航天信息公司瀏覽器申報系統(tǒng)用戶手冊.doc

瀏覽器申報系統(tǒng)用戶手冊瀏覽器申報系統(tǒng)用戶手冊1一使用前準(zhǔn)備2.1 硬件要求2.2 瀏覽器設(shè)置2二系統(tǒng)登錄6通過稅局提供網(wǎng)址登錄6.3 證書驗(yàn)證6三如何申報8.1 報表加載8.2 增值稅申報10.2.1 不含四小票及免抵退數(shù)據(jù)10.2.2 含四小票及免抵退數(shù)據(jù)13.3 消費(fèi)稅申報17.4 內(nèi)資所得稅季（月）報18.5 外資季報19.6 年度匯算清繳21.6.1 一般性質(zhì)企業(yè)21.6.2 金融行業(yè)企業(yè)22.6.3 事業(yè)單位企業(yè)23五其它功能24.1 報表保存與加載24.2 報表打印26.3 企業(yè)信息查詢26六后臺管理27.1 申報資格單戶登記27.2 申報情況統(tǒng)計查詢29一使用前準(zhǔn)備.1 硬件要求如果需要使用第二代網(wǎng)上申報系統(tǒng)，必須滿足如下硬件要求：硬件環(huán)境：Pentium166以上PC兼容機(jī)，內(nèi)存要求512M以上，硬盤要求100M以上剩余空間。網(wǎng)絡(luò)環(huán)境：能以任何方式（撥號、寬帶等）連接互聯(lián)網(wǎng)。操作系統(tǒng)：Win98 II / Me /2000 /XP 簡體中文版，安裝IE6.0(SP1)。注意：瀏覽器必須是IE6.0版本，并有SP1補(bǔ)丁，版本高或者版本低均有可能出現(xiàn)問題。.2 瀏覽器設(shè)置第一次登錄第二代網(wǎng)上申報系統(tǒng)前，還需要對IE瀏覽器進(jìn)行設(shè)置，增加信任站點(diǎn)以及設(shè)置控件安全性，否則不能正常打開報表。具體的設(shè)置方法如下：【第一步】 打開IE瀏覽器，點(diǎn)擊“工具” “Internet選項” “安全”。選中“受信任的站點(diǎn)”欄目，圖標(biāo)選中后將呈現(xiàn)藍(lán)底白字狀態(tài)，然后點(diǎn)擊“站點(diǎn)”按鈕，添加信任站點(diǎn)?！镜诙健繉⒕W(wǎng)址“”用如圖的方式添加到輸入框中，此時別忘點(diǎn)擊“添加”，最后再點(diǎn)擊“確定”。注意：添加的站點(diǎn)是?！镜谌健拷酉聛碓O(shè)置控件安全級別。在“該區(qū)域的安全級別”欄中點(diǎn)擊“自定義級別”?！镜谒牟健?在彈出的窗口中找到“對沒有標(biāo)記為安全的ActiveX控件進(jìn)行初始化和腳本運(yùn)行”、“下載未簽名的ActiveX控件”、“ 顯示混合內(nèi)容”三項，設(shè)置為“啟用”。注意：還是在“受信任的站點(diǎn)”欄目下。 【第五步】 點(diǎn)擊“確定”鍵，保存退出。注意：使用前請卸載或關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)攔截助手軟件。如：雅虎助手、3721上網(wǎng)助手等以上操作可避免一下問題：納稅人登錄瀏覽器申報頁面時，如未設(shè)置“對沒有標(biāo)記為安全的ActiveX控件進(jìn)行初始化和腳本運(yùn)行”、“下載未簽名的Activex控件”、“顯示混合內(nèi)容”會出現(xiàn)如下提示頁面 ：二系統(tǒng)登錄1.通過稅局提供網(wǎng)址登錄1）用戶通過訪問瀏覽器申報網(wǎng)址3:7001/sb2登陸系統(tǒng)2）輸入用戶名（納稅人識別號）、密碼（初始密碼是111111）、附加碼，點(diǎn)擊“登錄”按鈕 2證書驗(yàn)證瀏覽器申報系統(tǒng)將繼續(xù)使用CA證書機(jī)制，保證數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩?。CA證書相當(dāng)于網(wǎng)上的身份證，它以數(shù)字簽名的方式通過第三方權(quán)威認(rèn)證有效地進(jìn)行網(wǎng)上身份認(rèn)證，幫助各個實(shí)體識別對方身份和表明自身的身份，具有真實(shí)性和防抵賴功能。另外，還具有安全、保密、防篡改的特性，可對企業(yè)網(wǎng)上傳輸?shù)男畔⑦M(jìn)行有效保護(hù)和安全的傳遞 1)個人證書登錄獲得，并安裝到登陸瀏覽器申報的計算機(jī) 2)代理證書Usb-key由服務(wù)單位代發(fā)，確定插入到代理申報的計算機(jī)上（確定已經(jīng)安裝了證書驅(qū)動及服務(wù)器證書鏈） 3）IE彈出對話框顯示服務(wù)器的證書信息，點(diǎn)擊“是” 4）IE提示選擇用于身份驗(yàn)證的證書，選擇個人或代理證書，點(diǎn)擊“確定”按鈕，如果是代理證書還會彈出輸入口令頁面，正確輸入口令后點(diǎn)擊“確定”按鈕就能訪問瀏覽器申報系統(tǒng)了三如何申報在進(jìn)行所有稅種的報表填寫時，請注意：1、數(shù)字顏色小提示 報表中紅色數(shù)字是系統(tǒng)自動計算產(chǎn)生，您不需填寫。 綠色數(shù)字是從系統(tǒng)自動獲取，您不需填寫，如有發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致可與您的主管局稅收管理員聯(lián)系。 只需填寫藍(lán)色數(shù)字框。2、報表填寫講順序請先按照順序填寫附表，附表填寫完成后再填寫主表。3、主表匯總有依據(jù)在您填寫完所有附表后，系統(tǒng)將自動將附表數(shù)據(jù)匯總于主表對應(yīng)欄中，您無需進(jìn)行任何操作，此時，如果您再對附表進(jìn)行數(shù)據(jù)更改，主表對應(yīng)欄也會自動進(jìn)行相應(yīng)更改，同樣無需進(jìn)行手動操作。4、省時省費(fèi)小竅門如果您是撥號上網(wǎng)，按時計費(fèi)的上網(wǎng)用戶，當(dāng)您進(jìn)入報表填寫頁面（如下圖）后，您就可以斷開網(wǎng)絡(luò)，待報表全部填寫完成后，再連接網(wǎng)絡(luò)完成申報。當(dāng)然，如果您是寬帶包月用戶，就無需多此一舉了。5、報表保存益處多我們建議您在填寫完每張表格后都進(jìn)行報表保存，保存過的報表即使遇到機(jī)器死機(jī)、斷電等突發(fā)情況后，當(dāng)您再次登錄申報頁面時，填寫的數(shù)據(jù)通過加載保存數(shù)據(jù)的過程將依然存在6、申報成功可放心當(dāng)您見到如下圖的提示時，恭喜您申報成功！此時，您可以毫不猶豫的將所有的申報頁面關(guān)閉。.1 報表加載以上所有準(zhǔn)備工作都完成后，您就可以進(jìn)入瀏覽器申報系統(tǒng)進(jìn)行報表填寫了！納稅人第一次打開報表時需要耐心等待，因?yàn)闄C(jī)器需要自動下載安裝報表控件以及申報表文件。報表填寫及申報的具體方法詳見分稅種的說明?！緜€人用戶第一步】若是個人登錄瀏覽器申報通過證書驗(yàn)證之后，進(jìn)入操作頁面，點(diǎn)擊左側(cè)連接打開相應(yīng)的報表?！緜€人用戶第二步】打開報表時需要耐心等待，因?yàn)闄C(jī)器需要自動下載安裝報表控件以及申報表文件。注意：等待時間的長短由三個因素決定：1.機(jī)器性能。2.網(wǎng)絡(luò)狀況。3.報表數(shù)量，年報報表打開時等待時間最長，年報報表因?yàn)樽疃唷！敬碛脩舻谝徊健咳羰谴碛脩舻卿洖g覽器申報通過證書驗(yàn)證之后，進(jìn)入代理納稅人列表頁面，代理能夠看到自己所代理的企業(yè)列表，點(diǎn)擊某一企業(yè)的“操作”按鈕，即可進(jìn)入每個企業(yè)的納稅申報頁面，流程與個人申報流程相同。 .2 增值稅申報點(diǎn)擊左側(cè)的“2003版增值稅納稅申報表”進(jìn)入增值稅申報主頁面。注意： 報表中紅色數(shù)字是系統(tǒng)自動計算產(chǎn)生，您不需填寫。 綠色數(shù)字是從系統(tǒng)自動獲取，不需填寫，如有發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致可與您的主管局稅收管理員聯(lián)系。 只需填寫藍(lán)色數(shù)字框。【第一步】必須首先填寫附表一和附表二。【第二步】填寫主表，打開主表示，附表一、二的數(shù)據(jù)自動匯總?！镜谌健刻顚戀Y產(chǎn)負(fù)債表和損益表。注意：這兩張表必須填寫數(shù)據(jù)，否則無法申報?！镜谒牟健繉徍藷o誤后，點(diǎn)擊申報，以下是申報成功的圖示。四小票或免抵退導(dǎo)入時應(yīng)注意： 與客戶端軟件不同，在四小票或者免抵退導(dǎo)入時，必須正確定位到接口（JK）文件才能正確導(dǎo)入，這是由瀏覽器的特性導(dǎo)致的，不像使用客戶端軟件導(dǎo)入時只需要定位到文件夾。 運(yùn)費(fèi)升級后，有些納稅人沒有需要導(dǎo)入的運(yùn)費(fèi)文件，在第二代網(wǎng)上申報系統(tǒng)中該類納稅人已經(jīng)不需要導(dǎo)入空文件了。但附表二第八欄必須正確填寫。 四小票或者免抵退導(dǎo)入后的填表順序還是與前面所述的一致。.3 消費(fèi)稅申報【第一步】點(diǎn)擊“消費(fèi)稅納稅申報表”進(jìn)入消費(fèi)稅申報主頁面，對消費(fèi)稅主表和相關(guān)附表依次填寫?！镜诙健刻顚懲戤吅簏c(diǎn)擊申報，出現(xiàn)下圖頁面后表示申報成功。.4 內(nèi)資所得稅季（月）報注意： 內(nèi)資所得稅可以進(jìn)行查賬征收、核定征收申報，方法都一樣。 季報、月報的報表也都一樣，只是申報起止日期的不同。 所得稅使用的報表均是2006版?！镜谝徊健奎c(diǎn)擊“企業(yè)所得稅季度（月）納稅申報表”，打開企業(yè)所得稅季度（月）納稅申報表。【第二步】根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，手工錄入報表內(nèi)容?！镜谌健繄蟊硖顚懲戤吅簏c(diǎn)擊“申報”按鈕，出現(xiàn)下圖的頁面后表示申報成功。.5 外資季報【第一步】點(diǎn)擊“外企所得稅季度（月）申報AA1”進(jìn)入外資所得稅申報主頁面。注意：必須進(jìn)行是否港澳臺，以及經(jīng)濟(jì)行業(yè)代碼和名稱的選擇，否則無法申報。【第二步】報表填寫完畢后點(diǎn)擊“申報”按鈕，出現(xiàn)下圖的頁面后表示申報成功。.6 年度匯算清繳填表注意事項：1.報表中紅色數(shù)字是系統(tǒng)自動計算產(chǎn)生，不需納稅人填寫。綠色數(shù)字是從系統(tǒng)自動獲取，不需納稅人填寫，如有疑問請與主管局稅收管理員聯(lián)系。納稅人只需填寫藍(lán)色數(shù)字框。2.嚴(yán)格按照順次填寫附表，再填寫主表的順序進(jìn)行報表填寫。3.系統(tǒng)提供了自動匯總的功能，附表數(shù)據(jù)發(fā)生改變后，主表的相應(yīng)欄次數(shù)據(jù)也講發(fā)生改變，因此需要按照順序填寫。4.只有填寫完所有的報表后才能進(jìn)行申報。5.由于涉及的報表很多，建議在填寫時盡量使用報表保存功能。6.系統(tǒng)將根據(jù)您的企業(yè)性質(zhì)（一般性質(zhì)企業(yè)、金融行業(yè)企業(yè)及事業(yè)單位）提供相對應(yīng)的申報表，請在申報前仔細(xì)核對附表1與附表二，如有疑問請與主管局管理員聯(lián)系。.6.1 一般性質(zhì)企業(yè)使用條件：納稅人完成本年度第四季度的企業(yè)所得稅季度（月）納稅申報表。適用對象：適用企業(yè)會計制度的查賬征收的內(nèi)資企業(yè)。 報表目錄：一般查帳征收企業(yè)適用新申報表包括：1、主表：企業(yè)所得稅年度納稅申報表；2、附表一（1）：銷售（營業(yè)）收入及其他收入明細(xì)表；3、附表二（1）：成本費(fèi)用明細(xì)表；4、附表三：投資所得（損失）明細(xì)表；5、附表四：納稅調(diào)整增加項目明細(xì)表；6、附表五：納稅調(diào)整減少項目明細(xì)表；7、附表六：稅前彌補(bǔ)虧損明細(xì)表；8、附表七：免稅所得及減免稅明細(xì)表；9、附表八：捐贈支出明細(xì)表；10、附表十：境外所得稅抵扣計算明細(xì)表；11、附表十一：廣告費(fèi)支出明細(xì)表；12、附表十二：工資薪金和工會經(jīng)費(fèi)等三項經(jīng)費(fèi)明細(xì)表；13、附表十三：資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表；14、附表十四（1）：壞帳損失明細(xì)表。請確認(rèn)表1_1為“銷售（營業(yè)）收入及其他收入明細(xì)表”如圖：.6.2 金融行業(yè)企業(yè)使用條件：納稅人完成本年度第四季度的企業(yè)所得稅季度（月）納稅申報表。適用對象：適用金融企業(yè)會計制度的查帳征收企業(yè)（包括保險和證券企業(yè)）。報表目錄：金融保險行業(yè)查帳征收企業(yè)適用新申報表包括：1、主表：企業(yè)所得稅年度納稅申報表；2、附表一（2）：金融企業(yè)收入明細(xì)表；3、附表二（2）：金融企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表；4、附表三：投資所得（損失）明細(xì)表；5、附表四：納稅調(diào)整增加項目明細(xì)表；6、附表五：納稅調(diào)整減少項目明細(xì)表；7、附表六：稅前彌補(bǔ)虧損明細(xì)表；8、附表七：免稅所得及減免稅明細(xì)表；9、附表八：捐贈支出明細(xì)表；10、附表十：境外所得稅抵扣計算明細(xì)表；11、附表十一：廣告費(fèi)支出明細(xì)表；12、附表十二：工資薪金和工會經(jīng)費(fèi)等三項經(jīng)費(fèi)明細(xì)表；13、附表十三：資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表；14、附表十四（2）：呆帳準(zhǔn)備計提明細(xì)表；15、附表十四（3）：保險準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差納稅調(diào)整表。請確認(rèn)表1_2為“金融企業(yè)收入明細(xì)表”如圖：16、附表十四（3）：保險準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差納稅調(diào)整表。.6.3 事業(yè)單位企業(yè)使用條件：納稅人完成本年度第四季度的企業(yè)所得稅季度（月）納稅申報表。適用對象：實(shí)行查帳征收方式繳納企業(yè)所得稅的事業(yè)單位、社會團(tuán)體及民辦非企業(yè)單位 報表目錄：事業(yè)團(tuán)體查賬征收企業(yè)適用新申報表包括：1、主表：企業(yè)所得稅年度納稅申報表；2、附表一（3）：事業(yè)單位社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位收入項目明細(xì)表；3、附表二（3）：事業(yè)單位社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位支出項目明細(xì)表；4、附表三：投資所得（損失）明細(xì)表；5、附表四：納稅調(diào)整增加項目明細(xì)表；6、附表五：納稅調(diào)整減少項目明細(xì)表；7、附表六：稅前彌補(bǔ)虧損明細(xì)表；8、附表七：免稅所得及減免稅明細(xì)表；9、附表八：捐贈支出明細(xì)表；10、附表十：境外所得稅抵扣計算明細(xì)表；11、附表十一：廣告費(fèi)支出明細(xì)表；12、附表十二：工資薪金和工會經(jīng)費(fèi)等三項經(jīng)費(fèi)明細(xì)表；13、附表十三：資產(chǎn)折舊、攤銷明細(xì)表；請確認(rèn)表1_3為“事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位收入項目明細(xì)表”如圖：四其它功能.1 報表保存與加載納稅人在填寫報表時，如果想退出不申報的話，可以使用報表保存功能，先保存報表等待下次填寫?！氨４妗卑粹o位于報表的右上角，點(diǎn)擊后，確定即可。注意：1.每個稅種均提供了報表保存功能，對于多張報表的稅種（如增值稅、年報等），只要點(diǎn)擊一次保存，無需每張表都保存。2.報表是保存在納稅人本機(jī)，不是上傳到稅局服務(wù)器，因此如果納稅人刪除了本機(jī)保存的報表文件后，就無法自動讀出。3.在填寫增值稅報表、年報報表時，由于報表較多，推薦使用保存功能，及時保存申報數(shù)據(jù)。再一次打開報表時，系統(tǒng)會自動檢測本機(jī)有沒有保存的報表，如果有的話會提示“你有保存的上次未申報的報表數(shù)據(jù)，要加載嗎？”。如果納稅人需要在原來的基礎(chǔ)上繼續(xù)填表的話，點(diǎn)擊“是”；如果納稅人要重新填寫的話，點(diǎn)擊“否”。.2 報表打印本系統(tǒng)提供了報表打印功能供納稅人打印報表。點(diǎn)擊報表右上角的“打印”