公司庫存盤點管理辦法

精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 Xx 公司庫存盤點管理辦法公司庫存盤點管理辦法 總則總則 第一條 為加強靈寶黃金股份有限公司 以下簡稱公 司 庫存盤點程序 確保公司各類礦石 精粉 庫存物資 的安全和完整 為下階段采購 生產(chǎn) 銷售 成本核算提 供事實依據(jù) 根據(jù)公司 庫存材料管理規(guī)定 存貨管理 制度 固定資產(chǎn)管理制度 相關(guān)規(guī)定 特制定本辦法 第二條 本辦法是公司生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要組成部分 適用于公司總部及納入合并范圍的下屬各分公司 控股子 公司 第三條 庫存盤點具體包括礦石 精粉 塊礦 合質(zhì) 金 藥劑 標(biāo)準(zhǔn)件 備品備件 各類生產(chǎn)性物資 固定資 產(chǎn)等 盤點管理職責(zé)盤點管理職責(zé) 第四條 公司生產(chǎn)技術(shù)部 計劃考核部 財務(wù)部 審 計部按照各自的職責(zé)范圍 對盤點工作進(jìn)行定期或?qū)ｍ棛z 查 抽盤 并對違規(guī)行為進(jìn)行處理 第五條 分子公司生產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)盤點組織工作 精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 負(fù)責(zé)召開盤點工作會議 組織盤點 編制盤點總結(jié)報告 對盤點盈虧情況進(jìn)行審核和并提出處理意見 第六條 分子公司財務(wù)部門協(xié)助生產(chǎn)管理部門做好盤 點管理工作 負(fù)責(zé)對盤盈盤虧資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理 同時報 公司相關(guān)業(yè)務(wù)部室備案 第七條 分子公司辦公室 坑口 選廠 供銷科 原 料科 分廠車間等相關(guān)科室負(fù)責(zé)本部門的盤點工作 并配 合協(xié)助生產(chǎn)管理部門做好盤點工作 第八條 分子公司成立盤點工作小組 組長由主管生 產(chǎn)副經(jīng)理擔(dān)任 盤點負(fù)責(zé)人 由生產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人兼任 負(fù)責(zé)督導(dǎo) 盤點工作的實施及異常事項的處理 盤點人 由生產(chǎn)管理部門 財務(wù)部門 被盤點部門等 相關(guān)部門人員共同擔(dān)任 負(fù)責(zé)現(xiàn)場計量工作 協(xié)助人員 由被盤點部門指派 負(fù)責(zé)盤點過程中的物 資搬運及整理工作 盤點時間要求盤點時間要求 第九條 倉庫物資 庫存礦石 精粉等產(chǎn)品盤點 每 月最后一天進(jìn)行一次小盤點 每個季度的最后一個月最后 一天進(jìn)行一次大盤點 精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 第十條 固定資產(chǎn)盤點 每半年一次 第十一條 因特殊情況需要變更盤點時間 必須請示 盤點主管經(jīng)理批準(zhǔn) 不得私自更改盤點時間 第十二條 公司業(yè)務(wù)部門聯(lián)合抽盤 原則上每年不少 于兩次 主要以精粉 合質(zhì)金 載金碳等產(chǎn)成品為主 具 體抽盤時間根據(jù)實際情況確定 盤點方式 方法要求盤點方式 方法要求 第十三條 盤點方式分為定期盤點與不定期盤點 分 子公司每月定期盤點以自盤為主 盤點方法由各部門根據(jù) 實際情況確定 季度 半年度 年度的大盤點以自盤 抽 盤相結(jié)合的方式進(jìn)行 公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)實際情況每年至 少參與一次大盤點 第十四條 分子公司月度盤點由生產(chǎn)管理部門組織 召集相關(guān)部門負(fù)責(zé)人召開盤點工作協(xié)調(diào)會 并按擬定的盤 點計劃組織實施 第十五條 各相關(guān)部門接到盤點通知后 組織召開部 門內(nèi)部盤點會議 做好各項盤點前準(zhǔn)備工作 事先將庫存 清單整理妥當(dāng) 以備盤點 第十六條 參加盤點人員必須認(rèn)真 準(zhǔn)確對盤點物品 進(jìn)行清點 計量 如實填報盤點結(jié)果 真實反映庫存狀況 嚴(yán)禁弄虛作假 盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確 字跡清楚 精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 第十七條 盤點人員要注明備品備件 物品物資等盤 點實物的存放位置 如某庫 某貨架 某場地等 規(guī)格型 號 數(shù)量 第十八條 分子公司生產(chǎn)管理部門及生產(chǎn)單位核算員 要將礦石 金精粉 載金碳 合質(zhì)金 銅箔 杜仲產(chǎn)品等 臺賬全部登記完畢 并準(zhǔn)備好測量工具 卷尺 標(biāo)桿 繩 子 礦石 精粉采用實地測量估算方式進(jìn)行盤點 盤點完 畢填寫盤點明細(xì)表 盤點后將差異報公司生產(chǎn)部 財務(wù)部 審核后 調(diào)整相應(yīng)的臺賬記錄 第十九條 現(xiàn)場取樣 按照規(guī)定程序進(jìn)行制樣 縮分 后化驗 核查報表品位與盤查品位差異 第二十條 尚未開票 正在運輸途中的產(chǎn)成品視為庫存 盤點前準(zhǔn)備好過磅單 化驗單等證明材料 第二十一條 對于液體藥劑和硫酸 盤點時測明實存 液體容器的幾何形狀數(shù)據(jù) 根據(jù)液體藥劑和硫酸比重計算 庫存數(shù)量 第二十二條 合質(zhì)金 銀盤點應(yīng)采用精確的計量器具 進(jìn)行測量 避免用主觀的目測方式 對于固體和瓶 桶 裝藥品 藥劑 應(yīng)清點庫存物數(shù)量 袋數(shù) 瓶數(shù) 總重 盤點后不得更改 第二十三條 盤點表經(jīng)盤點人員簽字后 任何人 任 精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 何部門不得擅自更改 并依此做好逐級上報工作 生產(chǎn)管 理部門要嚴(yán)格把關(guān) 確保生產(chǎn)數(shù)據(jù) 財務(wù)報表的一致性和 真實性 第二十四條 盤點完畢 盤點負(fù)責(zé)人將 盤點統(tǒng)計表 匯總編制 盤存表 一式三聯(lián) 第一聯(lián)由生產(chǎn)管理部門自 存 第二聯(lián)送交財務(wù)部門 第三聯(lián)送交單位負(fù)責(zé)人 并將 盤存表以掃描件形式報送公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門 第二十五條 盤點期間除緊急情況外 應(yīng)暫停實物流 動 以利于盤點工作順利進(jìn)行 監(jiān)督與考核監(jiān)督與考核 第二十六條 生產(chǎn)管理部門根據(jù)實際情況 指派人員 抽查礦石 精粉庫存狀況 抽查時各實物保管部門要派人 在盤點現(xiàn)場協(xié)助 原則上要求每月不得低于 1 次突擊抽查 第二十七條 抽查日期及項目 以不預(yù)先通知為原則 組織工作可適當(dāng)簡化 第二十八條 盤點使用的單據(jù) 報表內(nèi)容若有修改 均須盤點人員簽字確認(rèn)方能生效 否則應(yīng)追究有關(guān)人員的 責(zé)任 精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 盤點若有差異則須計算出差異數(shù)量 并要求保管人員 在 盤點表 上簽字確認(rèn) 并查明差異原因 若抽查發(fā)現(xiàn) 重大問題 立即報告單位負(fù)責(zé)人 拿出處理意見報公司經(jīng) 理辦公會 第二十九條 固定資產(chǎn) 精粉 塊礦 合質(zhì)金盤點發(fā) 現(xiàn)帳物不符的 須報經(jīng)理辦公會討論并拿出處理意見 觸 犯法律法規(guī)的 移交國家司法部門處理 第三十條 各實物保管人員需嚴(yán)格按公司有關(guān)規(guī)定保 管好公司的各種實物 做好有關(guān)的文字記錄 并定期檢查 發(fā)現(xiàn)問題 盜竊 毀損 串戶 帳卡不符等 應(yīng)及時向所 屬部門負(fù)責(zé)人匯報 若不及時匯報 調(diào)離工作崗位 并承 擔(dān)相關(guān)損失 第三十一條 因?qū)嵨锉９苋藛T玩勿職守 嚴(yán)重失職 損公肥私 給公司造成直接經(jīng)濟損失的 除調(diào)離工作崗位 外 并按公司相關(guān)管理制度進(jìn)行處罰 觸犯法律法規(guī)的 移交司法部門處理 第三十二條 物資 備品備件保管人員工作不負(fù)責(zé)任 不執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)定 造成物資放置混亂 不按規(guī)定驗收 入庫和發(fā)放出庫 造成物帳差異 串戶等行為 相關(guān)卡片 記錄資料殘缺不全 帳 物 卡嚴(yán)重不符的 經(jīng)教育后仍 不能勝任工作的 調(diào)離工作崗位 造成損失的承擔(dān)損失 精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔 值得你下載 教育 管理 論文 制度 方案手冊 應(yīng)有盡有 精品 文檔 第三十三條 盤點相關(guān)人員實行簽到 簽退制度 盤 點負(fù)責(zé)人派專員審核 即不定場次抽查盤點人員是否在現(xiàn) 場及是否中途離場等情況 若違反盤點工作紀(jì)律的 處罰 違反者 50 元 次 同時取消其盤點資格 第三十四條 盤點過程中出現(xiàn)弄虛作