用友T3操作練習(xí)題1

1 一 賬套信息一 賬套信息 1 賬套信息 賬套號 007 賬套名稱 河南正天實業(yè)公司 啟用會計期 2012 年 01 月 01 日 2 單位信息 單位名稱 河南正天實業(yè)公司 單位簡稱 正天實業(yè) 單位地址 南海市乾坤大道 110 號 法人代表 劉屯 郵 政編碼 聯(lián)系電話及傳真 8688 6618 稅號 5478 1251 2358 6624 3 核算類型 本幣代碼 RMB 本幣名稱 人民幣 企業(yè)類型 工業(yè) 行業(yè)性質(zhì) 2007 年新會計準(zhǔn)則 賬套主管 001 按行業(yè) 性質(zhì)預(yù)置會計科目 4 分類信息 存貨 客戶 供應(yīng)商分類核算 無外幣業(yè)務(wù) 5 分類編碼方案 科目編碼級次 4 2 2 2 2 客戶分類編碼級次 2 2 3 部門編碼級次 2 2 收發(fā)類別編碼級次 1 1 供應(yīng)商 分類編碼級次 2 2 3 數(shù)據(jù)精度定義均按默認(rèn)值 3 系統(tǒng)啟用 2012 年 1 月 1 日 系統(tǒng)管理員啟用總賬系統(tǒng) 工資管理 固定資產(chǎn)管理 購銷存管理系統(tǒng) 二 設(shè)置操作員及其權(quán)限二 設(shè)置操作員及其權(quán)限 以系統(tǒng)管理員 admin 的身份登陸用友 T3 軟件 系統(tǒng)管理 設(shè)置操作員及其權(quán)限 編號姓名口令所屬部門角色權(quán)限權(quán) 限 001 趙乾 001 財務(wù)部賬套主管賬套主管 002 錢兌 002 財務(wù)部總賬管理總賬 應(yīng)收 應(yīng)付 采購 銷售 固定資產(chǎn) 工資 003 孫離 003 財務(wù)部現(xiàn)金管理總賬 現(xiàn)金管理 三 基礎(chǔ)檔案三 基礎(chǔ)檔案 以賬套主管 001 趙乾的身份 2012 01 01 登陸 007 賬套 設(shè)置基礎(chǔ)檔案 1 部門檔案 部門編碼部門名稱 01 辦公室 02 財務(wù)部 03 采購部 04 銷售部 05 倉管部 二 職員檔案 職員編碼職員姓名部門名稱職員屬性 01001 劉屯辦公室總經(jīng)理 01002 張蒙辦公室副總經(jīng)理 02001 趙乾財務(wù)部 財務(wù)經(jīng)理 02002 錢兌財務(wù)部 會計 02003 孫離財務(wù)部 出納 2 03001 梁師采購部業(yè)務(wù)人員 04001 楊其銷售部業(yè)務(wù)人員 05001 何復(fù)倉管部部門經(jīng)理 05002 鄭良倉管部業(yè)務(wù)人員 三 客戶分類 客戶分類編碼客戶分類名稱 01 本地 02 外地 四 客戶檔案 編碼客戶名稱客戶簡稱分類開戶賬號稅號業(yè)務(wù)員部門 01001 紅光股份有限公司紅光公司本地交行 1234 楊其銷售部 02001 黃河股份有限公司黃河公司外地交行 3456 楊其銷售部 02002 綠谷股份有限公司綠谷公司外地交行 4567 楊其銷售部 五 供應(yīng)商分類 類別編碼類別名稱 01 央企 02 私有 六 供應(yīng)商檔案 編碼供應(yīng)商名稱簡稱分類開戶賬號稅號業(yè)務(wù)員部門 01001 貝貝股份有限公司貝貝公司央企招行 9876 梁師采購部 02001 歡歡股份有限公司歡歡公司私有招行 7654 梁師采購部 八 存貨分類 存貨分類編碼存貨分類名稱 01 甲類商品 02 乙類商品 03 丙類商品 九 倉庫檔案 倉庫編碼倉庫名稱計價方式 01 原材料庫全月平均法 02 半成品庫全月平均法 03 產(chǎn)成品庫全月平均法 十 存貨檔案 3 存貨編碼存貨名稱分類單位存貨屬性 01001 101 商品 01 件外購 銷售 01002 102 商品 01 件外購 銷售 02001 201 商品 02 臺外購 銷售 十一 會計科目會計科目 1 修改會計科目 科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng) 1121 應(yīng)收票據(jù)客戶往來應(yīng)收系統(tǒng) 1122 應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng) 1221 其他應(yīng)收款個人往來 1123 預(yù)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng) 2201 應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng) 2202 應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng) 2203 預(yù)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng) 2 增加會計科目 科目編碼科目名稱科目類型核算賬類 工行存款資產(chǎn)日記賬 銀行賬 建行存款資產(chǎn)日記賬 銀行賬 運雜費損益 廣告費損益 薪資費損益 其他費損益 辦公費損益 差旅費損益部門核算 折舊費損益部門核算 薪資費損益 業(yè)務(wù)招待費損益 稅金損益 修繕費損益 壞賬準(zhǔn)備損益 工會經(jīng)費損益 教育經(jīng)費損益 養(yǎng)老保險損益 其他費損益 3 指定科目 在編輯菜單中選擇 指定科目 項 將 1001 現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目 將 1002 銀行存款指定為銀行總賬科目 十二 憑證類別 記賬憑證 十三 結(jié)算方式 4 結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱 1 現(xiàn)金 2 支票 201 現(xiàn)金支票 202 轉(zhuǎn)賬支票 3 電匯 4 銀行匯票 5 其他 十四 開戶銀行 編碼開戶銀行名稱賬號暫封標(biāo)志 001 中國工商銀行否 002 中國建設(shè)銀行否 第五章第五章 總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng) 一 初始設(shè)置一 初始設(shè)置 以趙乾 001001 身份登錄 總賬系統(tǒng) 進行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置 一 總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 制單序時控制 支票控制 出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 允許查看他人填制的憑證 可以使用其他系統(tǒng)受控科目 數(shù)量 單價小數(shù)位保留 2 位 部門 個人 項目排序方式均按編碼排序 二 期初余額 科目編碼科目名稱余額方向期初余額 1001 現(xiàn)金借 1573 00 1002 銀行存款借 5353 93 工行存款借 23 建行存款借 3030 70 1012 其他貨幣資金借 56000 00 1121 應(yīng)收票據(jù)借 00 1122 應(yīng)收賬款借 77805 00 1123 預(yù)付賬款借 50000 00 1221 其他應(yīng)收款借 1500 00 1231 壞賬準(zhǔn)備貸 396 53 1405 庫存商品借 00 16011601 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)借借 00 00 16021602 累計折舊累計折舊貸貸 00 00 1701 無形資產(chǎn)借 00 1801 長期待攤費用借 78000 00 2001 短期借款貸 00 2202 應(yīng)付賬款貸 20124 00 5 2203 預(yù)收賬款貸 60000 00 2241 其他應(yīng)付款貸 53848 00 2501 長期借款貸 00 4001 實收資本貸 00 4002 資本公積貸 00 4101 盈余公積貸 00 4104 利潤分配貸 00 三 輔助賬期初余額 1 1121 應(yīng)收票據(jù) 日期客戶摘要方向金額 2011 12 16 黃河公司銷貨款借 2 1122 應(yīng)收賬款 日期客戶摘要方向金額 2011 12 26 紅光公司銷貨款借 60021 2011 12 28 綠谷公司銷貨款借 17784 3 1221 其他應(yīng)收款 日期部門個人摘要方向金額 2011 12 29 辦公室張蒙出差借款借 1500 4 1123 預(yù)付賬款 日期供應(yīng)商摘要方向金額 2011 12 29 歡歡預(yù)付款借 50000 5 2202 應(yīng)付賬款 日期供應(yīng)商摘要方向金額 2011 12 29 貝貝公司購貨款貸 20124 6 2203 預(yù)收賬款 日期客戶摘要方向金額 2011 12 30 紅光公司預(yù)收款貸 60000 二 日常業(yè)務(wù)處理二 日常業(yè)務(wù)處理 一 填制憑證 以錢兌 002002 身份登錄 總賬系統(tǒng) 填制憑證 正天商貿(mào)股份有限公司 2012 年 1 月發(fā)生的交易和事項如下 1 2 日 收到綠谷公司轉(zhuǎn)賬支票一張 用于支付前欠貨款 17784 元 票號 2201 附件 1 張 借 銀行存款 工行存款 17784 00 貸 應(yīng)收賬款 綠谷公司 17784 00 6 2 5 日 張蒙出差歸來 報銷差旅費 1820 元 原預(yù)借 1500 元 差額以現(xiàn)金付給 附單據(jù) 2 張 借 管理費用 差旅費 1820 00 貸 其他應(yīng)收款 張蒙 1500 00 庫存現(xiàn)金 320 00 3 5 日 電匯給妮妮公司 20124 元 支付前欠貨款 票號 4561 附單據(jù) 1 張 借 應(yīng)付賬款 歡歡公司 20124 00 貸 銀行存款 工行存款 20124 00 4 6 日 收到歡歡公司開來的專用發(fā)票 購買 201 商品 50 臺 單價 1500 元 貨款 75000 元 稅款 12750 元共計 87750 元 借 材料采購 75000 00 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進項稅額 12750 00 貸 應(yīng)付賬款 歡歡公司 87750 00 5 11 日 開出現(xiàn)金支票 2368 提現(xiàn) 3000 元備用 附單據(jù) 1 張 借 庫存現(xiàn)金 3000 00 貸 銀行存款 工行存款 3000 00 二 出納簽字 出納孫離 003003 對收付款憑證進行出納簽字 三 憑證審核 會計主管趙乾 001001 對未記賬憑證進行審核 簽章 四 記賬 會計主管趙乾 001001 對已審核憑證進行記賬 六 銀行對賬 出納孫離 003003 進行銀行對賬 1 銀行對賬期初 銀行存款日記賬 工商銀行 月初余額為 23 元 銀行對賬單 工商銀行 月初余額為 23 元 2011 年 12 月 31 日轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬 支票支票 電匯 票據(jù)號為 2201 收款 17784 元 銀行已收企業(yè)未收 2 銀行對賬單 工商銀行 日期結(jié)算方式票號借方貸方 2012 1 05 電匯 456120124 00 2012 1 10 其他 600148347 85 2012 1 11 現(xiàn)金支票 23683000 00 2012 1 12 轉(zhuǎn)賬支票 21882600 00 2012 1 16 其他 6003 00 2012 1 18 電匯 456237750 00 2012 1 20 轉(zhuǎn)賬支票 2189 00 7 三 期末處理三 期末處理 一 期末結(jié)轉(zhuǎn) 1 自動轉(zhuǎn)賬 1 趙乾 001001 進行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 期末按短期借款期末余額的 0 5 計提短期借款利息 借 財務(wù)費用 QM 2001 月 0 005 貸 應(yīng)付利息 JG 2 錢兌 002002 進行自動轉(zhuǎn)賬生成 3 趙乾 001001 進行自動轉(zhuǎn)賬憑證審核 記賬 2 期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 1 趙乾 001001 進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 憑證類別 轉(zhuǎn)賬憑證 本年利潤科目 4103 2 錢兌 002002 進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成 3 趙乾 001001 進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證審核 記賬 二 對賬 會計主管趙乾 001001 進行對賬 三 結(jié)賬 會計主管趙乾 001001 進行結(jié)賬 第六 七章第六 七章 應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng) 四 日常業(yè)務(wù) 稅率都是四 日常業(yè)務(wù) 稅率都是 17 17 銷售業(yè)務(wù) 1 2 日 黃河公司訂購 201 商品 20 臺 協(xié)議價格 2780 元 臺 趙乾進入銷售管理系統(tǒng) 開出銷售訂單并審核 2 4 日 倉庫發(fā)出黃河公司 2 日所訂商品 并開出專用發(fā)票 價款 55600 元 稅款 9452 元 價稅合計 65052 元 審核銷售專用發(fā)票 3 6 日 收到黃河公司訂購貨款 進行收款結(jié)算 并核銷 4 進行發(fā)票制單 生成轉(zhuǎn)字憑證 采購業(yè)務(wù) 1 3 日 向歡歡公司訂購 101 商品 50 件 單價 1500 元 開采購普通發(fā)票 價稅款 75000 要求 6 日到貨 2 5 日 支付歡歡公司前欠貨款 75000 3 進行發(fā)票制單 8 第九章第九章 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng) 一 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1 天正公司固定資產(chǎn)類別表 代 碼 名稱 使用 年限 凈殘 值率 計價 單位 預(yù)設(shè)折 舊方法 固定資 產(chǎn)科目 累計折 舊科目 減值準(zhǔn) 備科目 卡片 編碼 規(guī)則 001 機器設(shè)備 6l0 套平均年限法 160116021603JQ 002 運輸設(shè)備 65 輛雙倍余額遞減法 160116021603YS 003 辦公設(shè)備 310 臺平均年限法 160116021603BG 2 固定資產(chǎn)變動方式表 代碼名稱 憑 證 字 摘要對方科目 對方科目下 設(shè)核算項目 類別及明細(xì) 001 001 購入付購入固定資產(chǎn)1002 01 銀行存款 工行存款無 001 007 在建工程轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)1604 在建工程無 002 001 出售收出售固定資產(chǎn)1002 01 銀行存款 工行存款無 002 002 盤虧轉(zhuǎn)盤虧固定資產(chǎn)1901 待處理財產(chǎn)損益無 3 正天實業(yè)公司固定資產(chǎn)表 資產(chǎn)名 稱 類別 號 增加方式原值 使 用 年 限 使用部門 累計折 舊 開始使用時 間 辦公樓 001 在建工程 轉(zhuǎn)入 30 辦公室 2007 5 28 營業(yè)樓 001 在建工程 轉(zhuǎn)入 30 銷售部 2006 8 12 倉庫 001 在建工程 轉(zhuǎn)入 30 倉管部 655202008 3 22 營業(yè)設(shè) 備甲 002 直接購入 10 銷售部 2006 9 10 計算機 8 臺 003 直接購入 380005 辦公室 90062010 9 25 保險柜 003 直接購入 2100020 財務(wù)部 54602010 7 13 使用狀況 均為在用 二 日常業(yè)務(wù)與處理二 日常業(yè)務(wù)與處理 1 正天實業(yè)公司與 2012 年 1 月 1 日購買了一輛新轎車 辦公室使用 價值元 預(yù)計使用 6 年 凈殘值為 28000 2 正天實業(yè)公司清理辦公室電腦 8 臺 清理費用為 500 元 報報廢計算機收入 1000 元元 3 計提當(dāng)月折舊 4 生成當(dāng)月業(yè)務(wù)的會計憑證 5 對賬正確 并進行結(jié)賬 第八章第八章 財務(wù)報表管理系統(tǒng)財務(wù)報表管理系統(tǒng) 9 一 賬套參數(shù)設(shè)置一 賬套參數(shù)設(shè)置 1 引入賬套 1 賬套信息 賬套號 007 賬套名稱 河南正天實業(yè)公司 建立報表日期 2012 年 01 月 31 日 2 單位信息 單位名稱 河南正天實業(yè)公司 單位簡稱 正天實業(yè) 單位地址 南海市乾坤大道 110 號 法人代表 劉屯 郵 政編碼 聯(lián)系電話及傳真 8688 6618 稅號 5478 1251 2358 6624 3 核算類型 本幣代碼 RMB 本幣名稱 人民幣 企業(yè)類型 工業(yè) 行業(yè)性質(zhì) 2007 年新會計準(zhǔn)則 賬套主管 趙乾 按行業(yè) 性質(zhì)預(yù)置會計科目 2 以賬套主