E基金監(jiān)督工作的若干問題-張清.ppt

國(guó)家自然科學(xué)基金監(jiān)督工作的若干問題 二 八年十月二十三日 前言 十一五 規(guī)劃 加強(qiáng)監(jiān)督體系建設(shè) 探索有效監(jiān)督模式 加強(qiáng)對(duì)科學(xué)基金申請(qǐng) 受理 評(píng)審 實(shí)施等環(huán)節(jié)的監(jiān)督 維護(hù)科學(xué)基金制的公正性 加強(qiáng)管理隊(duì)伍廉政建設(shè) 倡導(dǎo)密切聯(lián)系科學(xué)家 真心依靠科學(xué)家 熱情服務(wù)科學(xué)家 建立不端行為預(yù)防和懲戒體系 加強(qiáng)科學(xué)基金工作中的科學(xué)道德建設(shè) 突出重點(diǎn) 開展資助項(xiàng)目抽查審計(jì)工作 強(qiáng)化項(xiàng)目依托單位的監(jiān)管責(zé)任 保證科學(xué)基金項(xiàng)目實(shí)是中的真實(shí)性與合規(guī)性 國(guó)家自然科學(xué)基金條例 1 3 2 匯報(bào)提綱 科學(xué)基金監(jiān)督工作與維護(hù)基金公正 基金資助經(jīng)費(fèi)監(jiān)管與資助經(jīng)費(fèi)使用 科學(xué)道德與基金申請(qǐng)中的不端行為 1 1科學(xué)基金監(jiān)督工作 1 1 1監(jiān)督工作的作用 貫徹黨中央 國(guó)務(wù)院廉政精神 推進(jìn)我委廉政建設(shè)的需要 實(shí)施卓越管理戰(zhàn)略 實(shí)現(xiàn)科學(xué)基金事業(yè)健康發(fā)展的需要 弘揚(yáng)科學(xué)道德 建設(shè)和諧科研環(huán)境的需要 作用 一是維護(hù)科學(xué)基金的公正性 保證評(píng)審原則和各種評(píng)審制度的貫徹 二是通過堅(jiān)持 以人為本 原則 開展 教育 自律 制度 懲戒 相結(jié)合的監(jiān)督工作 維護(hù)科學(xué)道德 防范和遏制科學(xué)基金工作中的不端行為 推進(jìn)和諧科研環(huán)境建設(shè) 三是通過抽查審計(jì)和對(duì)項(xiàng)目依托單位的監(jiān)督 保障國(guó)家財(cái)政投入的安全 高效運(yùn)行 四是貫徹中央廉政精神 建立健全教育 制度 監(jiān)督并重的懲防體系 提高干部隊(duì)伍防范職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 促進(jìn)干部隊(duì)伍廉潔從政 1 1 2組織機(jī)構(gòu) 紀(jì)檢 監(jiān)督 審計(jì) 監(jiān)察 科學(xué)基金監(jiān)督工作 紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)局 監(jiān)督委員會(huì) 紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)處 局秘 監(jiān)督處 導(dǎo) 1 1 3制度建設(shè) 廉政建設(shè) 黨組高度重視 十一五 規(guī)劃 加強(qiáng)監(jiān)督體系建設(shè) 探索有效監(jiān)督模式 加強(qiáng)對(duì)科學(xué)基金申請(qǐng) 受理 評(píng)審 實(shí)施等環(huán)節(jié)的監(jiān)督 維護(hù)科學(xué)基金制的公正性 加強(qiáng)管理隊(duì)伍廉政建設(shè) 2007年7月和2008年1月兩次黨組會(huì)議研究廉政建設(shè)問題 2007年度又進(jìn)行了廉政建設(shè)調(diào)研 2007年7月黨組會(huì)議紀(jì)要 黨組認(rèn)為 中央今年出臺(tái)了一系列關(guān)于加強(qiáng)廉政建設(shè)的文件 很具體 也很有針對(duì)性 我委必須堅(jiān)決貫徹落實(shí) 黨組要求 要充分認(rèn)識(shí)反腐敗斗爭(zhēng)的艱巨性 長(zhǎng)期性和復(fù)雜性 警鐘長(zhǎng)鳴 把反腐倡廉建設(shè)放在更加突出的位置上抓緊落實(shí) 要進(jìn)一步落實(shí)我委開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)時(shí)提出的防范職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的整改方案 每一個(gè)干部都要真正做到像愛護(hù)自己的眼睛一樣愛護(hù)科學(xué)基金的聲譽(yù) 要注重治本 注重預(yù)防 紀(jì)檢監(jiān)察局要進(jìn)一步完善制度建設(shè) 堅(jiān)決查辦違紀(jì)案件 結(jié)合典型案例開展警示教育 切實(shí)加強(qiáng)黨員干部廉潔自律工作 2008年1月黨組會(huì)議紀(jì)要 黨組決定 要按照胡錦濤總書記重要講話精神的要求 準(zhǔn)確把握黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)面臨的形勢(shì)和任務(wù) 充分認(rèn)識(shí)反腐敗斗爭(zhēng)的重要性和必要性 以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點(diǎn)加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè) 切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)反腐倡廉工作的領(lǐng)導(dǎo) 不斷把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)引向深入 1 1 4具體幾方面工作 廉政建設(shè)具體內(nèi)容 建立健全教育 制度 監(jiān)督并重的懲防體系 以廉政教育和制度建設(shè)為著手點(diǎn) 提高干部職工防范職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 保障干部職工廉潔從政 廉政教育 示范教育 警示教育 知識(shí)講座 參觀 活動(dòng)等等 廉政制度法規(guī) 基金條例第三十八條 第三十九條 二 五 資助經(jīng)費(fèi)監(jiān)督 查處科學(xué)基金申請(qǐng)中的不端行為 弘揚(yáng)科學(xué)精神 維護(hù)科學(xué)道德查處科學(xué)基金申請(qǐng)中的不端行為 抽查審計(jì) 資助經(jīng)費(fèi)管理辦法宣傳 1 1 4具體幾方面工作 1 2000 82號(hào)批復(fù)我委的 三定 方案 2001年 委務(wù)會(huì)通過了 國(guó)家自然科學(xué)基金委員會(huì)審計(jì)工作暫行辦法 財(cái)政部財(cái)教 2001 327號(hào) 財(cái)教 2002 36 64 65文件 明確基金委依法檢查 監(jiān)督國(guó)家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目的執(zhí)行情況和經(jīng)費(fèi)管理 使用情況 并可以委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì) 中編辦 2003 69號(hào)文件明確 紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)局 主要負(fù)責(zé)紀(jì)檢 監(jiān)察 審計(jì)和監(jiān)督等工作 監(jiān)審局 三定 方案進(jìn)一步明確監(jiān)審局負(fù)責(zé)組織對(duì)科學(xué)基金資助經(jīng)費(fèi)的審計(jì) 從類別上講應(yīng)該屬于內(nèi)部審計(jì) 2 1 1對(duì)科學(xué)基金資助經(jīng)費(fèi)監(jiān)督在 條例 出臺(tái)前后的情況特別說明 2 1資助經(jīng)費(fèi)監(jiān)管 2 2004年3月中紀(jì)委第三監(jiān)察室明確指出基金委要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督 紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)該履行職責(zé) 對(duì)資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行審計(jì)檢查 國(guó)家審計(jì)署行政教科司和科技審計(jì)局針對(duì)明確指示 對(duì)資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況由基金委內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)組織審計(jì) 科技審計(jì)局派員參加 對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題 按照職責(zé)分工 管理權(quán)限和法律程序進(jìn)行處理 審計(jì)情況報(bào)送行政科教司和科技審計(jì)局備案 鑒于基金委資助項(xiàng)目涉及單位多 資助經(jīng)費(fèi)逐年增加 內(nèi)部管理人員少的情況 同意我委采用抽查審計(jì)的方式進(jìn)行 審計(jì)范圍掌握在資助金額50萬元以上的項(xiàng)目 抽查審計(jì)經(jīng)費(fèi)為年度批準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)的10 左右 審計(jì)工作可采用組織委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所的方法展開 3 國(guó)家自然科學(xué)基金條例 進(jìn)一步明確了項(xiàng)目依托單位對(duì)科學(xué)基金資助經(jīng)費(fèi)負(fù)有監(jiān)督管理的職責(zé) 基金委指導(dǎo)和監(jiān)督各項(xiàng)目依托單位對(duì)科學(xué)基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管工作 貫徹落實(shí) 條例 按照上述文件和中紀(jì)委 審計(jì)署等部門對(duì)基金委監(jiān)管科學(xué)基金資助經(jīng)費(fèi)要求 基金委采用抽查審計(jì)的方式監(jiān)督各項(xiàng)目依托單位對(duì)科學(xué)基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管工作 2 1 2基金委和依托單位 國(guó)家自然科學(xué)基金委員會(huì)依托單位注冊(cè)申請(qǐng)表 本單位申請(qǐng)注冊(cè)為國(guó)家自然科學(xué)基金的依托單位 謹(jǐn)此承諾 1 本申請(qǐng)所提供的信息和材料均真實(shí) 準(zhǔn)確 合法 有效 2 注冊(cè)為依托單位后 同意遵守國(guó)家自然科學(xué)基金管理?xiàng)l例和各項(xiàng)法規(guī) 國(guó)家自然科學(xué)基金條例 6條 國(guó)務(wù)院自然科學(xué)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理國(guó)家自然科學(xué)基金 監(jiān)督基金資助項(xiàng)目的實(shí)施 在我國(guó)只有國(guó)家行政機(jī)關(guān)和法律 法規(guī)授予某種特定行政職權(quán)的組織才能成為行政主體 依職權(quán)行政行為和應(yīng)請(qǐng)求行政行為 2 1 3基金委要求 十一五 規(guī)劃 突出重點(diǎn) 開展資助項(xiàng)目抽查審計(jì)工作 強(qiáng)化項(xiàng)目依托單位的監(jiān)管責(zé)任 保證科學(xué)基金項(xiàng)目實(shí)是中的真實(shí)性與合規(guī)性 2008年1月黨組會(huì)議紀(jì)要 進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度 以對(duì)黨和國(guó)家高度負(fù)責(zé)的態(tài)度管好 用好錢 繼續(xù)加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用抽查審計(jì) 提高科學(xué)基金使用效益 2007年度黨組擴(kuò)大會(huì)議陳宜瑜主任總結(jié)講話 要繼續(xù)加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用抽查審計(jì) 已開展的抽查審計(jì)工作取得了較好的效果 發(fā)現(xiàn)了一些問題并及時(shí)進(jìn)行了處理 其中有的問題有客觀原因 如經(jīng)費(fèi)使用規(guī)定的不合理造成經(jīng)費(fèi)使用上的偏差 從我們這個(gè)角度 要努力和財(cái)政 審計(jì)部門溝通 使經(jīng)費(fèi)使用規(guī)定更加符合實(shí)際 避免科學(xué)家為完成正?？蒲泄ぷ鞫霈F(xiàn)不必要的違規(guī)使用經(jīng)費(fèi)的行為 重要的是要告訴基金項(xiàng)目承擔(dān)者 不要做損害基金聲譽(yù)的事情 有些個(gè)別問題一旦被媒體炒作 對(duì)整個(gè)科學(xué)基金聲譽(yù)將會(huì)產(chǎn)生很大的損害 一定要做好這方面的工作 進(jìn)一步加強(qiáng)管理 向國(guó)務(wù)院匯報(bào) 2006 開展審計(jì)監(jiān)督 2007 加強(qiáng)監(jiān)督審計(jì) 2007年 近年來科學(xué)基金資助經(jīng)費(fèi)抽查審計(jì)的情況通報(bào) 2008年何鳴鴻副主任 落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀 堅(jiān)持依法審計(jì) 實(shí)事求是 審計(jì)獨(dú)立性原則 2 1 3有關(guān)文件的規(guī)定 國(guó)務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)了財(cái)政部 科技部聯(lián)合發(fā)布 國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部科技部關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)中央財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)管理若干意見的通知 國(guó)辦發(fā) 2006 56號(hào) 文件 強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)項(xiàng)目管理 要求收回結(jié)余經(jīng)費(fèi) 國(guó)家審計(jì)署科技審計(jì)局和行政事業(yè)司對(duì)基金資助使用要求越來越高 基金項(xiàng)目開支范圍 科研業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)驗(yàn)材料費(fèi)儀器設(shè)備費(fèi)實(shí)驗(yàn)室改造費(fèi)協(xié)作費(fèi)國(guó)際合作與交流費(fèi)勞務(wù)費(fèi)管理費(fèi) 研究經(jīng)費(fèi) 863開支范圍 預(yù)算審批后嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行 直接費(fèi)用 課題研究過程中耗用的可以直接計(jì)入課題成本的費(fèi)用 包括 人員費(fèi) 設(shè)備費(fèi) 材料費(fèi) 燃料及動(dòng)力費(fèi) 外協(xié)測(cè)試化驗(yàn)與加工費(fèi) 出版物 文獻(xiàn) 信息傳播 知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi) 會(huì)議費(fèi) 國(guó)際合作與交流費(fèi) 修繕費(fèi)及其他直接費(fèi)用 人員費(fèi)是指為直接參加課題研究的全體人員支出的勞務(wù)費(fèi)用 間接費(fèi)用 依托單位為組織和支持課題研究而發(fā)生的難以直接計(jì)入課題成本的各項(xiàng)費(fèi)用 包括 依托單位直接為課題服務(wù)的管理服務(wù)人員的人員費(fèi) 現(xiàn)有儀器設(shè)備使用費(fèi) 房屋占用費(fèi)和其他有關(guān)費(fèi)用 課題間接費(fèi)用占課題經(jīng)費(fèi)總預(yù)算的比例 一般不超過30 根據(jù)依托單位的性質(zhì)分別核定 協(xié)作研究支出 973開支范圍 預(yù)備費(fèi) 指出科技部管理的為項(xiàng)目遴選 標(biāo)書發(fā)布 項(xiàng)目評(píng)審 項(xiàng)目管理等活動(dòng)支出的費(fèi)用 人員費(fèi) 項(xiàng)目費(fèi)設(shè)備費(fèi)管理費(fèi) 管理費(fèi)預(yù)算根據(jù)實(shí)際需要編制 一般占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)總預(yù)算的5 30 國(guó)際合作與交流費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi)由科技部統(tǒng)一管理 調(diào)劑使用 人員費(fèi) 管理費(fèi) 監(jiān)督檢查者 參與式審計(jì)把重點(diǎn)放在問題產(chǎn)生的原因和可能造成的潛在影響 改進(jìn)的可能性和改進(jìn)措施上 要求審計(jì)人員與被審計(jì)單位交流審計(jì)結(jié)果 及時(shí)了解和改正存在的問題 避免發(fā)生失誤和更大的損失 同時(shí) 通過提合理化建議的方式 促使管理層采納 以此促進(jìn)管理 咨詢顧問 工作幫手 監(jiān)督式審計(jì) 參與式審計(jì) 兼顧政策調(diào)研 財(cái)務(wù)審計(jì) 2 1 4以科學(xué)基金工作方針為指導(dǎo)開展抽查審計(jì) 一個(gè)貫穿 在科學(xué)基金監(jiān)督工作中貫穿科學(xué)基金文化 在審計(jì)工作中還需要 三個(gè)轉(zhuǎn)變 從監(jiān)督檢查者轉(zhuǎn)變?yōu)榭茖W(xué)家的助手和參謀 從監(jiān)督式審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)閰⑴c式審計(jì) 從單一的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)樨?cái)務(wù)審計(jì)為主 兼顧經(jīng)費(fèi)使用情況調(diào)研 四個(gè)注重 注重宣傳 注重審計(jì)交換意見 促進(jìn)整改 注重審計(jì)結(jié)果分析 注重通過審計(jì)調(diào)研 在審計(jì)工作中還需要 項(xiàng)目審計(jì)雙反饋 項(xiàng)目審計(jì)雙閉環(huán) 紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)局下達(dá)意見 紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)局征求被審計(jì)單位意見 從1999 2006年 抽查審計(jì)涉及160多個(gè)單位 累計(jì)金額達(dá)7 7億元 審計(jì)人員圍繞經(jīng)費(fèi)的開支范圍 經(jīng)費(fèi)管理 內(nèi)控制度的合理性 經(jīng)費(fèi)使用的真實(shí)性和規(guī)范性等進(jìn)行審計(jì) 對(duì)項(xiàng)目結(jié)余經(jīng)費(fèi)的使用管理 中止撤消項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的退回落實(shí)情況進(jìn)行核查 同時(shí) 就如何按照基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法保障有限資助經(jīng)費(fèi)落實(shí)到科研上等問題與被審計(jì)單位科研管理人員和科研人員交換意見 2 1 5加強(qiáng)資助經(jīng)費(fèi)監(jiān)督工作宣傳教育 利用管理片會(huì) 抽查審計(jì)等機(jī)會(huì)宣傳資助經(jīng)費(fèi)管理辦法 2007年 近年來科學(xué)基金資助經(jīng)費(fèi)抽查審計(jì)的情況通報(bào) 人民日?qǐng)?bào) 轉(zhuǎn)載了部分內(nèi)容 并發(fā)表了正面評(píng)論 審計(jì)署領(lǐng)導(dǎo)參加審計(jì)總結(jié)會(huì) 從檢查的結(jié)果看 我委資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)撥款及時(shí) 資金到位準(zhǔn)確 科學(xué)基金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)整體使用情況較好 如 清華大學(xué) 北京大學(xué) 浙江大學(xué) 吉林大學(xué) 中科院南京古生物所 中科院近代物理研究所等大部分項(xiàng)目依托單位的內(nèi)控制度較嚴(yán)謹(jǐn) 規(guī)范 單位內(nèi)部科研經(jīng)費(fèi)管理辦法與科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)管理辦法相符 科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)開支真實(shí) 開支范圍基本符合規(guī)定 但也發(fā)現(xiàn)了一些問題 有的項(xiàng)目依托單位科研經(jīng)費(fèi)管理辦法與基金經(jīng)費(fèi)管理辦法相悖 有的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理失控 實(shí)際開支與預(yù)算差異較大 有的項(xiàng)目依托單位管理費(fèi)提取超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) 有的項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)開支超出標(biāo)準(zhǔn) 另外 部分項(xiàng)目還存在經(jīng)費(fèi)互轉(zhuǎn) 核算不夠清晰 協(xié)作費(fèi)開支手續(xù)不嚴(yán)謹(jǐn) 課題進(jìn)展與經(jīng)費(fèi)使用相脫節(jié) 科研經(jīng)費(fèi)混收混支 結(jié)題報(bào)告經(jīng)費(fèi)決算信息失真等問題 個(gè)別項(xiàng)目存在分成結(jié)余經(jīng)費(fèi) 提取個(gè)人酬金 濫用經(jīng)費(fèi)等嚴(yán)重問題 從存在的問題來看 有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的責(zé)任 也有項(xiàng)目依托單位管理上的責(zé)任 2 2 1資助經(jīng)費(fèi)使用情況 2 2從抽查審計(jì)看資助經(jīng)費(fèi)使用情況 從05 06 07年度上半年的重大 重點(diǎn) 杰出青年基金 海外合作基金的327個(gè)項(xiàng)目來看 資助經(jīng)費(fèi)撥付及時(shí) 到位準(zhǔn)確 約86 的項(xiàng)目科研業(yè)務(wù)費(fèi) 實(shí)驗(yàn)材料費(fèi) 儀器設(shè)備費(fèi) 實(shí)驗(yàn)室改造費(fèi) 協(xié)作費(fèi) 國(guó)際合作與交流費(fèi) 勞務(wù)費(fèi) 管理費(fèi)等科目開支合理 開支比例基本符合文件規(guī)定 經(jīng)費(fèi)使用整體情況較好 部分項(xiàng)目在勞務(wù)費(fèi) 管理費(fèi)和結(jié)余經(jīng)費(fèi)等方面問題較多 如一些項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)超支達(dá)到了資助經(jīng)費(fèi)的40 以上 個(gè)別的項(xiàng)目占到50 以上 有的管理費(fèi)重復(fù)提取達(dá)到20 以上 有些項(xiàng)目協(xié)作費(fèi)沒有正式的協(xié)議 選擇了不同單位曾審計(jì)過的面上項(xiàng)目 40項(xiàng) 重點(diǎn)項(xiàng)目 80項(xiàng) 重大項(xiàng)目 4項(xiàng) 國(guó)家杰出青年項(xiàng)目 80項(xiàng)目 海外合作青年項(xiàng)目 45項(xiàng)目 進(jìn)行比較分析 發(fā)現(xiàn)各類項(xiàng)目整體經(jīng)費(fèi)使用狀況較好 面上項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用較規(guī)范 重點(diǎn) 杰青項(xiàng)目 海外合作青年基金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用勞務(wù)費(fèi)開支比例較高一些 各類國(guó)際合作與交流經(jīng)費(fèi)支出遠(yuǎn)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) 普遍存在的問題 一開支范圍擴(kuò)大 二是管理費(fèi) 勞務(wù)費(fèi)等的提取超出規(guī)定 三是經(jīng)費(fèi)節(jié)余 各類經(jīng)費(fèi)占總經(jīng)費(fèi)的比例 2005年度抽查審計(jì)結(jié)果統(tǒng)計(jì) 2 2從抽查審計(jì)看資助經(jīng)費(fèi)使用情況 2 2 2通過抽查審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題 1 有的單位科研經(jīng)費(fèi)管理辦法與基金經(jīng)費(fèi)管理辦法相悖 2 有的實(shí)際開支與預(yù)算差異較大 個(gè)別項(xiàng)目其他項(xiàng)目開支 基金 買單 3 有的單位協(xié)作費(fèi)開支手續(xù)還不夠嚴(yán)謹(jǐn) 4 有的項(xiàng)目結(jié)題報(bào)告經(jīng)費(fèi)決算與賬面財(cái)務(wù)出入較大 個(gè)別問題及有關(guān)政策 1 有文件規(guī)定的按照文件規(guī)定執(zhí)行 如中國(guó)科學(xué)院創(chuàng)新工程 2 沒有文件的教育部系統(tǒng)學(xué)校和科研單位課題組人員可以發(fā)加班費(fèi)和津貼補(bǔ)助 3 對(duì)農(nóng) 林 漁 海洋 地質(zhì)等領(lǐng)域的研究 野外作業(yè)人員費(fèi)用可以計(jì)為科研費(fèi)用 4 節(jié)余經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)下年度科研使用 科學(xué)精神 主要是指科學(xué)主體在長(zhǎng)期的科學(xué)活動(dòng)中所陶冶和積淀的價(jià)值觀念 思維方式和行為準(zhǔn)則等的總和 其所倡導(dǎo)的科學(xué)精神內(nèi)涵可概括為以下幾個(gè)方面 1 繼承基礎(chǔ)上的創(chuàng)新精神是科學(xué)精神的核心內(nèi)容 2 實(shí)事求是是科學(xué)精神的基本要素 3 辯證的懷疑和批判意識(shí)是科學(xué)精神的內(nèi)在要求 4 協(xié)作精神是科學(xué)精神的構(gòu)成要素 3 1科學(xué)精神 3 科學(xué)道德與基金申請(qǐng)中的不端行為 科學(xué)道德是一個(gè)多層次的概念 我們既要倡導(dǎo)獻(xiàn)身科學(xué)獻(xiàn)身人類的無私的科學(xué)道德觀 同時(shí)也要根據(jù)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的實(shí)際 絕大多數(shù)科技教育工作者的思想實(shí)際 對(duì)絕大多數(shù)科技工作者提出有針對(duì)性的普遍可以達(dá)到的科學(xué)道德要求 起源 必要性 國(guó)際經(jīng)驗(yàn) 措施 3 2科學(xué)道德問題集中體現(xiàn)在學(xué)術(shù)行為方面 3 2 1我國(guó)科學(xué)道德現(xiàn)狀與問題以國(guó)家自然科學(xué)基金申請(qǐng)中科研不端行為為例 受理的反映科學(xué)基金申請(qǐng)具有科研不端行為的舉報(bào)件 約80 屬于弄虛作假 科研不端行為 影響了公平競(jìng)爭(zhēng) 2004 2006年 幾種情況 中國(guó)科協(xié)科技工作者道德與權(quán)益工作委員會(huì) 抄襲剽竊他人成果 這種現(xiàn)象存在于少數(shù)科技人員中 特別是少數(shù)碩士生 博士生和剛參加工作的青年學(xué)者中 強(qiáng)調(diào)廉潔和效率 偽造篡改實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)和弄虛作假 這比抄襲剽竊他人成果造成的影響和后果更惡劣 偽造個(gè)人信息等等 隨意侵占他人科研成果 包括利用職權(quán)在自己并無貢獻(xiàn)的論文或成果上署名 把他人科研成果據(jù)為己有 將通過會(huì)議 評(píng)審等過程獲得的特殊信息和思想隨意向外傳播 在論文被錄用或成果獲獎(jiǎng)后任意修改作者排序和著作權(quán)單位等 重復(fù)發(fā)表論文 通過一稿兩投 甚至一稿多投的方式把同樣內(nèi)容的一篇論文同時(shí)投給多個(gè)刊物 將已在某一刊物發(fā)表的論文原封不動(dòng)或者改頭換面后重新投到另一刊物等 學(xué)術(shù)論文質(zhì)量降低和育人的不負(fù)責(zé)任 部分學(xué)者為提高自己論文的數(shù)量 將原本可以用一篇完整的論文發(fā)表的科研成果 分為多篇投稿 降低了論文質(zhì)量 破壞了研究工作的系統(tǒng)性 完整性等 學(xué)術(shù)評(píng)審和項(xiàng)目申報(bào)中突出個(gè)人利益 過分追求名利 助長(zhǎng)浮躁之風(fēng) 部分科技工作者兼任太多的社會(huì)和學(xué)術(shù)職務(wù) 真正用于科研的時(shí)間很少 主要圖件同時(shí)發(fā)表于三種期刊NewEnglJMed 51 296CirJ 2 135Heart 3 708 一稿多發(fā)案例 在優(yōu)良科學(xué)道德學(xué)風(fēng)的主流之下 科技界正面臨浮躁學(xué)風(fēng) 學(xué)術(shù)失范現(xiàn)象 科學(xué)不端行為并存的嚴(yán)峻挑戰(zhàn) 在科技蓬勃發(fā)展的趨勢(shì)和進(jìn)程中 我國(guó)科學(xué)道德總體狀況處于 滯后 和 爬坡 的階段 不同意一些人所說的 整個(gè)學(xué)術(shù)界風(fēng)氣非常壞 嚴(yán)重違反科學(xué)道德的事件非常多 這種說法缺乏認(rèn)真的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) 對(duì)于不好的風(fēng)氣 我們應(yīng)該重視 但不像某些人說的 一塌糊涂 美國(guó) 舍恩 巴爾的摩維克托 尼諾夫 德國(guó)兩位著名的癌癥研究人員赫爾曼和布拉赫 德國(guó)馬普 有 篇論文造假 篇西貝 日本 考古遺跡偽造丑聞藤村新一 英國(guó) 胃腸病學(xué)雜志 出版道德委員會(huì) 2001 例舉報(bào) 其中 例被認(rèn)定為事實(shí) 道森曙人 英國(guó)由學(xué)術(shù)雜志編輯組成的 出版道德委員會(huì) 主席邁克爾 法辛所言 造假 剽竊這類不正當(dāng)學(xué)術(shù)行為 在英國(guó)還是不計(jì)其數(shù)的 innumerable 3 2 1科學(xué)道德在學(xué)術(shù)行為方面國(guó)外的一些情況 3 3對(duì)科學(xué)道德的規(guī)范3 3 1國(guó)外的情況 歐洲 一 全面理解科學(xué)道德的內(nèi)涵 二 學(xué)術(shù)道德依靠自律 而規(guī)則是前提 三 對(duì)科學(xué)不端行為的雙重約束 道德倫理約束與法律約束 四 注重防范科學(xué)不端行為 五 重視對(duì)青年科技人員的科學(xué)道德教育 六 慎重處理關(guān)于科學(xué)不端行為的投訴舉報(bào) 美國(guó) 理念引導(dǎo)科學(xué)研究與管理 全國(guó)統(tǒng)一的 科學(xué)不端行為 政策 獨(dú)立的科學(xué)不端行為監(jiān)督體系 注重開展科學(xué)道德宣傳教育與培訓(xùn) 研究誠信辦公室 一些國(guó)家針對(duì)不端行為的政策法規(guī) 一 積極倡導(dǎo)建立完善 科學(xué)的評(píng)價(jià)機(jī)制 二 加強(qiáng)科學(xué)道德制度建設(shè) 規(guī)范學(xué)術(shù)研究 三 加強(qiáng)科學(xué)道德和學(xué)術(shù)規(guī)范的普及性教育 四 增強(qiáng)科技工作者法律觀念 強(qiáng)化科技工作者法律意識(shí) 五 健全監(jiān)督約束機(jī)制 大力開展學(xué)術(shù)批評(píng) 年 月 中國(guó)科學(xué)院學(xué)部科學(xué)道德建設(shè)委員會(huì)邀請(qǐng)中國(guó)科學(xué)院院士 中國(guó)工程院院士和人文社會(huì)科學(xué)界及媒體的專家學(xué)者 舉辦 弘揚(yáng)科學(xué)精神 加強(qiáng)科學(xué)道德建設(shè) 研討會(huì) 周光召 路甬祥 許智宏 張存浩 胡啟恒 3 3 2我國(guó)規(guī)范科學(xué)道德的情況 領(lǐng)導(dǎo)講話 加強(qiáng)科學(xué)道德建設(shè) 促進(jìn)科研誠信 培育創(chuàng)新文化 對(duì)于提高國(guó)家科研投入的使用效益 推進(jìn)自主創(chuàng)新 具有十分重要的意義 國(guó)家自然科學(xué)基金條例 監(jiān)督委員會(huì)章程 對(duì)科學(xué)基金資助工作中不端行為的處理辦法 試行 國(guó)家杰出青年科學(xué)基金異議期試行辦法 關(guān)于加強(qiáng)科學(xué)道德建設(shè)的若干意見 國(guó)家自然科學(xué)基金委 領(lǐng)導(dǎo)講話 要在科學(xué)基金工作中大力培育和弘揚(yáng)高尚的科學(xué)道德 鼓勵(lì)平等爭(zhēng)鳴 促進(jìn)學(xué)術(shù)繁榮 要不斷探索教育 制度 監(jiān)督并重的防范和處理科學(xué)不端行為的工作體系 在嚴(yán)肅處理不端行為方面 條例 授權(quán)基金委 對(duì)弄虛作假 情節(jié)嚴(yán)重的申請(qǐng)人或者項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 參與者以及有弄虛作假行為的評(píng)審專家 采取相應(yīng)的處罰措施 體現(xiàn)了國(guó)家對(duì)防范處理學(xué)術(shù)不端行為的高度重視 基金委要在實(shí)際工作中認(rèn)真研究 探索行之有效的方法 學(xué)風(fēng)浮躁是引起學(xué)術(shù)不端行為的重要原因 而學(xué)風(fēng)浮躁又與現(xiàn)行的評(píng)價(jià)體系相關(guān) 要克服學(xué)術(shù)評(píng)價(jià)中急功近利的政策導(dǎo)向 努力消除非科學(xué)干預(yù)等可能導(dǎo)致學(xué)風(fēng)浮躁的因素 倡導(dǎo)科學(xué)精神 弘揚(yáng)科學(xué)道德是每一個(gè)基金人的責(zé)任 沈文慶 張存浩院士 在 人民日?qǐng)?bào) 光明日?qǐng)?bào) 科技日?qǐng)?bào) 科學(xué)時(shí)報(bào) 中國(guó)青年報(bào) 中國(guó)科學(xué)人 中央電視臺(tái)等有關(guān)媒體 就科技界科學(xué)道德建設(shè)現(xiàn)狀以及在科學(xué)基金項(xiàng)目研究中違背科學(xué)道德的問題 面向社會(huì)開展廣泛宣傳 倡導(dǎo) 嚴(yán)格 嚴(yán)肅 嚴(yán)密 的科學(xué)態(tài)度和嚴(yán)謹(jǐn)學(xué)風(fēng) 弘揚(yáng)科學(xué)道德 在科技界和社會(huì)產(chǎn)生了積極的影響 管理片會(huì) 網(wǎng)絡(luò) 座談會(huì)宣傳 2005年9月16日出版的美國(guó) 科學(xué) 雜志載文介紹中國(guó)制裁不端科學(xué)行為的舉措 文章指出 中國(guó)科學(xué)界正在快速發(fā)展 作為提升科學(xué)界行為規(guī)范的戰(zhàn)略的一部分 中國(guó)國(guó)家自然科學(xué)基金委員會(huì)在2005年8月公布了3位因不端科學(xué)行為而受到處罰的科學(xué)家的姓名 在過去兩年中 約有60名受基金資助的科學(xué)家被指控有不端科學(xué)行為 但這是國(guó)家自然科學(xué)基金委首次在自己的網(wǎng)站上公布受處罰者的姓名和所在單位 杰出科學(xué)家和偉大科學(xué)家 高山仰止 景行行止 高尚的科學(xué)道德情操是科學(xué)研究的精神力量 而智力成果與人的品格之間的關(guān)系 也遠(yuǎn)比一般認(rèn)為的要密切得多 愛因斯坦他在追念居里夫人時(shí)曾說 科學(xué)家的道德品質(zhì)比他們的智慧結(jié)晶對(duì)當(dāng)代和歷史進(jìn)程也許有更重大的意義 李政道認(rèn)為偉大科學(xué)家崇高品格對(duì)人類的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過他們所做出的杰出成就本身對(duì)世界的貢獻(xiàn) 3 4科學(xué)品味 科學(xué)評(píng)價(jià)指標(biāo) 3F 浮躁 浮淺 浮夸 威爾遜教授 理論物理學(xué)家 重整化群 PhysicalReview 獲諾貝爾獎(jiǎng) 耐性 宇稱不守恒理論 反對(duì)派俄國(guó)的朗道 泡利 慣性 干細(xì)胞 克隆 周光召先生 1996年 惰性 創(chuàng)新 原始創(chuàng)新 集成創(chuàng)新和引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新 決心 恒心 信心 依托單位 1 科學(xué)基金項(xiàng)目依托單位是國(guó)家自然科學(xué)基金管理 監(jiān)督的依靠力量 要嚴(yán)格遵守 國(guó)家自然科學(xué)基金條例 和有關(guān)制度規(guī)定 加強(qiáng)本單位的資助經(jīng)費(fèi)的審查 科學(xué)道德建設(shè) 注重相關(guān)宣傳教育和制度建設(shè) 2 科學(xué)基金項(xiàng)目依托單位管理人員應(yīng)對(duì)本單位的科學(xué)基金申請(qǐng) 項(xiàng)目實(shí)施 經(jīng)費(fèi)使用 科研成果發(fā)表等各環(huán)節(jié)的真實(shí)性負(fù)責(zé) 并對(duì)全過程負(fù)有監(jiān)督責(zé)任 縱向項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法與基金資助經(jīng)費(fèi)管理辦法一致 負(fù)責(zé)資助經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管 3 在項(xiàng)目評(píng)審期間 不以任何方式影響和干擾自然科學(xué)基金委工作人員的工作 協(xié)助并監(jiān)督自然科學(xué)基金委工作人員執(zhí)行 公務(wù)活動(dòng)八項(xiàng)規(guī)定 4 不陪同科技人員參加科學(xué)基金有關(guān)項(xiàng)目的答辯論證 不以任何方式影響和干擾同行評(píng)議專家 評(píng)審組專家獨(dú)立做出科學(xué)判斷 5 配合監(jiān)督部門開展抽查審計(jì)和對(duì)不端行為的核實(shí)及其他關(guān)于科學(xué)基金有關(guān)調(diào)查 幾點(diǎn)意見 申請(qǐng)人 1 申請(qǐng)者要遵照國(guó)家自然科學(xué)基金的管理規(guī)定 客觀 真實(shí)地填報(bào)申請(qǐng)材料 保證所提供的證明材料的真實(shí)性和有效性 嚴(yán)禁偽造個(gè)人學(xué)歷 職稱與履歷等申請(qǐng)材料內(nèi)容 嚴(yán)禁冒替他人簽字 2 申請(qǐng)者要客觀 公正 準(zhǔn)確地介紹和評(píng)估與本申請(qǐng)內(nèi)容有關(guān)的他人的研究成果和自己的學(xué)術(shù)積累 所用科學(xué)數(shù)據(jù)應(yīng)注明出處 嚴(yán)禁偽造 篡改科學(xué)數(shù)據(jù) 嚴(yán)禁抄襲他人的申請(qǐng)書 3 申請(qǐng)者要依據(jù)研究工作實(shí)際需要和國(guó)家有關(guān)規(guī)定實(shí)事求是地提出經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng) 4 申請(qǐng)者提交申請(qǐng)材料后 不得以任何方式干擾送審工作 不得以任何方式干擾評(píng)議 評(píng)審專家做出獨(dú)立的判斷和評(píng)價(jià) 嚴(yán)禁攻擊 誹謗 報(bào)復(fù)評(píng)議 評(píng)審專家 評(píng)議評(píng)審專家 1 公正性是科學(xué)基金評(píng)議 評(píng)審中應(yīng)遵循的基本科學(xué)道德 評(píng)議評(píng)審專家要加強(qiáng)責(zé)任意識(shí) 保護(hù)創(chuàng)新思想 寬容失敗 鼓勵(lì)學(xué)科交叉 反對(duì)學(xué)科壁壘 倡導(dǎo) 百花齊放 百家爭(zhēng)鳴 避免門戶偏見 2 評(píng)議 評(píng)審專家要認(rèn)真閱讀申報(bào)材料 對(duì)項(xiàng)目獨(dú)立做出判斷和評(píng)價(jià) 開展嚴(yán)肅 認(rèn)真 平等的學(xué)術(shù)討論與評(píng)論 鼓勵(lì)暢所欲言地發(fā)表不同的見解 評(píng)議 評(píng)審意見要明確具體 科學(xué) 準(zhǔn)確 依據(jù)充分 實(shí)事求是 避免拔高或貶低項(xiàng)目科學(xué)價(jià)值的現(xiàn)象 3 評(píng)議 評(píng)審專家要主動(dòng)回避本單位 親