生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理制度范本.doc

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理制度（匯編）員工守則要勤奮學(xué)習(xí)， 不要無(wú)所事事。要精誠(chéng)團(tuán)結(jié)， 不要滋事生非。要文明禮貌， 不要污言穢語(yǔ)。要遵紀(jì)守法， 不要自由主義。要有令必行， 不要令禁不止。要勇于負(fù)責(zé)， 不要攬功推過(guò)。要?jiǎng)?wù)實(shí)成事， 不要浮夸虛談。要大膽創(chuàng)新， 不要因循守舊。要嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范， 不要馬虎無(wú)序。要忠于企業(yè)， 不要謀私瀆職。指揮協(xié)作制度第一條 無(wú)特殊情況，每個(gè)崗位接受直接上級(jí)指揮，向直接上級(jí)報(bào)告；第二條 遇到以下特殊情況，上級(jí)可越級(jí)指揮：1、下級(jí)無(wú)力完成時(shí)，上級(jí)可替代下級(jí)進(jìn)行示范性指揮；2、當(dāng)多個(gè)部門(mén)一起參加某一活動(dòng)時(shí)；3、發(fā)生火災(zāi)、事故、重大事件，來(lái)不及通知相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)；4、下級(jí)違背指令；第三條 上級(jí)可隨時(shí)對(duì)下級(jí)可以越級(jí)檢查；第四條 上級(jí)命令下達(dá)后，4小時(shí)內(nèi)，受命人必須復(fù)命；4小時(shí)內(nèi)無(wú)命令回復(fù)，視為未完成命令； 未完成命令，受命人承擔(dān)一切責(zé)任；第五條 遇下列情況，必須當(dāng)時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)1、開(kāi)辟新銷(xiāo)售客戶(hù)；2、調(diào)整產(chǎn)品價(jià)格；3、支出經(jīng)費(fèi)、支付貨款；4、業(yè)務(wù)流程中出現(xiàn)足以影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題時(shí)；5、其他需要匯報(bào)事項(xiàng)。第六條 下級(jí)可以越級(jí)申訴；申訴要堅(jiān)持企業(yè)利益第一的原則，上訴內(nèi)容客觀(guān)公正明，依據(jù)事實(shí)；第七條 不同部門(mén)之間除上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)直接授權(quán)外，沒(méi)有對(duì)其他部門(mén)人員的發(fā)令權(quán)；第八條 各部門(mén)之間相互需要提供臨時(shí)性幫助時(shí)，被請(qǐng)求部門(mén)有義務(wù)提供幫助；第九條 需要幫助部門(mén)在占用其他部門(mén)人員、設(shè)施、設(shè)備一天以上時(shí)，被申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；第十條 財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)各部門(mén)的財(cái)務(wù)、物資使用狀況進(jìn)行隨時(shí)監(jiān)管，并將情況反饋至公司領(lǐng)導(dǎo)。崗位職責(zé)總經(jīng)理：1、全面負(fù)責(zé)公司行政、黨務(wù)及思想政治工作，主管綜合辦公室。2、安全生產(chǎn)第一責(zé)任人3、財(cái)務(wù)安全第一責(zé)任人。4、負(fù)責(zé)公司內(nèi)外工作關(guān)系的協(xié)調(diào)和處理。5、負(fù)責(zé)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃批準(zhǔn)、推動(dòng)。6、負(fù)責(zé)重大事項(xiàng)的審定。7、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。副總經(jīng)理：1、對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，主管經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售部。2、公司經(jīng)營(yíng)主要負(fù)責(zé)人。3、負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、物資裝備采購(gòu)、生活后勤。4、負(fù)責(zé)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)的測(cè)算、申報(bào)兌現(xiàn)工作。5、負(fù)責(zé)公司上報(bào)文件、報(bào)告的審核及公司保密工作。6、負(fù)責(zé)公司立項(xiàng)工程審核、預(yù)算審核，合同協(xié)議審核，監(jiān)督執(zhí)行。7、完成總經(jīng)理交辦的臨時(shí)性工作。安全總監(jiān)：1、對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，主管生產(chǎn)技術(shù)部。2、安全及生產(chǎn)運(yùn)行主要負(fù)責(zé)人。3、負(fù)責(zé)年度生產(chǎn)、安全工作計(jì)劃的制定和落實(shí)。4、負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)和日常生產(chǎn)運(yùn)行、qhse工作。5、負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的立項(xiàng)及新技術(shù)應(yīng)用和推廣工作，6、負(fù)責(zé)裝備選型、設(shè)備管理和施工現(xiàn)場(chǎng)管理。7、完成總經(jīng)理交辦的臨時(shí)性工作。財(cái)務(wù)總監(jiān)：1、對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，主管財(cái)務(wù)部。2、公司財(cái)務(wù)主要負(fù)責(zé)人。3、負(fù)責(zé)公司年度、階段性預(yù)算編制、運(yùn)行監(jiān)控、決算和財(cái)務(wù)分析工作。4、負(fù)責(zé)公司成本控制和管理。5、負(fù)責(zé)公司資金計(jì)劃的制定和落實(shí)。6、負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)、合同進(jìn)行合法合規(guī)性審定，執(zhí)行一票否決。7、完成總經(jīng)理交辦的臨時(shí)性工作。綜合辦公室主管：1、傳達(dá)上級(jí)指示，反饋信息，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；2、負(fù)責(zé)行政辦公事務(wù)及文秘工作；3、負(fù)責(zé)信息工程項(xiàng)目；4、負(fù)責(zé)公司印章、證照辦理及審核；5、負(fù)責(zé)編制、宣傳、解釋本公司制度；6、負(fù)責(zé)安排公司級(jí)訪(fǎng)問(wèn)、招待事宜。7、負(fù)責(zé)人事管理、員工福利。綜合主辦崗1、負(fù)責(zé)辦公處所環(huán)境衛(wèi)生管理；2、負(fù)責(zé)公司的辦公安全、勞動(dòng)保護(hù)及設(shè)備保險(xiǎn)；3、負(fù)責(zé)印刷品印制和保管；4、負(fù)責(zé)車(chē)輛管理、維修保養(yǎng)。司機(jī)崗1、負(fù)責(zé)按指令運(yùn)送公司人員、貨品，確保人、車(chē)、物安全；2、負(fù)責(zé)每周本公司車(chē)輛例行檢查，填寫(xiě)檢查結(jié)果，處理車(chē)輛故障，并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；3、負(fù)責(zé)辦理辦公室臨時(shí)指派業(yè)務(wù)；4、協(xié)助做好總務(wù)工作；營(yíng)銷(xiāo)主辦崗1、對(duì)主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)；2、負(fù)責(zé)了解和反饋市場(chǎng)原料價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格信息；3、負(fù)責(zé)原料購(gòu)買(mǎi)、產(chǎn)品銷(xiāo)售；4、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售中所需器材、用品、計(jì)量器具的檢查、檢定，確保正常使用；5、負(fù)責(zé)原始銷(xiāo)售憑證、資料的錄取、保管工作。生產(chǎn)技術(shù)主辦崗1、對(duì)主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)2、負(fù)責(zé)落實(shí)生產(chǎn)計(jì)劃，組織、協(xié)調(diào)生產(chǎn)運(yùn)行；3、負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備管理，辦理設(shè)備運(yùn)行所需手續(xù)；4、負(fù)責(zé)生產(chǎn)數(shù)據(jù)、資料錄取保管5、負(fù)責(zé)壓力容器監(jiān)測(cè)檢驗(yàn)及辦理付款。財(cái)務(wù)部主管1、對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；2、負(fù)責(zé)內(nèi)部財(cái)務(wù)核算，編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；3、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行落實(shí)；4、負(fù)責(zé)籌措資金，資金審查、資金分析；5、負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目投資受益的收繳；6、負(fù)責(zé)清理應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)；7、負(fù)責(zé)繳納稅費(fèi)，財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制及報(bào)送。出納主辦崗1、嚴(yán)密現(xiàn)金管理手續(xù)，保護(hù)現(xiàn)金安全，防止丟失，被盜，庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)銀行核定的限額，不得任意挪用現(xiàn)金；2、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)所需現(xiàn)金及時(shí)到位；3、負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、業(yè)務(wù)印章，確保完整無(wú)損； 4、負(fù)責(zé)審查原始單據(jù)，記帳憑證，確保會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、合法性、完整性；5、負(fù)責(zé)主營(yíng)產(chǎn)品銷(xiāo)售貨款催收、存入銀行；6、負(fù)責(zé)職工工資、獎(jiǎng)金的核算與發(fā)放。統(tǒng)計(jì)主辦崗1、負(fù)責(zé)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、原材料庫(kù)進(jìn)出的計(jì)算匯總工作；2、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)上報(bào)工作，確保準(zhǔn)確規(guī)范；3、協(xié)助做好財(cái)務(wù)憑證、文件整理工作；辦公及勞保用品的管理第一條 辦公用品的購(gòu)發(fā)1.每月月底前，各部、室負(fù)責(zé)人將該部門(mén)所需要的辦公用品制定計(jì)劃提交綜合辦公室；2.綜合辦公室指定專(zhuān)人制定每月辦公用品計(jì)劃及預(yù)算；經(jīng)總經(jīng)理審批后負(fù)責(zé)將辦公用品購(gòu)回，根據(jù)實(shí)際工作需要有計(jì)劃的分發(fā)給各部、室；3.除正常配給的辦公用品外，若還需用其它用品的須經(jīng)綜合辦公室主管批準(zhǔn)方可領(lǐng)用；4.公司新聘工作人員的辦公用品，綜合辦公室根據(jù)用品清單負(fù)責(zé)為其配齊，以保證新聘人員的正常工作；5.負(fù)責(zé)購(gòu)發(fā)辦公用品的人員要做到辦公用品齊全、品種對(duì)路、量足質(zhì)優(yōu)、庫(kù)存合理、開(kāi)支適當(dāng)、用品保管好；6.負(fù)責(zé)購(gòu)發(fā)辦公用品的人員要建立帳本，辦好入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)一定要由領(lǐng)取人員簽字；7.綜合辦公室用品管理一定要做到文明、清潔、整齊，注意安全、防火、防盜，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，不允許無(wú)關(guān)人員開(kāi)柜取用辦公用品；第二條 勞保用品的購(gòu)發(fā)勞保用品的配給，由綜合辦公室根據(jù)各部室實(shí)際工作需要統(tǒng)一定制、購(gòu)買(mǎi)、發(fā)放。衛(wèi)生管理規(guī)定第一條 本公司為維護(hù)員工健康及工作場(chǎng)所環(huán)境衛(wèi)生，特訂定本規(guī)定；第三條 各工作場(chǎng)所內(nèi)，均須保持整潔，不得堆積足以發(fā)生臭氣或有礙衛(wèi)生的垃圾、污垢或碎屑；第四條 箱櫥頂上及柜臺(tái)上不得堆置文件及其它雜物。第五條 各辦公室備必要的衛(wèi)生潔具、立式衣架。第六條 各工作場(chǎng)所須每日清掃一次，并須采用適當(dāng)方法減少灰塵的飛揚(yáng)；第七條 各工作場(chǎng)所內(nèi)，嚴(yán)禁隨地吐痰，丟棄雜物廢紙；第八條 飲水用具必須清潔。第九條 凡可能產(chǎn)生有礙衛(wèi)生的氣體、塵灰、粉末的工作，應(yīng)采用適當(dāng)方法減少此項(xiàng)有害物的產(chǎn)生；第十條 凡從事于有塵埃、粉末或有毒氣體散布場(chǎng)所的作業(yè)，或暴露于有害光線(xiàn)中的工作等，須按其性質(zhì)著用防護(hù)服裝或器具；第十一條 各工作場(chǎng)所的窗面及照明器具的透光部分，均須保持清潔；第十二條 公司各部室每周末應(yīng)整理內(nèi)務(wù)，保持工作場(chǎng)所清潔整齊。印信管理制度第一條 印信的種類(lèi)：1公章：公司向主管機(jī)關(guān)登記的公司印章或指定業(yè)務(wù)專(zhuān)用的公司印章；2簽章：刻有公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、部門(mén)主管簽名的印章；3部門(mén)章：刻有公司部門(mén)名稱(chēng)的印章。第二條 印信的使用規(guī)定：1以公司名義核發(fā)的對(duì)內(nèi)行文，蓋公章；2處理公司內(nèi)部一般性事務(wù)，視事務(wù)主管人不同，分別蓋簽章；3以公司名義核發(fā)的對(duì)外行文，和核定各類(lèi)規(guī)章典范，蓋公章和總經(jīng)理職章；4各部門(mén)于經(jīng)辦業(yè)務(wù)的權(quán)責(zé)范圍內(nèi)的行文、票據(jù)，蓋部門(mén)章。第三條 監(jiān)?。?、總經(jīng)理簽章、公司章及特定業(yè)務(wù)專(zhuān)用章由總經(jīng)理核定本公司的監(jiān)印人員；2部門(mén)主管簽章及部門(mén)章由部門(mén)主管指定監(jiān)印人員。第四條 印信蓋用：文件需用印時(shí)，應(yīng)先填寫(xiě)“用印備案單”，經(jīng)主管核準(zhǔn)后，連同經(jīng)審核的文件文稿等交監(jiān)印人用??；2監(jiān)印人除于文件、文稿上用印外，并應(yīng)于“用印備案單”上備案。第五條 各種印信由監(jiān)印人負(fù)責(zé)保管，如有遺失或誤用、擅用情事，由監(jiān)印人全權(quán)負(fù)責(zé)；第六條 印信遺失、更換時(shí)除立即向上級(jí)報(bào)備外，并應(yīng)依法公告作廢；第七條 嚴(yán)禁在空白紙張或無(wú)具體內(nèi)容紙張上蓋用印章，測(cè)試用印紙張應(yīng)即時(shí)粉碎銷(xiāo)毀。否則，由此產(chǎn)生后果由監(jiān)印人負(fù)全責(zé)。浦洲公司文書(shū)管理制度第一條 為了使公司公文處理工作規(guī)范化、制度化，特制定本制度；第二條 公文處理必須做到及時(shí)、準(zhǔn)確、安全。公文統(tǒng)一由綜合辦公室文秘人員收發(fā)、分辦、用印、立卷；第三條 各部門(mén)的公文處理工作，必須實(shí)行嚴(yán)格的保密制度，確保機(jī)密；第四條 公司發(fā)文，由綜合辦公室統(tǒng)一編號(hào)，部門(mén)發(fā)文由部門(mén)編號(hào)；第五條 發(fā)文應(yīng)用范圍：公布重大生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)營(yíng)管理、行政工作、生活福利等工作的決定；轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)文件；對(duì)上級(jí)機(jī)關(guān)呈報(bào)工作計(jì)劃、請(qǐng)示報(bào)告、處理決定； 第六條 擬文格式：1、公文要素：標(biāo)題、主送單位、正文、附件、單位印章、發(fā)文時(shí)間、抄送(抄報(bào))單位。2、字號(hào):一級(jí)標(biāo)題采用2號(hào)宋體字加粗，二級(jí)標(biāo)題采用3號(hào)宋體字加粗，三級(jí)標(biāo)題采用3號(hào)宋體字加粗，正文采用3號(hào)仿宋體字； 3、發(fā)文采用a4幅面 70g/m3紙張，表格視內(nèi)容確定紙張大小，原則上使用不小于a4幅面紙張；第七條 文件統(tǒng)一由綜合辦公室負(fù)責(zé)發(fā)送。發(fā)文的程序：擬搞、審核(部門(mén)領(lǐng)導(dǎo))、簽發(fā)(公司領(lǐng)導(dǎo))打印、發(fā)文、催辦、立卷、歸檔、銷(xiāo)毀等；第八條 公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)送來(lái)的公文應(yīng)及時(shí)閱批，急件4小時(shí)批復(fù)；一般文件2天內(nèi)批復(fù)；對(duì)領(lǐng)導(dǎo)指示的文件，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織傳達(dá)和落實(shí)；第九條 外來(lái)文件于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)或部門(mén)，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接件后即時(shí)報(bào)送；第十條 領(lǐng)導(dǎo)參加重要會(huì)議帶回的文件，在匯報(bào)和傳達(dá)后，應(yīng)將會(huì)議文件交文秘人員立卷歸檔；第十一條 歸檔文件按檔案管理辦法辦法執(zhí)行，與公司業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系的表報(bào)、宣傳或印刷函件，無(wú)需收文、登記，可直接送有關(guān)部門(mén)參閱；第十二條 嚴(yán)禁將秘密文件帶往公共場(chǎng)所或家中。檔案管理辦法第一條 為加強(qiáng)文書(shū)立卷工作，規(guī)范資料管理，特制定本制度。第二條 本公司形成的各種有保存價(jià)值的文件材料，都要按照本制度規(guī)定，分別立卷歸檔。各部門(mén)結(jié)案后及時(shí)歸檔，不得擅自帶走或銷(xiāo)毀。第三條 綜合辦公室是檔案的歸口管理部門(mén)，保證經(jīng)辦文件的系統(tǒng)完整(各種附件一律不準(zhǔn)抽存)。第四條 公司全體員工對(duì)公文中涉及保密的事項(xiàng)，必須嚴(yán)守機(jī)密，不準(zhǔn)隨便向他人泄露。第五條 歸檔范圍1、本公司所有辦公事務(wù)對(duì)內(nèi)對(duì)外文字、聲像材料。2、上級(jí)機(jī)關(guān)發(fā)來(lái)的與本公司有關(guān)的文字、聲像材料。3、本公司與有關(guān)單位簽訂的合同、協(xié)議書(shū)等文件材料。第六條 檔案保存1、歸檔文件，應(yīng)依目次號(hào)順序以活頁(yè)方式裝入相關(guān)類(lèi)別的檔夾內(nèi)，注明目次號(hào)碼，以便翻閱。2、檔夾的背脊應(yīng)標(biāo)明檔夾內(nèi)所含案件的分類(lèi)及名稱(chēng)。第七條 調(diào)卷程序1、各部門(mén)經(jīng)辦人員需調(diào)閱檔案時(shí)，應(yīng)填具“調(diào)卷單”向綜合辦公室調(diào)閱。調(diào)閱公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要文件資料需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、當(dāng)場(chǎng)借閱者，免填“調(diào)卷單”。3、調(diào)卷人員對(duì)于所調(diào)案件，不得抽換增損，如有拆開(kāi)必要時(shí)，須報(bào)明原因，請(qǐng)管檔人員負(fù)責(zé)處理。4、調(diào)卷人員調(diào)閱檔案，應(yīng)于規(guī)定期限內(nèi)歸還，如有其他人員調(diào)閱同一檔案時(shí)，應(yīng)經(jīng)調(diào)卷變更登記，不得私自授受。第八條 檔案每年年度末清點(diǎn)一次，對(duì)不跨年度使用的階段性案件進(jìn)行移案處理。檔案除指令銷(xiāo)案外，均永久保存，如需銷(xiāo)毀的檔案，應(yīng)造冊(cè)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。圖書(shū)管理辦法第一條 本公司圖書(shū)由綜合辦公室負(fù)責(zé)管理，并于每年6月、12月下旬各清點(diǎn)一次。第二條 公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)所購(gòu)圖書(shū)應(yīng)與本公司業(yè)務(wù)有關(guān)，并報(bào)綜合辦公室辦理圖書(shū)登記，購(gòu)買(mǎi)圖書(shū)憑正式票據(jù)報(bào)銷(xiāo)。第三條 新購(gòu)圖書(shū)應(yīng)將新書(shū)名、冊(cè)數(shù)、出版日期、購(gòu)買(mǎi)日期、金額及其他有關(guān)資料詳細(xì)登記。第四條 辭典、珍貴圖書(shū)或被指定為公共參考圖書(shū)由綜合辦公室保存，概不得外借，閱覽者限于使用后歸還。第五條 各部門(mén)所借和保存的圖書(shū)，如遇清點(diǎn)或公務(wù)上需參考時(shí)得隨時(shí)通知收回，借書(shū)人不得拒絕。第六條 員工借出圖書(shū)不得批改、圈點(diǎn)、畫(huà)線(xiàn)、折角、涂寫(xiě)，如有破損或遺失等情況，一律照原圖書(shū)版本購(gòu)賠或照原價(jià)賠價(jià)。第七條 員工借書(shū)，經(jīng)通知仍不還書(shū)者，或遇清點(diǎn)期而仍不還者，暫停止其借書(shū)權(quán)。浦洲公司值班管理制度第一條 本公司于節(jié)假日及工作時(shí)間外應(yīng)辦事務(wù)，除由主管人員各自職守內(nèi)負(fù)責(zé)外，另派員工值班處理下列事項(xiàng)：1、采取必要措施處理臨時(shí)發(fā)生事件；2、了解并反饋生產(chǎn)、銷(xiāo)售運(yùn)行情況；3、保持清潔衛(wèi)生、安全與公務(wù)保密；。4、處理公司交辦的各項(xiàng)事宜。第二條 本公司員工值班，其時(shí)間規(guī)定如下：1、夜班每日下午正常班下班后至次日正常班上班前；2、節(jié)假日：遵從公司工作日時(shí)間。第三條 員工值班安排表由綜合辦編排，于月底公布并通知值班人員按時(shí)值班。第四條 值班員工應(yīng)按照規(guī)定時(shí)間在指定場(chǎng)所連續(xù)執(zhí)行任務(wù)，不得中途停歇或隨意外出。第五條 值班員工遇有事情發(fā)生可先行處理，事后應(yīng)報(bào)告；如遇其職權(quán)不能處理的，應(yīng)立即通報(bào)并請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)辦理；第六條 值班員工在值班時(shí)間內(nèi)，不得擅離職守。第七條 值班員工因病和其它原因不能值班的，應(yīng)先行請(qǐng)假或請(qǐng)其它員工代理并呈準(zhǔn)，出差時(shí)亦同，代理者應(yīng)負(fù)一切責(zé)任。廉政建設(shè)責(zé)任制第一條 為敦促公司各級(jí)人員廉潔自律，結(jié)合我公司的實(shí)際，特制定浦洲公司廉政建設(shè)責(zé)任制。第二條 公司正職對(duì)本單位的廉政建設(shè)負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。所承擔(dān)的主要責(zé)任是：貫徹落實(shí)國(guó)家、上級(jí)關(guān)于廉政建設(shè)及反腐敗工作的部署；組織公司人員學(xué)習(xí)關(guān)于廉政建設(shè)的理論和廉政法規(guī)，開(kāi)展黨性黨風(fēng)黨紀(jì)和廉政教育；聽(tīng)取對(duì)公司廉政建設(shè)工作的意見(jiàn)和建議，提出工作要求；解決反映強(qiáng)烈的廉政建設(shè)方面的問(wèn)題；對(duì)廉政建設(shè)問(wèn)題較多的部門(mén)主要責(zé)任者進(jìn)行督促幫助或作出處理。第三條 公司副職對(duì)各部門(mén)廉政建設(shè)負(fù)總責(zé)。所承擔(dān)的主要責(zé)任是：經(jīng)常了解和監(jiān)督下屬部門(mén)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)行為，及時(shí)糾正本單位存在的不正之風(fēng)；帶頭執(zhí)行廉政自律各項(xiàng)規(guī)定，自覺(jué)接受上級(jí)黨政組織和本單位員工的監(jiān)督；領(lǐng)導(dǎo)和參與廉政建設(shè)宣傳教育、檢查考核、責(zé)任追究等工作，定期向總經(jīng)理報(bào)告廉政建設(shè)情況，保證廉政建設(shè)和反腐敗工作任務(wù)的落實(shí)。第四條 公司各部室負(fù)責(zé)人對(duì)本部室廉政建設(shè)負(fù)直接責(zé)任。所承擔(dān)的主要責(zé)任是：傳達(dá)宣傳廉政建設(shè)的制度要求；規(guī)范本部門(mén)人員的工作作風(fēng)、生活作風(fēng)；及時(shí)反映廉政建設(shè)的問(wèn)題；搞好民主監(jiān)督和民主測(cè)平。第五條 公司各級(jí)職員對(duì)自己的業(yè)務(wù)行為負(fù)責(zé)，明確自身工作職責(zé)，加強(qiáng)自我督促和相互督促，確保無(wú)利用職務(wù)便利為個(gè)人牟利事件發(fā)生。第六條 責(zé)任考核按照管理權(quán)限，一級(jí)考核一級(jí)?？己斯ぷ髟瓌t上每年進(jìn)行一次，考核結(jié)果作為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、提拔任免、獎(jiǎng)勵(lì)懲處一項(xiàng)依據(jù)。第七條 責(zé)任追究分為黨紀(jì)、政紀(jì)處分和組織處理兩種。 1、組織處理包括：戒勉談話(huà)、通報(bào)批評(píng)、調(diào)離現(xiàn)崗位、不予提拔、降職使用、解聘現(xiàn)職務(wù)。 2、黨紀(jì)、政績(jī)處分的，交由上級(jí)主管單位處理。廉政建設(shè)規(guī)定第一條 愛(ài)崗敬業(yè)，忠于職守，務(wù)實(shí)求效，廉政奉公，艱苦奮斗，文明守法，熱情周到，樂(lè)于奉獻(xiàn)。第二條 不準(zhǔn)以任何名義向合作單位、客戶(hù)索要好處費(fèi)、中介費(fèi)、禮金、回扣。第三條 不準(zhǔn)接受各種名義的變相旅游邀請(qǐng)。第四條 不準(zhǔn)接受可能影響公司正常辦公程序的宴請(qǐng)和饋贈(zèng)。第五條 不許在與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的單位、企業(yè)擔(dān)任兼職工作。第六條 不準(zhǔn)將本人家庭住址告訴辦事(工作)對(duì)象或在自己家中接待辦事(工作)對(duì)象。第七條 不準(zhǔn)索要或無(wú)償占用公司及個(gè)人的錢(qián)物。第八條 不準(zhǔn)私立名目挪用資金，私設(shè)小金庫(kù)，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性費(fèi)用支出。第九條 不準(zhǔn)利用職權(quán)損害公司利益為家屬、親友經(jīng)商辦企業(yè)提供便利條件。第十條 不準(zhǔn)借婚喪嫁娶事宜大操大辦乘機(jī)斂財(cái)。第十一條 不準(zhǔn)使用公款大吃大喝和進(jìn)入消費(fèi)娛樂(lè)場(chǎng)所。人員聘用 解聘制度第一條 公司聘用人員分為正式在崗管理人員、短期臨時(shí)工、臨時(shí)雇傭人員；第二條 本公司各部門(mén)如因業(yè)務(wù)需要，必須增加人員時(shí)，視情況提出擬招聘人員條件，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，由綜合辦公室辦理招聘手續(xù)；第三條 招聘條件1、 擬招聘的正式在崗管理人員條件：（1）屬油田公司各單位的管理、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員帶資分流身份；（2）專(zhuān)業(yè)符合本公司業(yè)務(wù)要求，并具有實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)；（3）經(jīng)油田公司人事勞資管理部門(mén)審核同意；2、招聘短期臨時(shí)工條件：（1）需具有油田正式職工子女身份；（2）具有大專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷；（3）雇傭合同期在1年以上，5年以下；3、臨時(shí)雇傭人員招聘條件：雇傭時(shí)限在1年以下，視情況確定；4、以上各類(lèi)招聘人員須同時(shí)具有年滿(mǎn)18周歲，有公民權(quán)，身體健康，品行端正，無(wú)不良行為記錄等條件；第四條 新招聘人員試用期為3個(gè)月，期滿(mǎn)由用人部門(mén)出具考核證明?？己撕细裾?，可正式雇用。第五條 員工遇有特殊原因，可辦理停薪留職；停薪留職以1年為限，但經(jīng)公司總經(jīng)理特準(zhǔn)者除外；第六條 停薪留職期間年資不計(jì)，但服兵役者除外；停薪留職期滿(mǎn)后未辦理復(fù)職者，視為離職；第七條 員工有下列情況之一者應(yīng)予以解聘：1、有違法違紀(jì)行為，受到行政、司法部門(mén)處理者；2、損害公司利益，造成嚴(yán)重后果者；3、違反勞動(dòng)紀(jì)律，情節(jié)嚴(yán)重者；4、受雇人本身提出辭呈，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)者；5、試用期間考核不合格者；6、臨時(shí)雇傭人員因故離崗1月以上者； 7、公司因經(jīng)營(yíng)危機(jī)必須減員解聘者。工資獎(jiǎng)金發(fā)放制度第一條 本公司本著勞資兼顧體恤員工的原則，給予員工合理的待遇。 第二條 本公司員工工資以對(duì)外投資管理中心審批的工資總額指標(biāo)為基準(zhǔn)。依據(jù)油田公司現(xiàn)行勞資管理科目編制科目。 第三條 除執(zhí)行油田公司有關(guān)工資管理規(guī)定外，獎(jiǎng)金依據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況，按投資中心有關(guān)考核規(guī)定執(zhí)行。第四條 短期臨時(shí)工當(dāng)年月薪500元，工作每滿(mǎn)1年月薪上調(diào)100元，直至投資中心規(guī)定封頂工資。并享受保險(xiǎn)待遇。第五條 臨時(shí)雇傭人員月工資由根據(jù)工作量工作情況確定，不享受養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。獎(jiǎng)金數(shù)額根據(jù)企業(yè)效益狀況由經(jīng)營(yíng)班子集體研究決定。第六條 試用人員在試用三個(gè)月期間內(nèi)不享受獎(jiǎng)金及效益工資待遇。第七條 遇員工退養(yǎng)、退休、買(mǎi)斷工齡，按照油田公司有關(guān)規(guī)定辦理。第八條 遇油田公司增加職工工資和其他補(bǔ)貼，要按有關(guān)政策做相應(yīng)調(diào)整。第九條 當(dāng)月度工資考勤以上月度出勤日數(shù)為準(zhǔn)，每月15日前，編制工資報(bào)表，每月15日為當(dāng)月發(fā)薪日。 第十條 每年12月15日前，財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)對(duì)全年已發(fā)生的工資額進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，如有結(jié)余應(yīng)上報(bào)總經(jīng)理，請(qǐng)示處理意見(jiàn)。 第十一條 財(cái)務(wù)部每月應(yīng)按時(shí)按規(guī)定足額交納所屬員工的各種社會(huì)保險(xiǎn)，并做好相關(guān)資料臺(tái)賬的記錄和管理。 第十二條 獎(jiǎng)金發(fā)放要與員工工作績(jī)效掛鉤，體現(xiàn)多勞多得、按勞分配的原則。勞動(dòng)紀(jì)律第一條 作息時(shí)間：本公司實(shí)行每日8小時(shí)工作制，每周有效工作日5天；具體上下班時(shí)間根據(jù)需要調(diào)整。第二條 遇工作未完成，需加班者應(yīng)自動(dòng)延長(zhǎng)工作時(shí)間，公司可視情況給予補(bǔ)助或倒休。第三條 遲到、早退員工均須按時(shí)間上、下班，工作時(shí)間開(kāi)始后15分鐘無(wú)故未到為遲到。工作時(shí)間終了前15分鐘無(wú)故離崗者為早退。視情節(jié)給予批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰。第四條 曠工未經(jīng)請(qǐng)假或假滿(mǎn)未經(jīng)續(xù)假而擅自不到職以曠工論。曠工者，不發(fā)薪資及津貼。連續(xù)曠工3日或全月累計(jì)無(wú)故曠工6日或一年曠工達(dá)12日者，予解雇。第五條 工作要求1、盡忠職守，服從領(lǐng)導(dǎo)；不得有陽(yáng)奉陰違或敷衍行為；2、努力提高工作技能，以達(dá)到工作上精益求精，提高效率；3、不得泄漏機(jī)密，或假借職權(quán)，貪污舞弊，接受招待或以公司名義在外招搖撞騙；4、不得攜帶違禁品、危險(xiǎn)品或與生產(chǎn)無(wú)關(guān)物品進(jìn)入工作場(chǎng)所；5、不得私自攜帶公物(包括生產(chǎn)資料及影本)離開(kāi)工作場(chǎng)所；6、工作時(shí)間中不準(zhǔn)任意離開(kāi)崗位，如須離開(kāi)應(yīng)向主管人員請(qǐng)準(zhǔn)；7、員工應(yīng)禮貌待人，不得吵鬧、斗毆、搬弄是非，擾亂秩序；8、各級(jí)負(fù)責(zé)人務(wù)須注意本身涵養(yǎng)，注意提高員工工作情緒，使部屬精神愉快，在職業(yè)上有安全感；9、按規(guī)定時(shí)間上、下班，不得無(wú)故遲到、早退。請(qǐng)銷(xiāo)假制度第一條 員工請(qǐng)假共分5種：病假、事假、探親假、帶薪休假、國(guó)家法定公休假；第二條 需休假時(shí)，由請(qǐng)假人申請(qǐng)，請(qǐng)假在1天以?xún)?nèi)者，由部室主管批準(zhǔn)；請(qǐng)假2-3日者同時(shí)報(bào)副經(jīng)理批準(zhǔn)；3日以上同時(shí)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；第三條 休假員工在休假期滿(mǎn)后，應(yīng)及時(shí)返回工作崗位，并向準(zhǔn)假人銷(xiāo)假，無(wú)正當(dāng)理由逾期不返崗者按礦工處理；第四條 休假條件1、員工每年可享受一次帶薪休假，連續(xù)休假日不超過(guò)7日，休假日期由個(gè)人申請(qǐng)，公司安排；2、員工連續(xù)工作滿(mǎn)2年以上，直系親屬居住在天津以外地區(qū)者，每?jī)赡昕上硎芤淮翁接H假，休假日數(shù)由員工申請(qǐng)，公司安排，連續(xù)休假日不超過(guò)20日；3、因工作需要節(jié)假日連續(xù)工作者，公司視情況安排倒休；4、以上休假以不影響請(qǐng)假員工日常業(yè)務(wù)為原則，休假前應(yīng)報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，將本職業(yè)務(wù)暫時(shí)移交本部室員工代理。第五條 除節(jié)假日外，員工年累計(jì)休假不超過(guò)40日，因病因事需延長(zhǎng)假期者不得超過(guò)半年，否則應(yīng)停發(fā)獎(jiǎng)金；第六條 本公司員工依本制度所請(qǐng)各假如發(fā)現(xiàn)有虛假者，除以曠工論處外，并依情節(jié)輕重予以懲處。獎(jiǎng)懲規(guī)定第一條 獎(jiǎng)勵(lì)范圍：1、有實(shí)際業(yè)績(jī)和一貫表現(xiàn)優(yōu)秀的內(nèi)部員工；2、對(duì)本公司切實(shí)提供重大幫助的其他單位人員。第二條 獲獎(jiǎng)條件1、評(píng)選為本公司先進(jìn)工作者，給予1000元獎(jiǎng)勵(lì)；2、評(píng)選為油田級(jí)先進(jìn)工作者，給予1500元獎(jiǎng)勵(lì)；3、評(píng)選為區(qū)市級(jí)先進(jìn)工作者，給予1500元獎(jiǎng)勵(lì)；4、對(duì)生產(chǎn)技術(shù)或管理制度提出改進(jìn)建議，或有研究發(fā)明，經(jīng)采納施行，增收節(jié)支成效顯著者，給予10002000元獎(jiǎng)勵(lì)；5、提出新項(xiàng)目建議，可行性強(qiáng)，可操作性強(qiáng)，經(jīng)立項(xiàng)實(shí)施，創(chuàng)利顯著者，給予10002000元獎(jiǎng)勵(lì)；6、品行端正，勇于承擔(dān)臟難險(xiǎn)重工作，能適時(shí)完成重大或特殊交辦任務(wù)，足為楷模者；7、能有效解決本公司發(fā)展過(guò)程中的重大困難、重大課題者，給予10002000元獎(jiǎng)勵(lì)；5、維護(hù)本公司財(cái)產(chǎn)、人員生命安全，維護(hù)公司重大利益，避免重大損失確有功績(jī)者,給予2000元以上獎(jiǎng)勵(lì)；8、有顯著善行佳話(huà)，有貢獻(xiàn)于社會(huì)，足以提高公司美譽(yù)度者，給予10002000元獎(jiǎng)勵(lì)；9、有其他重大功績(jī)者，獎(jiǎng)勵(lì)金額另定；第四條 獎(jiǎng)勵(lì)資金來(lái)源以當(dāng)年度董事會(huì)批準(zhǔn)的獎(jiǎng)勵(lì)資金為額度，按業(yè)績(jī)大小實(shí)行不等額獎(jiǎng)勵(lì)。第五條 獎(jiǎng)勵(lì)程序年末由工會(huì)小組民主評(píng)議提名，上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)討論決定。第六條 員工懲罰分為：警告、記過(guò)、大過(guò)、降級(jí)、開(kāi)除（解聘或辭退）； 第七條 懲罰范圍1、違反勞動(dòng)紀(jì)律者； 2、違反本公司其它制度，造成一定后果者；3、有違法違紀(jì)行為，被公安機(jī)關(guān)追究責(zé)任者；第八條 執(zhí)行行政處罰同時(shí)，視情況并處罰金；第九條 懲罰程序公司全員有相互監(jiān)督責(zé)任，凡發(fā)現(xiàn)有違反懲罰條例行為，均有權(quán)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并由工會(huì)小組提出處理意見(jiàn)，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。經(jīng)濟(jì)處罰有關(guān)規(guī)定（試行）為強(qiáng)化管理，落實(shí)責(zé)任，增強(qiáng)員工責(zé)任意識(shí)，規(guī)范員工行為，特制定本規(guī)定。一、車(chē)輛管理、車(chē)輛按相對(duì)固定的原則，確定車(chē)輛主管人，負(fù)責(zé)車(chē)輛日常管理。、車(chē)輛交接時(shí)，雙方仔細(xì)檢查車(chē)輛外貌和證件是否齊全，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)澄清并匯報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，由車(chē)管人員進(jìn)行事故調(diào)查處理。、車(chē)輛破損需維修的，由當(dāng)年安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金中扣除維修費(fèi)的20，抵押金扣完為止。、當(dāng)年累計(jì)發(fā)生責(zé)任事故三次，停駕1個(gè)月，累計(jì)4次以上停駕3個(gè)月。 5、發(fā)生上報(bào)車(chē)輛安全事故，除全部扣除當(dāng)年安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金外，并扣除本人當(dāng)年年終獎(jiǎng)的50。6、車(chē)輛丟失者，除保險(xiǎn)公司賠償外，不足部分由當(dāng)年安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金扣除，抵押金扣完為止。二、值班管理、員工值班期間發(fā)生盜竊事故未及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理，按經(jīng)濟(jì)損失的20，由當(dāng)年安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金扣除，抵押金扣完為止。、值班期間，對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的情況不及時(shí)匯報(bào)和不采取力所能及的措施，造成損失的，經(jīng)公司班子研究視情節(jié)輕重給予適當(dāng)經(jīng)濟(jì)處罰。三、工具、用具設(shè)施及材料、所保管生產(chǎn)用具、工具及庫(kù)房材料丟失，賠償失物現(xiàn)值的20%。、后勤辦公用具、手提電腦、照相機(jī)、攝像機(jī)及辦公桌椅丟失或有意造成損壞，按其現(xiàn)值，由責(zé)任人賠償20%。四、工作失誤1、因工作疏忽大意、違規(guī)違章、嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任給公司造成不應(yīng)有的損失或損害，經(jīng)公司班子研究視情節(jié)輕重應(yīng)給予一定經(jīng)濟(jì)處罰。、工作中有意弄虛做假，隱瞞事實(shí)真相，造成不良影響，經(jīng)公司班子研究視情節(jié)給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰。五、物資采購(gòu)采購(gòu)不當(dāng)，責(zé)任人負(fù)責(zé)退賠，退賠不能實(shí)現(xiàn)，給公司造成損失的，按物資價(jià)值的20%給予經(jīng)濟(jì)處罰。六、公共設(shè)施管理對(duì)公共設(shè)施應(yīng)操作不當(dāng)造成損壞的，責(zé)任人賠償修費(fèi)用的20%。七、對(duì)未參加風(fēng)險(xiǎn)抵押金的員工若發(fā)生以上情況，經(jīng)公司班子研究視情節(jié)輕重從工資中分月扣除，情節(jié)嚴(yán)重的直至辭退。員工培訓(xùn)制度第一條 凡本公司新招募人員，在適用期間必須接受相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)由該員工所在部門(mén)負(fù)責(zé)；經(jīng)培訓(xùn)員工在適用期滿(mǎn)后應(yīng)達(dá)到獨(dú)立工作的要求；第二條 本公司適時(shí)舉辦員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)方式和內(nèi)容依工作要求制定；第三條 本公司鼓勵(lì)員工自學(xué)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)；凡參加高等院校專(zhuān)業(yè)課程學(xué)習(xí)者，每周在不影響工作前提下，可給予12天上課時(shí)間；第四條 凡通過(guò)自學(xué)，取得國(guó)家承認(rèn)的大專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷者，本公司報(bào)銷(xiāo)其部分學(xué)費(fèi)；第五條 遇上級(jí)組織的有關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，本公司各部門(mén)應(yīng)給予積極配合，選送有關(guān)人員培訓(xùn)；第六條 凡由本公司公派參加培訓(xùn)脫產(chǎn)時(shí)間在半年以上者，學(xué)成后兩年內(nèi)均不得以任何理由主動(dòng)辭職或買(mǎi)斷；第七條 凡公派參加培訓(xùn)的員工應(yīng)以努力學(xué)習(xí)、提高技能、熱心服務(wù)公司為原則，學(xué)習(xí)成績(jī)不合格者，公司保留向該員工索回學(xué)習(xí)費(fèi)用的權(quán)力；第八條 依照油田公司有關(guān)規(guī)定，公司設(shè)立培訓(xùn)教育金，專(zhuān)項(xiàng)用于員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。員工健康 福利有關(guān)制度規(guī)定一、公司為在職員工投保意外傷害保險(xiǎn)和家庭損失保險(xiǎn)。二、遇員工、員工直系親屬（指配偶、子女、雙方父母）、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、與本公司業(yè)務(wù)有密切關(guān)系的其他單位人員因傷病住院，公司經(jīng)理親自或委派其他人探病慰問(wèn)。慰問(wèn)費(fèi)用一般應(yīng)控制在200元以?xún)?nèi)。特殊情況由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。三、員工遇不可抗拒的意外災(zāi)害，特殊困難，公司視情況給予一定的體恤或補(bǔ)償。四、員工及直系親屬婚喪嫁娶，公司給予一定的賀金或撫恤。五、員工子女考入重點(diǎn)中學(xué)、公立大學(xué)本科等學(xué)府，公司給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)金。六、公司鼓勵(lì)員工自學(xué)成才，員工利用業(yè)余時(shí)間取得國(guó)家承認(rèn)的大專(zhuān)以上畢業(yè)證書(shū)的，公司負(fù)擔(dān)其部分學(xué)習(xí)費(fèi)用。七、公司每年安排員工一次集體休假，在不影響工作前提下，時(shí)間、旅行社、線(xiàn)路自主選擇，實(shí)行費(fèi)用包干。八、公司為員工舉辦生日慶祝活動(dòng)。九、公司每年為員工進(jìn)行身體健康檢查，并適時(shí)制作冬夏工服，統(tǒng)一著裝。十、逢重大節(jié)日，公司舉辦聯(lián)歡晚會(huì)活動(dòng)，并適時(shí)組織春游、觀(guān)光，參觀(guān)考察等社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)以及不同形式的健康有益的娛樂(lè)活動(dòng)。以上制度規(guī)定由綜合辦公室負(fù)責(zé)落實(shí)，支付以上費(fèi)用額度由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。統(tǒng)計(jì)管理制度為了有效、科學(xué)組織統(tǒng)計(jì)工作，保障統(tǒng)計(jì)資料的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，特制定本制度。第一條 本公司實(shí)行總經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)的統(tǒng)計(jì)管理體制。第二條 統(tǒng)計(jì)人員實(shí)行工作負(fù)責(zé)制。統(tǒng)計(jì)人員必須認(rèn)真執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法和上級(jí)有關(guān)統(tǒng)計(jì)規(guī)章規(guī)則，依照本制度，如實(shí)提供統(tǒng)計(jì)資料，及時(shí)準(zhǔn)確完成統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)。第三條 統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)流程：確定統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)范圍（上級(jí)主管部門(mén)）提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（有關(guān)崗位）填寫(xiě)統(tǒng)計(jì)資料、報(bào)表（統(tǒng)計(jì)員）一級(jí)審核簽名（部門(mén)負(fù)責(zé)人）二級(jí)審核簽章（總經(jīng)理）公司簽章（印管人員）上報(bào)主管部門(mén)（統(tǒng)計(jì)員）。第四條 本公司采用上級(jí)規(guī)定的統(tǒng)一的報(bào)表格式及上報(bào)資料范圍編制統(tǒng)計(jì)報(bào)表。第五條 填寫(xiě)：資料、報(bào)表填寫(xiě)清晰工整、完整，不得涂改、漏項(xiàng)。第六條 上報(bào)：如實(shí)提供統(tǒng)計(jì)資料，不得虛報(bào)瞞報(bào)、拒報(bào)、遲報(bào)，不得偽造、篡改。第七條 保存：所有統(tǒng)計(jì)資料全部由統(tǒng)計(jì)員妥善保管，各部門(mén)不得留存。第八條保密：有關(guān)人員未經(jīng)批準(zhǔn)，不得向業(yè)務(wù)流程以外的人員、部門(mén)披露資料內(nèi)容。財(cái)會(huì)會(huì)計(jì)管理制度（試行）一 總 則第一條 為有效的執(zhí)行國(guó)家及有關(guān)部門(mén)制訂的財(cái)會(huì)制度和各專(zhuān)項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施安全、有效、穩(wěn)健、便捷的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，結(jié)合本公司實(shí)際情況制訂本制度。第二條 本制度以企業(yè)會(huì)計(jì)制度、國(guó)家頒布的財(cái)務(wù)準(zhǔn)則和各專(zhuān)項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及各項(xiàng)法律法規(guī)為基礎(chǔ)，即，公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算等工作在遵守相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，依照本制度進(jìn)行具體操作。第三條 公司財(cái)務(wù)人員根據(jù)本制度完成各項(xiàng)工作，公司其他人員辦理財(cái)務(wù)手續(xù)時(shí)，依照本制度規(guī)定執(zhí)行。第四條 上級(jí)主管部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的具體操作有規(guī)定的，執(zhí)行按其規(guī)定同時(shí)履行本制度要求的手續(xù)。二 財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度第五條 財(cái)務(wù)預(yù)算的原則。財(cái)務(wù)預(yù)算是公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的體現(xiàn)，公司各種收入、費(fèi)用支出、資產(chǎn)購(gòu)置等都必須納入預(yù)算盤(pán)子。第一款 年度利潤(rùn)預(yù)算原則：根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的利潤(rùn)指標(biāo)做到以收定支、自求平衡，全年收支（含非現(xiàn)金收支）全部納入預(yù)算。第二款 年度現(xiàn)金流量預(yù)算原則：根據(jù)年度利潤(rùn)預(yù)算按廣義的現(xiàn)金（包括貨幣資金、可隨時(shí)變現(xiàn)的短期投資）制定收支計(jì)劃，用以調(diào)節(jié)公司資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益。第三款 關(guān)聯(lián)性原則：納入預(yù)算的各指標(biāo)之間相互銜接、綜合平衡，使年度預(yù)算先進(jìn)、可行，以達(dá)到指導(dǎo)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)成本控制和提高資金使用效益的目的。第六條 財(cái)務(wù)預(yù)算的編制。第一款 年度利潤(rùn)預(yù)算的編制：董事會(huì)確立年度利潤(rùn)指標(biāo)后，公司應(yīng)組織年度預(yù)算的編制工作；1、生產(chǎn)和銷(xiāo)售部門(mén)上報(bào)本部門(mén)制訂的生產(chǎn)計(jì)劃和銷(xiāo)售計(jì)劃，并根據(jù)生產(chǎn)和銷(xiāo)售計(jì)劃上報(bào)當(dāng)年的生產(chǎn)和銷(xiāo)售成本（人工費(fèi)用單列）；2、公司辦公室及財(cái)務(wù)、人事部門(mén)聯(lián)合上報(bào)各項(xiàng)管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和工資計(jì)劃；3、公司總經(jīng)理協(xié)調(diào)各項(xiàng)指標(biāo)后，由財(cái)務(wù)部根據(jù)協(xié)調(diào)后的各項(xiàng)指標(biāo)編制公司年度利潤(rùn)預(yù)算。第二款 年度現(xiàn)金流量預(yù)算的編制，公司年度利潤(rùn)預(yù)算編制完成后，由財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)指標(biāo)，從可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金的流入入手，綜合成本費(fèi)用、固定資產(chǎn)購(gòu)置、投資等各項(xiàng)目需要的現(xiàn)金流出，編制年度現(xiàn)金流量預(yù)算。第三款 總會(huì)計(jì)師審核公司年度預(yù)算后，報(bào)總經(jīng)理審定，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)執(zhí)行。第七條 財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行，公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算一經(jīng)董事會(huì)通過(guò)，公司上下必須嚴(yán)格執(zhí)行。 1、年度財(cái)務(wù)預(yù)算未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，任何人不得變更； 2、年度預(yù)算通過(guò)后，由經(jīng)理班子將各種收入、費(fèi)用支出落實(shí)到各部門(mén)或個(gè)人完成，有關(guān)需要分解控制的指標(biāo)，以書(shū)面形式分解、落實(shí)到相關(guān)部門(mén)或個(gè)人執(zhí)行，作為年度（月度）的考核依據(jù)； 3、各項(xiàng)成本費(fèi)用支出均不得超出預(yù)算的規(guī)定； 4、因收入增加，須增加成本費(fèi)用時(shí)，由公司提出修訂方案，報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。三 資金管理制度第八條 資金支付審批制度。對(duì)外支付資金，是公司資金周轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)，依照嚴(yán)格的手續(xù)對(duì)外支付資金，是完成公司年度預(yù)算、維護(hù)公司資金安全的重要保證，公司總會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行。第一款 支付手續(xù)審查。公司對(duì)外支付的任何款項(xiàng)，都必須由公司業(yè)務(wù)部門(mén)依照有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)備付款手續(xù)，填制付款申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部主任審核付款手續(xù)，審核的內(nèi)容如下： 1、人民幣五萬(wàn)元以上的交易事項(xiàng)須簽訂經(jīng)濟(jì)合同； 2、按照稅務(wù)局的有關(guān)規(guī)定，能夠抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的采購(gòu)必須出具增值稅專(zhuān)用發(fā)票； 3、合同或發(fā)票必須經(jīng)公司主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽訂并批準(zhǔn)核銷(xiāo)； 4、預(yù)付的工程款必須出示該項(xiàng)目經(jīng)審批后的預(yù)算； 5、結(jié)算的各種尾款必須已到結(jié)算期限，如：質(zhì)量保證期限、維修保證期限等； 6、結(jié)算金額不能超出經(jīng)濟(jì)合同有關(guān)條款規(guī)定的金額； 7、該項(xiàng)結(jié)算資金累計(jì)不能超出年度（月度）預(yù)算或其所在工程的資金預(yù)算； 8、公司總經(jīng)理、主管副總經(jīng)理或總會(huì)計(jì)師認(rèn)為必要的手續(xù)必須齊全。第二款 支付手續(xù)的審批。支付手續(xù)審核通過(guò)后，要履行審批手續(xù)。 1、工程款、各種材料款、固定資產(chǎn)購(gòu)置款項(xiàng)須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批； 2、工資獎(jiǎng)金的支付須經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批，報(bào)總會(huì)計(jì)師備案； 3、各種零星費(fèi)用支出須主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批； 4、五萬(wàn)元以上的資金支出須同時(shí)報(bào)經(jīng)總會(huì)計(jì)師審批； 5、各種應(yīng)付款項(xiàng)的掛帳審批視同支付手續(xù)審批規(guī)定。第九條 現(xiàn)金管理制度。本條所指現(xiàn)金為會(huì)計(jì)上狹義的現(xiàn)金，即，庫(kù)存現(xiàn)金；第一款 現(xiàn)金交存，公司有關(guān)人員收取的現(xiàn)金須按規(guī)定及時(shí)交存財(cái)務(wù)部門(mén)；財(cái)務(wù)部門(mén)收取現(xiàn)金須按規(guī)定向交款人開(kāi)具有關(guān)票據(jù)，現(xiàn)金收入要及時(shí)交存銀行，不得坐支；第二款 現(xiàn)金提取，財(cái)務(wù)部有現(xiàn)金需要時(shí)，由出納提出現(xiàn)金用款申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部主任批準(zhǔn)后方可提取；第三款 現(xiàn)金保管，庫(kù)存現(xiàn)金必須由出納專(zhuān)門(mén)保管，存放于財(cái)務(wù)部保險(xiǎn)柜內(nèi)，出納應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)、帳實(shí)相符，不準(zhǔn)用任何單據(jù)沖抵庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向財(cái)務(wù)部主任說(shuō)明情況，并及時(shí)查找原因，由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償短缺現(xiàn)金；第四款 現(xiàn)金支出，現(xiàn)金支出范圍必須符合財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，嚴(yán)禁超范圍使用現(xiàn)金，支出現(xiàn)金必須經(jīng)財(cái)務(wù)部主任批準(zhǔn)；第五款 現(xiàn)金限額，當(dāng)日庫(kù)存現(xiàn)金余額不得超出銀行的規(guī)定，如限額不能滿(mǎn)足需求，由財(cái)務(wù)部向銀行提出增加限額的申請(qǐng)，銀行批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。第十條 銀行票據(jù)及印簽管理制度，銀行票據(jù)指公司用于結(jié)算的各種銀行單據(jù)、票證，印簽指公司用于結(jié)算的在銀行備案的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、人名章等。第一款 外部銀行票據(jù)，有關(guān)業(yè)務(wù)人員收到外單位銀行票據(jù)時(shí)，必須于當(dāng)日交財(cái)務(wù)部處理，財(cái)務(wù)人員收到票據(jù)后須于當(dāng)日交存銀行；未到期的票據(jù)要及時(shí)按入帳、按要求登記備查簿；第二款 公司銀行票據(jù)，公司購(gòu)買(mǎi)的用于結(jié)算的銀行票據(jù)（如支票、本票等）由出納專(zhuān)門(mén)保管，存放于保險(xiǎn)柜內(nèi)；已開(kāi)具的（或委托銀行開(kāi)具的）票據(jù)必須及時(shí)交由相關(guān)業(yè)務(wù)人員或?qū)Ψ絾挝?，同時(shí)登記備查簿，并及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理；未能及時(shí)發(fā)出的已開(kāi)具的銀行票據(jù)由出納或相關(guān)業(yè)務(wù)人員保管，不能及時(shí)付出的已開(kāi)具的銀行票據(jù)必須在節(jié)假日前一個(gè)工作日內(nèi)交出納作廢或交銀行退付；公司嚴(yán)禁使用任何空白支票對(duì)外結(jié)算，內(nèi)部人員由于特殊情況必須使用空白轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，至少開(kāi)具金額或收款人其中一項(xiàng)，由出納登記備查簿，并經(jīng)財(cái)務(wù)部主任批準(zhǔn)后方可攜帶外出，結(jié)算完畢后不得遲于兩個(gè)工作日內(nèi)回財(cái)務(wù)部核銷(xiāo)，如財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)該筆結(jié)算有問(wèn)題，空白轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)用人承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；任何人不得領(lǐng)用空白現(xiàn)金支票；第三款 備案印簽，公司用于對(duì)外支付的兩枚印鑒，由出納和財(cái)務(wù)部主任分別保管，按規(guī)定使用。第十一條 公司不對(duì)任何外部個(gè)人和單位提供借款，內(nèi)部人員借款須經(jīng)主管副總經(jīng)理批或總經(jīng)理準(zhǔn)。四 投資管理制度 第十二條 長(zhǎng)期投資。長(zhǎng)期投資指金額較大、投資期限較長(zhǎng)（超過(guò)一年）的投資，常表現(xiàn)為投資控股（參股）、公司內(nèi)部的新建工程或改擴(kuò)修造工程等形式。第一款 立項(xiàng)調(diào)研：長(zhǎng)期投資的項(xiàng)目須由公司經(jīng)理班子組織人力進(jìn)行調(diào)研，初步摸清投資規(guī)模、盈虧平衡點(diǎn)、投資回收期等基本預(yù)測(cè)指標(biāo)，分析投資效益；第二款 可研報(bào)告：根據(jù)立項(xiàng)調(diào)研的情況，委托專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或成立專(zhuān)家組，進(jìn)一步確定實(shí)施方案，并對(duì)每一方案進(jìn)行可靠的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)后，提出可行性研究報(bào)告；第三款 批準(zhǔn)實(shí)施：根據(jù)可研報(bào)告的論證，形成議案提交董事會(huì)討論通過(guò)后方可實(shí)施；第四款 項(xiàng)目實(shí)施：投資控股（參股）項(xiàng)目由總會(huì)計(jì)師組織實(shí)施，按相關(guān)規(guī)定支付投資款項(xiàng)、收取利潤(rùn)分紅，定期向經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)匯報(bào)實(shí)施情況；新建工程或改擴(kuò)修造工程要成立項(xiàng)目組按董事會(huì)批準(zhǔn)的方案實(shí)施，定期向經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)匯報(bào)實(shí)施情況，總會(huì)計(jì)師兼任項(xiàng)目組成員，根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)投資預(yù)算管理項(xiàng)目資金。第十三條 短期投資。短期投資指金額較小、投資期限較短（不足一年）的投資，常表現(xiàn)為短期證券投資等形式。第一款 書(shū)面申請(qǐng)：根據(jù)年度現(xiàn)金流量預(yù)算，由總會(huì)計(jì)師提出短期投資的書(shū)面申請(qǐng)（包括投資的內(nèi)容、投資期限、投資回報(bào)預(yù)測(cè)等）報(bào)經(jīng)理班子討論通過(guò)；第二款 批準(zhǔn)實(shí)施：討論通過(guò)后的書(shū)面申請(qǐng)，形成董事會(huì)議案提請(qǐng)董事會(huì)討論通過(guò)后方可實(shí)施；第三款 投資實(shí)施：由總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)組織實(shí)施，按照相關(guān)規(guī)定支付投資款項(xiàng)、收取投資收益，定期向經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)匯報(bào)實(shí)施情況。五 票據(jù)管理制度第十四條 票據(jù)。指公司對(duì)外開(kāi)具的發(fā)票、收據(jù)，包括公司購(gòu)入的增值稅專(zhuān)用發(fā)票、普通發(fā)票、服務(wù)業(yè)發(fā)票、經(jīng)批準(zhǔn)自印的發(fā)票以及統(tǒng)一收據(jù)，公司財(cái)務(wù)部是票據(jù)的歸口管理部門(mén)。第十五條 票據(jù)的領(lǐng)取，公司取得的票據(jù)，由財(cái)務(wù)部分別票據(jù)種類(lèi)登記造冊(cè)，登記的內(nèi)容包括領(lǐng)取日期、發(fā)票版本、開(kāi)具限額、起止號(hào)碼、發(fā)票冊(cè)數(shù)（張數(shù)）。第十六條 票據(jù)的使用。財(cái)務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放票據(jù)，票據(jù)領(lǐng)用人提前上報(bào)領(lǐng)用計(jì)劃，領(lǐng)取時(shí)交驗(yàn)舊票、辦理領(lǐng)用手續(xù)，登記領(lǐng)用日期、領(lǐng)用冊(cè)數(shù)（張數(shù)）、種類(lèi)、領(lǐng)用人簽字，方可領(lǐng)用新票；票據(jù)使用人須按規(guī)定使用票據(jù)，按開(kāi)具時(shí)間、票據(jù)號(hào)碼順序使用，各項(xiàng)目一次性復(fù)寫(xiě)、填列齊全后加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章或業(yè)務(wù)結(jié)算專(zhuān)用章等印件，不得涂、改、挖、擦、補(bǔ)，不得開(kāi)具鴛鴦票，不得虛開(kāi)、代開(kāi)任何票據(jù)，票據(jù)開(kāi)具錯(cuò)誤的各聯(lián)次必須齊全并加蓋作廢戳記；增值稅專(zhuān)用發(fā)票由財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人開(kāi)具，任何部門(mén)、任何個(gè)人不得在財(cái)務(wù)部辦公室以外的任何地方開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。第十七條 票據(jù)的保管。財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人保管票據(jù)，負(fù)責(zé)登記票據(jù)進(jìn)出，驗(yàn)收舊票的使用情況，按月編制票據(jù)結(jié)存數(shù)量報(bào)表。第十八條 處罰規(guī)定。未按規(guī)定保管票據(jù)，造成遺失、損毀的，由票據(jù)保管人員負(fù)主要責(zé)任，并處總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)部主任及票據(jù)保管人員上繳其對(duì)公司造成損失金額的20%、30%和40%的罰款；對(duì)不按規(guī)定使用票據(jù)的個(gè)人，處其上繳對(duì)公司造成損失金額的20%的罰款。六 固定資產(chǎn)管理制度第十九條 固定資產(chǎn)購(gòu)置審批。屬于項(xiàng)目投資的固定資產(chǎn)，按照投資管理制度執(zhí)行，并報(bào)公司總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師審批后方可購(gòu)置；零星固定資產(chǎn)購(gòu)置須由其擬訂使用部門(mén)根據(jù)年度預(yù)算提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理審批后，由總會(huì)計(jì)師審驗(yàn)手續(xù)后方可購(gòu)置，其中單價(jià)超過(guò)兩萬(wàn)元或總價(jià)超過(guò)五萬(wàn)元的購(gòu)置申請(qǐng)，須經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后以會(huì)議紀(jì)要形式確認(rèn)方可購(gòu)置，購(gòu)置時(shí)必須簽訂經(jīng)濟(jì)合同。第二十條 固定資產(chǎn)入帳手續(xù)。固定資產(chǎn)入帳前，由財(cái)務(wù)部主任審查入帳手續(xù)，主要包括購(gòu)置時(shí)執(zhí)行的審批手續(xù)、簽訂的經(jīng)濟(jì)合同或出具經(jīng)總經(jīng)理（主管副總經(jīng)理）批準(zhǔn)的發(fā)票，入帳手續(xù)符合后方可入帳付款；對(duì)于接收捐贈(zèng)取得的固定資產(chǎn)按照會(huì)計(jì)制度要求的價(jià)值和手續(xù)入帳，并按照稅法規(guī)定納稅。第二十一條 固定資產(chǎn)日常管理。固定資產(chǎn)的使用部門(mén)為該項(xiàng)資產(chǎn)管理者，有關(guān)部門(mén)要對(duì)本部門(mén)的固定資產(chǎn)指定專(zhuān)人管理、建立固定資產(chǎn)卡片報(bào)財(cái)務(wù)部備案，財(cái)務(wù)建立明細(xì)帳、總帳進(jìn)行核算，做到帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符。第二十二條 固定資產(chǎn)定期清查。為避免固定資產(chǎn)流失、摸清各項(xiàng)資產(chǎn)使用情況，由公司總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)組織、公司各部門(mén)配合實(shí)施固定資產(chǎn)清查工作，清查完成后出具清查報(bào)告（內(nèi)容為固定資產(chǎn)使用情況，對(duì)毀損、遺失、閑置和需提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)的處理意見(jiàn)）提交經(jīng)理辦公會(huì)；固定資產(chǎn)定期清查每年一次。第二十三條 固定資產(chǎn)的處置。固定資產(chǎn)處置包括報(bào)廢、出租、出售和以對(duì)外投資等。第一款 固定資產(chǎn)報(bào)廢，分為正常報(bào)廢和提前報(bào)廢，固定資產(chǎn)報(bào)廢由該項(xiàng)固定資產(chǎn)使用部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)（說(shuō)明報(bào)廢原因、清理方案），經(jīng)總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后，履行報(bào)廢程序、進(jìn)行帳務(wù)處理；第二款 固定資產(chǎn)出租、出售，對(duì)已經(jīng)報(bào)廢的固定資產(chǎn)的出租、出售在報(bào)廢時(shí)的清理方案中提出，按第一款規(guī)定執(zhí)行；對(duì)閑置的、不需用的固定資產(chǎn)出租出售由相關(guān)部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部提出租售方案，上報(bào)經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)執(zhí)行；第三款 以固定資產(chǎn)對(duì)外投資，以固定資產(chǎn)對(duì)外投資應(yīng)履行投資管理制度，固定資產(chǎn)價(jià)值的確定執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的定價(jià)辦法，即帳面價(jià)值、協(xié)議價(jià)值或評(píng)估價(jià)值等。第四款 折舊，公司的通用固定資產(chǎn)依照國(guó)家規(guī)定的年限采用直線(xiàn)法提取折舊；國(guó)家沒(méi)有規(guī)定年限的、公司專(zhuān)用的、技術(shù)進(jìn)步快的固定資產(chǎn)，由使用部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部提出折舊方案，報(bào)經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部執(zhí)行，采取的方案不是直線(xiàn)法的，要上報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。七 存貨管理制度第二十四條 物資采購(gòu)。物資使用部門(mén)提出采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，按采購(gòu)計(jì)劃中列明物資的品種、數(shù)量進(jìn)行采購(gòu)，原則上實(shí)際價(jià)格不得超過(guò)計(jì)劃價(jià)格；人民幣五萬(wàn)元以上的采購(gòu)計(jì)劃必須簽訂經(jīng)濟(jì)合同；物資采購(gòu)的數(shù)量以滿(mǎn)足使用或銷(xiāo)售為準(zhǔn)，盡量減少庫(kù)存、降低積壓。第二十五條 物資入庫(kù)、入帳。第一款 采購(gòu)物資，采購(gòu)物資交由使用部門(mén)驗(yàn)收入庫(kù)，驗(yàn)收人對(duì)物資的驗(yàn)收要執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家沒(méi)有規(guī)定的按同類(lèi)物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收，沒(méi)有同類(lèi)物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行合同簽訂的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，沒(méi)有合同的執(zhí)行公司有關(guān)使用部門(mén)制定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；入庫(kù)要開(kāi)具驗(yàn)收入庫(kù)單，連同發(fā)票合同一并交由財(cái)務(wù)核銷(xiāo)入帳，財(cái)務(wù)部以其登記的名稱(chēng)、品種、數(shù)量、單價(jià)等按實(shí)際成本入帳；第二款 自制成品、半成品入庫(kù)入帳，生產(chǎn)部門(mén)計(jì)量產(chǎn)量后，填制自制成品、半成品入庫(kù)驗(yàn)收單，交由財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部以其登記的名稱(chēng)、品種、數(shù)量、單價(jià)等按實(shí)際成本入帳（對(duì)其原材料消耗按實(shí)際成本法和先進(jìn)先出的原則結(jié)轉(zhuǎn)成本）。 第二十六條 物資出庫(kù)。第一款 對(duì)外銷(xiāo)售，由銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)出庫(kù)的實(shí)際數(shù)量、銷(xiāo)售價(jià)格填制出庫(kù)單，開(kāi)具發(fā)票（或到財(cái)務(wù)部開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票），一并交財(cái)務(wù)部入帳，財(cái)務(wù)部按規(guī)定記入銷(xiāo)售收入等科目，按實(shí)際成本法和先進(jìn)先出的原則結(jié)轉(zhuǎn)成本；第二款 內(nèi)部領(lǐng)用，由領(lǐng)用部門(mén)填制材料出庫(kù)單（材料出庫(kù)按照先進(jìn)先出的原則）交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部依據(jù)其登記的名稱(chēng)、品種、數(shù)量、單價(jià)等結(jié)轉(zhuǎn)至相應(yīng)的成本費(fèi)用，其中視同銷(xiāo)售的要按規(guī)定交納增值稅等。八 內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度第二十七款 稽核管理制度。稽核工作是保證會(huì)計(jì)工作真實(shí)、合法、完整、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)技術(shù)手段，稽核工作于每月末進(jìn)行，首先稽核會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿，并整改后的憑證帳簿編制月度或年度會(huì)計(jì)報(bào)表，然后稽核會(huì)計(jì)報(bào)表；稽核工作由財(cái)務(wù)部主任組織實(shí)施，總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)監(jiān)督、抽查稽核結(jié)果，稽核的內(nèi)容是：第一款 稽核會(huì)計(jì)憑證，稽核會(huì)計(jì)憑證的基本要求是證證相符、證實(shí)相符，即：記帳憑證和原始憑證的金額、意思表示相符，原始憑證的付款、入帳手續(xù)是否符合有關(guān)制度體系的規(guī)定，原始憑證的內(nèi)容是否妥當(dāng)、合法、真實(shí)、完整；記帳憑證的科目使用是否正確，是否體現(xiàn)了原始憑證內(nèi)容的意思表示，內(nèi)容是否填制齊全準(zhǔn)確，重點(diǎn)是金額正確（大小寫(xiě)一致、與原始憑證相符、借貸平衡