陜西地稅年度納稅申報操作流程.doc

一、申報準備：客戶登陸到軟件中后首先要做些申報之前的準備工作，新增企業(yè)基本信息、設置申報所屬時間和企業(yè)涉稅信息錄入，軟件有嚴格的流程控制，只有完成前三步后，才能錄入財務數(shù)據(jù)和財務報表數(shù)據(jù)。一、企業(yè)基本信息打開“企業(yè)基本信息”模塊，出現(xiàn)“新增”、“編輯”、“刪除”、“刷新”和“設置當前公司”按鈕。1、 點擊“新增”按鈕，出現(xiàn)“單位基本信息管理”對話框。請企業(yè)根據(jù)有關證件資料，逐項準確錄入或選擇輸入，基本信息各欄不能為空，然后點擊“保存”。再選擇相應編輯行，點擊“設置當前公司”按鈕，設置為當前公司后繼續(xù)輸入其他資料。2、選擇相應編輯行，點擊“編輯”可修改所選企業(yè)的信息，修改后點擊“保存”。3、選擇相應編輯行，點擊“刪除”可刪除所選企業(yè)的信息。4、點擊“刷新”可刷新基本信息的界面。界面如下：注意：當錄入完公司基本信息后要選擇操作的公司設置為當前公司注冊資本的單位：萬元管理代碼：必須為9位數(shù)。二、申報所屬時期（納稅申報分為年度納稅申報和月、季度納稅申報,注意正確選擇時間）1、打開“申報所屬時期”界面，年度申報時僅填列“申報年度”，填列選擇后點擊“保存”，注意：此處的申報年度只能是數(shù)字格式，不能為漢字如：二零零九三、企業(yè)涉稅信息打開“企業(yè)涉稅信息錄入”界面，在左界面選擇涉稅信息類別，右邊界面填列信息。注意：1、在企業(yè)涉稅信息中：基本信息、工資信息、會計政策這三項是必輸項，否則財務數(shù)據(jù)無法錄入。2、每填完一個類別都需點擊“保存”按鈕。3、金融企業(yè)“會計核算標準”必須選擇“企業(yè)會計準則”；事業(yè)單位必須選擇“企業(yè)會計制度”。4.對于一些企業(yè)沒有的數(shù)據(jù)項則根據(jù)填報說明選擇默認值。四、稅務文書(稅務文書是有稅收優(yōu)惠的企業(yè)做年度納稅申報時填寫的數(shù)據(jù)，預交申報的客戶不用填寫)打開“稅務文書”界面，納稅人應將稅務機關及有關部門已審批的以下十六項稅收優(yōu)惠內容在此界面中錄入：壞賬損失、固定資產非正常盤虧、債權人重組損失、非常損失、綜合利用資源減計收入、其他減計收入、符合條件的小型微利企業(yè)稅收減免、國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)稅收減免、享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠的企業(yè)稅收減免、過渡期稅收優(yōu)惠減免、其他稅收減免、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應納稅所得額、企業(yè)購置用于環(huán)境保護專用設備的投資額抵免的稅額、企業(yè)購置用于節(jié)能節(jié)水專用設備的投資額抵免的稅額、企業(yè)購置用于安全生產專用設備的投資額抵免的稅額、其他抵免所得稅額。點擊“新增”按扭，選取審批項目，輸入批準金額或優(yōu)惠稅率、批準文書號，選擇需保存的編輯行，然后點擊“保存”。其中“符合條件的小型微利企業(yè)稅收減免”、“ 國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)稅收減免”、“ 享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠的企業(yè)稅收減免”分別輸入經稅務機關批準的稅收優(yōu)惠稅率20%、15%、15%。二、財務數(shù)據(jù)輸入1、做完以上的申報準備后(財務數(shù)據(jù)才能打開)填寫相應的財務數(shù)據(jù)，打開財務數(shù)據(jù)輸入2、點擊“本期財務數(shù)據(jù)輸入”后，出現(xiàn)有“資產”、“負債”、“權益”、“損益”和“調整項目”五項分類的界面。財務數(shù)據(jù)輸入界面分為三個區(qū)：左邊分為選項卡和樹型結構選擇區(qū)，右邊為編輯區(qū)。3、填寫相應科目有兩種方式：在界面左邊樹型結構中點擊，在右邊填列金額。在右邊編輯區(qū)直接填入，點擊有明細數(shù)據(jù)的科目時，界面自動跳入下一級，直到可填入數(shù)字。4、填入金額或清除數(shù)據(jù)后點擊“保存”，也可直接點擊“返回上一層”系統(tǒng)自動保存，保存提示為相應行變?yōu)樗{色。5、“清除”按鈕是清除選擇行對應的數(shù)據(jù)。對于以下各項科目，用戶根據(jù)自己實際情況進行填寫，沒有涉及到的科目直接跳過不用填0以為數(shù)據(jù)默認就為0資產中有：壞呆帳準備、存貨跌價準備、短期投資跌價準備、長期股權投資減值準備、固定資產減值準備、在建工程減值準備、無形資產減值準備、無形資產、礦區(qū)權益減值、其他減值準備等等科目。負債中有：預收賬款、其他應付(交)款【職工教育經費,工會經費,社會保險費,其他各項基金】、應付工資、應付福利費、應交稅金【營業(yè),消費,資源房,產車船,土地使增值】、預計負債等科目權益中有：實收資本、資本公積、稅收優(yōu)惠【免稅收入,減稅收入,加計扣除額,減免扣除額,減免稅,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)扣除的應納稅額,抵免所得稅額】等科目損益中有：業(yè)務收入、投資收益、營業(yè)外收入、主營業(yè)務成本、其他業(yè)務成本(支出)、管理費用、營業(yè)稅金及附加【營業(yè)稅,消費稅,城建稅,教育費,土地增值稅,資源稅】、財務費用、營業(yè)(銷售)費用【工資,福利費,會議費,業(yè)務招待費,廣告費,傭金,辦公費,運輸費,手續(xù)費,合理耗損費】、營業(yè)外支出、管理(業(yè)務)費用【工資福利費,教育經費,業(yè)務招待費,研發(fā)費,房產稅,印花稅,車船稅,土地使用稅,社會保險費,住房公積金,其他各項基金,差旅費,會議費,訴訟費,辦公費】等科目調整項目中有：收入類、扣除類、資產類、特別調整稅、其他資產折舊、攤銷納稅調整明細表，長期股權投資所得表，境外所得稅抵免表，彌補虧損臺賬表，匯總納稅企業(yè)所得稅分配表。如果這五張表的沒有數(shù)據(jù)就直接跳過不填就行了。三、財務報表數(shù)據(jù)輸入在財務報表數(shù)據(jù)輸入中有兩張表：資產負債表和利潤表，打開表填寫后點擊保存。如果需要打印這兩張表可以把它們導出后打??！四、生成財務報表并導出1.生成報表報表管理點擊生成年度申報表，之后點確定，會生成1張主表，12張附表，查看以后如果數(shù)據(jù)沒有問題，點導出年度申報表后可以打印。注意事項：（1）生成報表以后，如果發(fā)現(xiàn)報表是空白的，沒有數(shù)據(jù)，那是因為你在財務數(shù)據(jù)輸入中沒有錄入數(shù)據(jù)，這里僅供你查看，不能錄入。（2）如果發(fā)現(xiàn)主表及其附表的數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)不相符，應該在財務數(shù)據(jù)輸入中的本期財務輸入的各個科目中進行修改，修改之后重新生成年度申報表，再查看。（3）這里，點擊小箭頭可以查看主表以及每一張附表。（4） 報表是導出以后才打印的，不能在軟件里進行打印。2.導出報表查看報表數(shù)據(jù)沒有問題以后，點擊導出年度申報表，出現(xiàn)上圖以后，直接點保存。注意事項：（1）點保存之前，看清楚文件名，記住保存位置，以免保存之后你找不到你保存的文件，也不知道文件叫什么名字，如果有需要，可以修改文件名）（2）默認的文件名：年報表.xls如果要拷貝的其他計算機上打印，則需要打開文件-文件-另存為-保存類型：Excel工作薄五、導出年度申報電子數(shù)據(jù)1. 點開申報管理，點擊里面的第一項，生成年度申報電子數(shù)據(jù)，點擊以后出現(xiàn)一個生成年度申報電子數(shù)據(jù)的提示框：（如下圖）這個時候你要注意一下，就是申報所屬期必須跟右上角信息欄里面的當前申報期一樣。2. 有一種情況就是你點申報所屬期右邊的那個下拉箭頭，會出現(xiàn)2000，2001，2002等等，就是沒有2008，那是因為你電腦右下角的系統(tǒng)時間是錯誤的，你改過系統(tǒng)時間以后再點擊生成年度申報電子數(shù)據(jù)。到這里默認就是2008年！3. 如果發(fā)現(xiàn)申報所屬期出現(xiàn)第幾季度，你要看：申報準備-申報所屬時期里面是不是選擇錯了。如下是“年報”正確的填寫方法，（只填第一項申報時期2008，下面兩項是做預繳用的，現(xiàn)在不選擇）：（如下圖） ， 4.確定申報所屬期沒問題以后，點擊生成，點擊生成以后會出現(xiàn)一個文件下載的提示框（如下圖）：同樣，這個時候你要點擊保存！5. 點保存以后，出現(xiàn)一個另存為的提示框，如下圖： 道理跟剛才一樣，你可以選擇保存路徑，比如說你選擇保存在桌面上，之后看清楚文件名，默認是：某某公司名字_2010年_年度申報電子數(shù)據(jù).bs, 文件名下面是保存類型，這個是最重要的一個地方，記得，點擊保存類型的下拉箭頭，一定要選擇所有文件。選擇別的都是錯誤的?。ㄈ绻麤]有出現(xiàn)下面的圖，請看說明的最下面！）1. 確定好保存路徑，看清楚文件名，選擇好保存類型以后，點擊保存！這個時候出現(xiàn)一個下載完畢的提示，你點關閉，之后回到桌面上找你剛才保存的文件就可以！ 這時候，你的年度申報電子數(shù)據(jù)就生成了，名稱就是：某某公司名字_2010年_年度申報