 市場風險 C 操作風險 D 法律風險 三 多選題三 多選題 1 結算業(yè)務的主要結算工具包括 A 銀行匯票 B 商業(yè)匯票 C 銀行本票 D 支票 2 商業(yè)銀行的代理業(yè)務有 A 代理政策性和商業(yè)銀行業(yè)務 B 代理人民銀行業(yè)務 C 代理證券和保險業(yè)務 D 代理收付業(yè)務 3 擔保業(yè)務包括 A 銀行承兌匯票 B 備用信用證 C 各類保函 D 商業(yè)承兌匯票 4 交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要 利用各種金融衍生工具進行的資金交易活動 具體包括 A 遠期合約 B 金融期貨 C 互換 D 期權 5 商業(yè)銀行中間業(yè)務的風險主要有 A 信用風險 B 市場風險 C 操作風險 D 流動性風險 四 簡答題四 簡答題 1 簡述商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念及范圍 2 商業(yè)銀行中間業(yè)務的風險有哪些 應如何控制 五 論述題五 論述題 論商業(yè)銀行中間業(yè)務的創(chuàng)新 第七章習題參考答案第七章習題參考答案 一 判斷題一 判斷題 1 2 3 4 5 6 7 8 二 單項選擇題二 單項選擇題 1 D 2 B 3 A 4 C 5 A 三 多選題三 多選題 1 ABCD 2 ABCD 3 ABC 4 ABCD 5 ABC 6 ABCD 四 略 五 略 四 略 五 略 第八章第八章 商業(yè)銀行國際業(yè)務管理商業(yè)銀行國際業(yè)務管理 習題習題 一 計算題一 計算題 有一筆為期 5 年的 5000 萬國際銀團貸款 于 2007 年 5 月 10 日簽訂貸款 協(xié)議 確定用款期為半年 即到 2007 年 11 月 10 日截止 并規(guī)定從簽訂貸款 協(xié)議之日 1 各月后 即 2007 年 6 月 10 日起開始計付承擔費 承擔費率為 0 25 該借款人實際支用貸款的情況如下 5 月 12 日支用了 1000 萬 6 月 3 日支用 了 2000 萬 7 月 12 日支用了 500 萬 8 月 9 日支用了 700 萬 4 次共支用了 4200 萬 到 11 月 10 日用款期截止時 仍有 800 萬未動用 自動注銷 請計 算該筆銀團貸款的承擔費 二 簡答題二 簡答題 1 國際結算有哪些主要方式 2 商業(yè)銀行外匯買賣業(yè)務發(fā)展的動因是什么 3 即期與遠期外匯買賣業(yè)務分別如何報價 4 外匯期貨交易與外匯遠期交易有何區(qū)別 5 商業(yè)銀行對外貿(mào)易融資有哪些主要形式 6 銀團貸款各當事人應分別承擔哪些職責 三 論述題三 論述題 1 試述國際結算的含義與特征 2 試述國際銀團貸款如何操作 第八章習題參考答案第八章習題參考答案 一 計算題一 計算題 因從 2007 年 6 月 10 起計付承擔費 故在這之前支用的兩筆貸款共計 3000 萬美 元不計承擔費 1 6 月 10 日 7 月 11 日 共 32 天 有 2000 萬美元貸款未動用 承擔費 2000 0 25 32 360 0 萬美元 2 7 月 12 日 8 月 8 日 共 28 天 有 1500 萬美元貸款未動用 承擔費 1500 0 25 28 360 0 萬美元 3 8 月 9 日 11 月 9 日 共 93 天 有 800 萬美元貸款未動用 承擔費 800 0 25 93 360 0 萬美元 從 2007 年 11 月 10 日起 800 萬美元貸款額度自動注銷后不再計算承擔費 故 全部承擔費之和為 0 0 0 1 萬美元 二 略 三 略 二 略 三 略 第九章第九章 商業(yè)銀行流動性管理商業(yè)銀行流動性管理 習題習題 一 單選題一 單選題 1 屬于商業(yè)銀行充足流動性范疇的業(yè)務是 A 滿足存款人提取存款 B 支付銀行到期債務 C 歸還中央銀行再貸款 D 滿足客戶的合理貸款需求 2 衡量商業(yè)銀行負債流動性指標是 A 現(xiàn)金狀況指標 B 流動性證券指標 C 游資比率 D 能力比率 3 將不同時期存款的最低點連成線 這就形成了商業(yè)銀行的 A 易變性存款線 B 核心存款線 C 季節(jié)性貸款波動線 D 長期貸款趨勢線 4 將不同時期貸款的最高點連成線 這就形成了商業(yè)銀行的 A 易變性存款線 B 核心存款線 C 季節(jié)性貸款波動線 D 長期貸款趨勢線 5 商業(yè)銀行獨立核算行處的可貸頭寸等于 A 可用頭減去備付金限額 B 可用頭寸 C 基礎頭寸減備付金限額 D 基礎頭寸 二 多選題二 多選題 1 屬于商業(yè)銀行基本流動性范疇的業(yè)務是 A 滿足存款人提取存款 B 支付銀行到期債務 C 歸還中央銀行再貸款 D 滿足客戶的合理貸款需求 2 衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性指標包括 A 現(xiàn)金狀況指標 B 流動性證券指標 C 游資比率 D 能力比率 3 下列指標值越高 表明商業(yè)銀行流動性越好 A 能力比率 B 核心存款比率 C 現(xiàn)金資產(chǎn)比率 D 游資比率 4 下列指標值越低 表明商業(yè)銀行流動性越好 A 游資比率 B 流動性證券比率 C 活期存款與定期存款之比 D 經(jīng)紀人存款比率 5 對上市商業(yè)銀行流動性監(jiān)管時應注意的市場信號包括 A 銀行的資信評級 B 銀行的股票價格 C 對客戶履約程度 D 向央行的借款情況 三 計算分析題三 計算分析題 假設 A 城市商業(yè)銀行主管資金計劃的部門預計本行下月有 20 的可能會出 現(xiàn) 1 億元的流動性赤字 40 的可能會出現(xiàn) 1 6 億元的流動性赤字 25 的可能 會出現(xiàn) 1 8 億元的流動性盈余 15 的可能會出現(xiàn) 2 億元的流動性盈余 本行預 計下月的流動性需求是多少 該部門應該對管理層提出哪些流動性管理舉措 四 簡答題四 簡答題 1 試述商業(yè)銀行流動性管理的必要性 2 商業(yè)銀行增加流動性的途徑有哪些 3 簡述商業(yè)銀行流動性需求預測的內(nèi)容 4 簡述商業(yè)銀行流動性供給預測的內(nèi)容 5 衡量商業(yè)銀行流動性強弱的指標有哪些 6 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構成 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么 五 論述題 1 在當前形勢下 商業(yè)銀行流動性管理應具備怎樣的理念 為什么 2 論述流動性與銀行風險和效益三者之間的關系 第九章習題參考答案 第九章習題參考答案 一 單選題一 單選題 1 D 2 C 3 B 4 D 5 A 二 多選題二 多選題 1 ABC 2 ABD 3 BCD 4 CD 5 ABCD 三 計算分析題三 計算分析題 1 根據(jù)商業(yè)銀行流動性預測中概率分析法的要求 A 城市商業(yè)銀行預計下月的流動性需求 20 1 40 1 6 25 1 8 15 2 0 09 億元 9 百萬元 2 資金計劃部門應該認識到流動性需求的存在對流動性管理帶來了一定的壓 力 最好詳細了解流動性支出與盈余的時間結構問題 流動性供應的可能渠道 既要滿足本行流動性需求 又要兼顧效益性原則 該部門應該根據(jù)當時的經(jīng)濟 金融形勢 本行的具體情況對管理層提出切實可行的流動性管理舉措 短期措施 包括 辦理轉貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)以融通資金 適量同業(yè)拆入資金 控制貸款的集中 投放等 長期措施包括 及時清收臨近到期貸款 改善本行金融服務爭取傳統(tǒng) 業(yè)務及中間業(yè)務的持續(xù)增長以擴大資金來源 提高銀行資產(chǎn)質量減少損失等 四 略 五 略 四 略 五 略 第十章第十章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理 一 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理 一 習題習題 一 計算題一 計算題 1 設某固定收入債券的息票為80美元 償還期為3年 面值為1000美元 該金融工具的實際收益率 市場利率為10 求該債券的持續(xù)期為多少 2 假設銀行持有一種國庫券0 9億元 其票面價值為1000元 最終到期日 為10年 利率為10 另外其資產(chǎn)還包括商業(yè)貸款1億元 消費者貸款0 5億元 房地產(chǎn)貸款0 4億元 它們的久期分別為0 6年 1 2年 2 5年 則該銀行資產(chǎn)組 合的久期為多少 二 簡答題二 簡答題 1 簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的演變過程 2 簡述利率敏感性分析 3 簡述持續(xù)期缺口管理 4 簡述資產(chǎn)負債比例管理 三 論述題三 論述題 1 論述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理與資金 三性 平衡之間的關系 2 美國金融危機對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的啟示 第十章第十章 習題參考答案及題解習題參考答案及題解 一 計算題一 計算題 1 2 77 題解 經(jīng)計算可得 9091 0 1 1 i 8264 0 1 1 2 i 7513 0 1 1 3 i 2 3 200 題解 二 簡答題二 簡答題 1 簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的演變過程 1 題解 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的第一階段是資產(chǎn)管理戰(zhàn)略 此階段經(jīng)營 管理的重要領域是資產(chǎn) 即商業(yè)銀行只能對誰將獲取這些數(shù)量稀缺的貸款以及 獲取貸款需要滿足哪些條件進行決策 商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債管理的第二階段是 負債管理 該戰(zhàn)略要求商業(yè)銀行根據(jù)其經(jīng)營目標 開發(fā)新的資本來源 對其存 款 非存款和資金等各種不同來源的資金進行適當組合 努力以一定成本籌集 更多的資金 資本負債管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債管理的第三階段 它是一種 資產(chǎn)負債平衡的管理方法 同時關注該表兩邊的管理 并越來越重視表外業(yè)務 的管理 把資產(chǎn)管理 負債管理和展幅管理有機地結合起來進行協(xié)調(diào)管理 2 簡述利率敏感性分析 2 題解 利率敏感分析通過資產(chǎn)與負債的利率 數(shù)量和組合的變化來反映 利息收支的變化 從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響 利率敏感性缺口等于一個計劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性 負債之間的貨幣差額 缺口為正 利率上升時 凈利息收入增加 缺口為負 利率下降時 凈利息收入也會增加 只有缺口的符號與利率變化的符號相反時 銀行凈利息收入變化量為負 3 簡述持續(xù)期缺口管理 3 題解 商業(yè)銀行的持續(xù)期缺口等于資產(chǎn)組合的持續(xù)期減去負債組合的持 續(xù)期 如果商業(yè)銀行希望利用持續(xù)期缺口盈利 則可在能接受實際變動與預期 變化相反的利率風險前提下 調(diào)整持續(xù)期缺口以爭取獲得額外利潤 如果商業(yè) 銀行只是希望對資產(chǎn)和負債進行套期保值 消除利率波動對銀行帶來的風險 則應設法使其資產(chǎn)組合的持續(xù)期與其負債的持續(xù)期相等 即缺口為零 4 簡述資產(chǎn)負債比例管理 4 題解 資產(chǎn)負債比例管理是綜合反映商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理戰(zhàn)略目標和 工作策略的比例指標體系 資產(chǎn)負債比例管理強調(diào)商業(yè)銀行資產(chǎn)與負債的對稱 性 且易于滿足資產(chǎn)與負債的對稱性要求 資產(chǎn)負債比例指標體系適合于商業(yè) 銀行的最優(yōu)化管理 三 論述題三 論述題