深圳證券交易所擬上市公司董事會秘書資格培訓(xùn)考試題

深圳證券交易所擬上市公司董事會秘書資格培訓(xùn)考試題

一、單項選擇題(每題1分，共50分，每題只有一個正確答案)

1、上市公司全數(shù)有效的股權(quán)鼓勵打算所涉及的股票總數(shù)累計不

得超過公司股本總額的(B)

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

2、非經(jīng)股東大會專門決議批準，任何一名鼓勵對象通過全數(shù)有

效的股權(quán)鼓勵打算獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的

(A)

A、1%

B、2%

C、3%

D、4%

3、上市公司以股票市價為基準確信限制性股票授予價錢的，在

以下期間內(nèi)能夠向鼓勵對象授予股票：(D)

A、按期報告發(fā)布前30日

B、重大交易或重大事項決定進程中至該事項公告后第1個交易

s

C、重大交易或重大事項決定進程中至該事項公告后第2個交易

H

D、重大交易或重大事項決定進程中至該事項公告后第3個交易

S

4、顯現(xiàn)以下情形的，本所對其股票交易實行退市風(fēng)險警示：最

近一個會計年度的審計結(jié)果顯示公司違法違規(guī)為其控股股東及其他

關(guān)聯(lián)方提供的資金余額：（）

A、超過2000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上

B、超過3000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上

C、超過5000萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上

D、超過7500萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上

5、某中小企業(yè)板上市公司2007年末經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元,

凈資產(chǎn)為6億元。2020年2月1日，對外擔(dān)保余額億元，公司擬新

增對外擔(dān)保4000萬元，公司需履行的審批程序為：（）

A、不需提交董事會審議

B、提交董事會審議，不提交股東大會審議

C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

D、提交股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

6、以下不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：（B）

A、直接或間接操縱上市公司的法人

B、上市公司的控股子公司

C、持有上市公司5%股分的自然人股東操縱的企業(yè)

D、在上市公司控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)的自然人

7、判定上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是不是需披露的標準是

交易金額是不是超過：（B）

A、10萬元

B、30萬元

C、50萬元

D、100萬元

8、判定上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是不是需披露的標準是

（C）

A、交易金額在300萬元以上

B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的％以上

C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值

的％以上

D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值

的1%以上

9、關(guān)于股票期權(quán)的表述，以下說法正確的選項是：（C）

A、鼓勵對象能夠其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確信

的價錢和條件購買上市公司必然數(shù)量的股分，但不得舍棄該種權(quán)利

B、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)第一次能夠行權(quán)日之間的距

離不得少于6個月

C、鼓勵對象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；驓w還債務(wù)

D、股票期權(quán)有效期事后，已授出但尚未行權(quán)的股票期權(quán)仍然能

夠行權(quán)

10、上市公司（B）的負責(zé)擬定股權(quán)鼓勵打算草案。

A、董事會下設(shè)審計委員會

B、董事會下設(shè)薪酬與考核委員會

C、董事會

D、股東大會

11、中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)鼓勵打算備案申請材料（C）

之日起內(nèi)未提出異議的，上市公司能夠發(fā)出召開股東大會的通知，審

議并實施股權(quán)鼓勵打算。

A、10個工作日

B、15個工作日

C、20個工作日

D、30個工作日

12、上市公司的財務(wù)會計文件有虛假記載的，負有責(zé)任的鼓勵對

象自該財務(wù)會計文件公告之日起（B）由股權(quán)鼓勵打算所取得的全數(shù)

利益應(yīng)當(dāng)返還給公司。

A、6個月內(nèi)

B、12個月內(nèi)

C、24個月內(nèi)

D、36個月內(nèi)

13、上市公司在年度股東大會上進行換屆選舉9名董事會成員，

若是采納累計投票制，那么擁有100股甲公司股票的股東（B）

A、一共投100票，只能投給一個董事

B、一共投100票，能夠投給其中一個或幾個董事

C、一共投900票，能夠投給其中一個或幾個董事

D、給每一個董事各投900票

14、公司應(yīng)在業(yè)績預(yù)報中披露年初至下一報告期末凈利潤與上年

同期相較的估量變更范圍，或盈虧金額估量范圍。本所鼓舞公司在業(yè)

績預(yù)報中以不超過(A)的幅度披露凈利潤與上年同期相較的估量變

更范圍，或以不超過()的幅度披露盈虧金額的估量變更范圍。

A、30%,500萬元

B、50%,1000萬元

C、60%,500萬元

D、30%,1000萬元

15、在關(guān)聯(lián)董事回避表決的情形下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項的董

事會會議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足(B)人時，上市公司應(yīng)當(dāng)將該關(guān)聯(lián)

交易提交股東大會審議。

A、1

B、

C、5

D、7

16、判定上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是不是需提交股東大會審

議的標準的是：(D)

A、交易金額在1000萬元以上

B、交易金額在3000萬元以上

C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值

的5%以上

D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值

的5%以上

17、上市公司目前無任何擔(dān)保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保1000萬元，

占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的％,需履行的審批程序是(D)

A、總領(lǐng)導(dǎo)批準

B、董事會批準

C、股東大會批準

D、股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

18、招股說明書的有效期為(C),自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請

前招股說明書最后一次簽署之日起計算。

A、一個

B、三個

C、六個

D、十二個

D、以上均適用

22、上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后(A)或原任董事會秘書離職后

()正式聘用董事會秘書。董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)當(dāng)指定一

名董事或高級治理人員代行董事會秘書的職責(zé)。

A、3個月內(nèi)，3個月內(nèi)

B、6個月內(nèi)，3個月內(nèi)

C、1個月內(nèi)，2個月內(nèi)

D、2個月內(nèi)，2個月內(nèi)

23、以下關(guān)于董事會秘書的任職資格的說法中錯誤的選項是：(C)

A、最近三年受到證券交易所公布譴責(zé)或三次以上通報批評的人

士不得擔(dān)任董事會秘書

B、自受到證監(jiān)會最近一次行政懲罰未滿三年的人士不得擔(dān)任董

事會秘書

C、上市公司監(jiān)事能夠兼任董事會秘書

D、有《公司法》第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔(dān)任董事

會秘書

24、A公司2006年公布發(fā)行股票，召募資金2億元，其中6000

萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)覺上述生產(chǎn)線的市場

前景欠佳，遂決定取消該項目，將召募資金用于其它項目。依照《中

小企業(yè)板上市公司召募資金治理細那么》的規(guī)定，上述行為須經(jīng)(B)

A、公司董事會批準

B、公司股東大會批準

C、中國證監(jiān)會批準

D、公司股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會批準

25、上市公司設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司財務(wù)治理、內(nèi)部操縱制

度成立和執(zhí)行情形進行內(nèi)部審計監(jiān)督。內(nèi)部審計部門的負責(zé)人必需專

職，(C)

A、財務(wù)負責(zé)人提名，總領(lǐng)導(dǎo)任免

B、總領(lǐng)導(dǎo)提名，董事會任免

C、由審計委員會提名，董事會任免

D、董事會提名，股東大會任免

26、關(guān)于獨立董事任職資格審核，以下說法正確的選項是：(B)

A、上市公司召開董事會時，應(yīng)當(dāng)將獨立董事候選人資料報送交

易所備案

B、公司董事會對獨立董事候選人的有關(guān)情形有異議的，應(yīng)當(dāng)同

時報送董事會的書面確認意見。

C、交易所僅需對獨立董事的任職資格進行審核

D、關(guān)于交易所提出異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交

股東大會，由股東大會決定

27、關(guān)于上市規(guī)那么中“公平”的表述，以下說法錯誤的選項是:

(B)

A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者公布

披露重大信息

B、公司向公司股東、實際操縱人報送文件和傳遞信息涉及未公

布重大信息的，只需催促有關(guān)各方履行保密義務(wù)

C、公平性原那么要求確保所有投資者能夠平等地獲取同一信息

D、不得私下提早向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息

28、上市公司董事會秘書不能夠由以下人員擔(dān)任：(D)

A、董事

B、副領(lǐng)導(dǎo)

C、經(jīng)交易所同意的人員

D、財務(wù)主管

29、董事會秘書離任前，應(yīng)當(dāng)同意離任審查，在公司(B)的監(jiān)

督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、股東大會

D、職工代表大會

30、上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)當(dāng)指定一名董事或

高級治理人員代行董事會秘書的職責(zé)。公司指定代行董事會秘書職責(zé)

的人員之前，由(B)代行董事會秘書職責(zé)。

A、原任董事會秘書

B、董事長

C、董事

D、高管人員

31、業(yè)績快報披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)不同超過（C）的，上

市公司應(yīng)及時刊登業(yè)績快報修正公告。

A、1%

B、5%

C、10%

D、20%

32、業(yè)績快報披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)不同超過（C）的，上

市公司應(yīng)在業(yè)績快報修正公告中隊投資者致歉。

A、5%

B、10%

C、20%

D、30%

33、年度業(yè)績快報的最遲披露期限是：（A）

A、1月底

B、2月底

C、3月底

D、4月底

34、半年度業(yè)績預(yù)報的最遲披露期限是：(D)

A、7月10日

B、7月15日

C、7月20日

D、7月30日

35、上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會審議通過方案后(B)個月內(nèi)，完

成利潤分派及轉(zhuǎn)增股本領(lǐng)宜。

A、1

B、2

C、3

D、4

36、上市公司應(yīng)當(dāng)在實施利潤分派方案前(C)個交易日內(nèi)披露

實施公告。

A、2-5

B、2-6

C、3-5

D、3-6

37、上市公司股東大會對回購股分作出決議，須經(jīng)出席會議的股

東所持表決權(quán)的（B）以上通過。

A、1/2

B、2/3

C、3/4

D、4/5

38、上市公司通過集中競價交易方式回購股分占上市公司總股本

的比例每增加（C）的，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以

公告。

A、千分之一

B、千分之五

C、百分之一

D、百分之二

39、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計達到可轉(zhuǎn)換公司債券

開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股分總額的（C）的，上市公司應(yīng)及時公告。

A、1%

B、5%

C、10%

D、20%

40、上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個（C）終止后及時披露因可轉(zhuǎn)換公司

債券轉(zhuǎn)換為股分所引發(fā)的股分變更情形。

A、周

B、月

C、季度

D、年度

41、已披露權(quán)益變更報告書的投資者及其一致行動人在披露之日

起內(nèi)，因擁有權(quán)益的股分變更需要再次報告、公告權(quán)益變更報告書的,

能夠僅就與前次報告書不同的部份作出報告、公告。（A）

A、6個月

B、3個月

C、9個月

D、12個月

42、通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個上市公司的股

分達到該公司已發(fā)行股分的（A）時，繼續(xù)增持股分的，應(yīng)當(dāng)采取要

約方式進行，發(fā)出全面要約或部份要約。

A、30%

B、20%

C、50%

D、35%

43、收購人以要約方式收購一個上市公司股分的，其預(yù)定收購的

股分比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股分的（B）

A、3%

B、5%

C、10%

D、20%

44、以現(xiàn)金支付收購價款的，應(yīng)看成出要約收購提示性公告的同

時，將很多于收購價款總額的（D）作為履約保證金存入證券記錄結(jié)

算機構(gòu)指定的銀行。

A、30%

B、50%

C、10%

D、20%

45、收購要約約定的收購期限不得少于（A）日，并非得超過（）

日；可是顯現(xiàn)競價要約的除外。

A、30日，60日

B、15日，30日

C、30日，90日

D、45日，90日

46、上市公司存在以下情形之一的，仍然能夠公布發(fā)行證券：（C）

A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

B、擅自改變前次公布發(fā)行證券召募資金的用途而未作糾正

C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的通報批評

D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H操縱人最近十二個月內(nèi)存在未

履行向投資者作出的公布許諾的行為

47、控股股東、實際操縱人通過證券交易系統(tǒng)生意上市公司股分,

每增加或減少比例達到公司股分總數(shù)的（A）時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生

之日起兩個交易日內(nèi)疚該事項作出公告。

A、1%

B、2%

C、5%

D、3%

48、上市公司非公布發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：（A）

A、發(fā)行價錢不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的

90%

B、發(fā)行價錢不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價

C、控股股東、實際操縱人及其操縱的企業(yè)認購的股分，十二個

月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D、控股股東、實際操縱人及其操縱的企業(yè)認購的股分，二十四

個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

49、上市公司利用超過召募資金凈額（B）以上的閑置召募資金

補充流動資金時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方

式。

A、5%

B、10%

C、20%

D、30%

50、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應(yīng)（B）。該事項對

本次發(fā)行條件組成重大阻礙的，發(fā)行證券的申請應(yīng)（）0

A、繼續(xù)發(fā)行從頭通過中國證監(jiān)會核準

B、暫緩發(fā)行從頭通過中國證監(jiān)會核準

C、繼續(xù)發(fā)行暫緩發(fā)行

D、繼續(xù)發(fā)行，但應(yīng)向中國證監(jiān)會報告暫緩發(fā)行

二、多項選擇題（每題分，共36分）

1、依照《股票上市規(guī)那么》，屬于X股分的關(guān)聯(lián)人的有：（AC）

A.X股分的控股股東的董事

B.自然人A,半年前持有X股分7%的股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有3%

C.持有X股分10%的自然人股東的配偶

D.持有X股分8%的公司的董事長

2、《中小企業(yè)板投資者權(quán)益愛惜指引》規(guī)定，公司應(yīng)該在年報

披露十日內(nèi)舉行年度報告說明會，以下哪些人員必需出席年度報告說

明會。(ABD)

A.公司董事長(或總領(lǐng)導(dǎo))

B.財務(wù)總監(jiān)

C.副總領(lǐng)導(dǎo)

D.保薦代表人

3、以下哪些人員應(yīng)當(dāng)對公司的按期報告簽署書面確認意見。

(ABCD)

A.公司非獨立董事

B.公司副總領(lǐng)導(dǎo)

C.董事會秘書

D.公司獨立董事

4、上市公司A,2005年末年度報告顯示，公司總資產(chǎn)8億元，

凈資產(chǎn)為6億元，主營業(yè)務(wù)收入億元，凈利潤為2300萬元，公司2006

年5月，擬進行下述行為，股東大會審議以下事項時，應(yīng)安排通過本

所交易系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會提供

便利：（AB）

A.公司A向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的B公司的90%的權(quán)益，實際成

交金額為4500萬元，其中B公司經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利

潤1500萬元

B.公司購買第一大股東的資產(chǎn)，交易金額為25000萬元

C.公司為非關(guān)聯(lián)方提供4000萬元的擔(dān)保

D.公司向非關(guān)聯(lián)的銷售商簽定7000萬元的銷售合同

5、獨立董事能夠行使下述專門職權(quán)：（ABCD）

A.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所

B.向董事會提請召開臨時股東大會

C.提議召開董事會

D.獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)

6、有權(quán)向董事會提議或請求召開臨時股東大會（BCD）

A.獨立董事B.監(jiān)事會C.董事D.單獨或合計持有公司10%以

上股分的股東

7、股東大會擬討論董事、監(jiān)事選舉事項的，股東大會通知中應(yīng)

當(dāng)充分披露董事、監(jiān)事候選人的詳細資料，至少包括以下內(nèi)容：（ABCD）

A.教育經(jīng)歷、工作經(jīng)歷、兼職等個人情形

B.與上市公司或其控股股東及實際操縱人是不是存在關(guān)聯(lián)關(guān)系

C.披露持有上市公司股分數(shù)量

D.是不是受過中國證監(jiān)會及其他有關(guān)部門的懲罰和證券交易所

懲戒

8、2020年4月27日，上市公司A與B公司簽定協(xié)議，擬出資

3215萬元向B公司購買一生產(chǎn)設(shè)備，因該項交易金額占上市公司2004

年末凈資產(chǎn)值的%,尚須提交2020年5月10日召開的董事會會議審

議。A公司董事會的收購出售資產(chǎn)決策權(quán)限為公司凈資產(chǎn)值的20%之

內(nèi)。B公司的現(xiàn)任董事長張某的配偶為A公司的總領(lǐng)導(dǎo)。依照上市規(guī)

那么，上述交易：(AC)A.應(yīng)當(dāng)最遲在2005年4月29日披露上述

收購資產(chǎn)情形

B.應(yīng)當(dāng)最遲在2005年5月12日披露上述收購資產(chǎn)情形

C.屬于關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在公司董事會審議通事后，提交股東大會

審議批準

D.屬于關(guān)聯(lián)交易，由公司董事會審議即可

9、上市公司在以下期間內(nèi)不得向鼓勵對象授予股票期權(quán)：(BCD)

A.按期報告發(fā)布前20日

B.按期報告發(fā)布前30日

C.重大交易或重大事項決定進程中至該事項公告后2個交易日

D.其他可能阻礙股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易

H

10、上市公司A截至2006年12月31日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為5億

元，無對外擔(dān)保，2007年公司依次發(fā)生以下四筆擔(dān)保，依照上市規(guī)

那么，其中需要提交股東大會審議的是：(AC)A.1月21日，為

公司B提供6000萬元的擔(dān)保，公司B資產(chǎn)欠債率為30%

B.3月2日，為公司C提供3000萬元擔(dān)保，公司C資產(chǎn)欠債率

為65%

C.6月3日，為公司D提供2億元擔(dān)保，公司D資產(chǎn)欠債率為

45%

D.7月13日，為公司E提供1000萬元擔(dān)保，公司E資產(chǎn)欠債率

為35%

11、公司簽署與日常經(jīng)營活動相關(guān)的銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務(wù)、

承包工程等重大合同，達到以下標準之一的，應(yīng)及時報告本所并公告:

(AC)

A.合同金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入30%以上,

且絕對金額在3000萬元以上的

B.合同金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入50%以上,

且絕對金額在5000萬元以上的

C.合同履行估量產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計利

潤總額的30%以上，且絕對金額超過300萬元的

D.合同履行估量產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計利

潤總額的50%以上，且絕對金額超過500萬元的

12、保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人以下事項發(fā)表獨立意見（ABCD）

A.召募資金利用的真實性和合規(guī)性

B.關(guān)聯(lián)交易的公平性和合規(guī)性

C.對外擔(dān)保的合規(guī)性

D.委托理財?shù)暮弦?guī)性和平安性

13、上市公司相關(guān)證券因市場傳言被臨時停牌后，深圳證券交易

所發(fā)布停牌提示性公告的途徑包括（AC）

A.深圳證券交易所網(wǎng)站

B.交易系統(tǒng)

C.巨潮資訊網(wǎng)

D.和訊網(wǎng)

14、上市公司在相關(guān)證券停牌當(dāng)日上午十一點三十分前未能在巨

潮資訊網(wǎng)披露澄清公告的，相關(guān)證券繼續(xù)停牌，直至（BC）復(fù)牌。

A.澄清公告披露日為交易日的，于當(dāng)日上午開市時

B.澄清公告披露日為交易日的，于當(dāng)日上午十點三十分

C.澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個交易日上午開

市時

D.澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個交易日上午十

點三十分

15、非經(jīng)營性占用資金包括(ABCD)

A.為大股東及其附屬企業(yè)墊付的工資、福利、保險、廣告燈費

用和其他支出

B.代大股東及其附屬企業(yè)歸還債務(wù)而支付的資金

C.有償或無償直接或間接拆解給大股東及其附屬企業(yè)的資金

D.為大股東及其附屬企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而形成的債權(quán)

16、以下有關(guān)按期報告披露相關(guān)表述正確的選項是：(ABC)

A.公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負責(zé)人、董事會秘書等高級治理人員應(yīng)當(dāng)及

時編制按期報告提交董事會審議

B.公司董事、高級治理人員應(yīng)當(dāng)依法對董事會編制的公司按期

報告進行審核并提出書面確認意見

C.上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)依法對董事會編制的公司按期報告進行

審核并提出書面審核意見D.所有按期報告均應(yīng)經(jīng)股東大會審議

17、上市公司A,2005年年度報告顯示，公司凈資產(chǎn)為億元，主

營業(yè)務(wù)收入億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進行下

述行為，依照上市規(guī)那么的規(guī)定，公司董事會應(yīng)將以下（BC）行為

提交公司的股東大會審議通過。

A.公司A擬向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的某公司90%的權(quán)益，實際成

交金額為4500萬元，其中該公司凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500

萬元

B.公司購買第一大股東的無形資產(chǎn)，交易金額為3500萬元

C.公司為其關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔(dān)保

D.公司向非關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔(dān)保

18、在以下（AB）情形下，上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露報告期相關(guān)

財務(wù)數(shù)據(jù)。

A.上市公司按期報告披露前顯現(xiàn)業(yè)績提早泄露

B.因業(yè)績傳言致使公司股票及其衍生品種交易異樣波動的

C.董事會以為必要的

D.監(jiān)事會以為必要的

19、依照中國證監(jiān)會《公布發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)那么

第14號一非標準無保留審計意見及其涉及事項的處置》規(guī)定，上市

公司的財務(wù)會計報告被注冊會計師出具非標準無保留意見的，公司在

報送按期報告的同時應(yīng)當(dāng)向本所提交以下文件：（ABCD）

A.董事會針對該審計意見所涉及事項所做的專項說明，審議此

專項說明的董事會決議及決議所依據(jù)的材料

B.獨立董事對審計意見涉及事項的意見

C.監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議

D.負責(zé)審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明

20、上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告所涉及的重大時刻最先觸及以下任

一時點后及時履行第一次披露義務(wù)：(ABCD)

A.董事會或監(jiān)事會作出決議時

B.簽署附加條件的意向書或協(xié)議時

C.簽署附加期限的意向書或協(xié)議時

D.公司(含任一董事、監(jiān)事或高級治理人員)知悉或理應(yīng)知悉

重大事件發(fā)生時

21、上市公司存在或正在規(guī)畫重大收購與出售資產(chǎn)時，應(yīng)在以下

(BCD)時點及時履行信息披露義務(wù)：

A.公司股票價錢未顯現(xiàn)異樣波動，也沒有市場傳言、公司也未

就上述行為達到任何協(xié)議B.公司未就上述行為打成任何協(xié)議，但公

司股票價錢顯現(xiàn)異樣波動

C.公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議

D.公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議，兩邊就此簽定了保密

性條款約定兩邊不得向第三方披露上述信息，且擬披露的信息尚未泄

露

22、《證券法》規(guī)定，以下哪些人員將其持有的該公司的股票在

買入后六個月內(nèi)賣出，或在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸

該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益？(ABCD)

A.董事B.監(jiān)事C.高級治理人員D.持有上市公司股分5%以上

的股東

23、董事會決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：(ABCD)

A、會議通知發(fā)出的時刻和方式

B、會議召開的時.刻、地址、方式和是不是符合有關(guān)法律、行政

法規(guī)、部門規(guī)章、標準性文件和公司章程規(guī)定的說明

C、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托

董事的姓名

D、每項議案取得的同意、反對和棄權(quán)的票數(shù)和有關(guān)董事反對或

棄權(quán)的理由，涉及關(guān)聯(lián)交易的，說明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由

和回避情形，需要獨立董事事前認可或獨立發(fā)表意見的，說明事前認

可情形或所發(fā)表的意見

24、公司不得收購本公司股分。可是，有以下情形之一的除外：

(ABCD)

A.減少公司注冊資本

B.與持有本公司股分的其他公司歸并

C.將股分獎勵給本公司職工

D.股東因?qū)蓶|大會作出的公司歸并、分立決議持異議，要求

公司收購其股分的

三、判定題(每題1分，共14分)

1、A公司董事會成員9人，其中獨立董事3名，3名獨立董事均

為國內(nèi)具有必然知名度的公司產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)專家。(X)

2、公司擬2007年4月21日刊登2006年度年報，并定于2007

年4月19日刊登2007年第一季度季度報告。(X)

3、上市公司能夠?qū)⒄倌假Y金用于質(zhì)押、委托貸款，但必需審慎

利用。(X)

4、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得要求上市公司為其墊支工資、福

利、保險、廣告等費用。(J)

5、上市公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得相互代為承擔(dān)本錢和

其他支出。(J)

6、上市公司選舉兩名及以上董事或監(jiān)事時應(yīng)當(dāng)實行積存投票制

度。(X)

7、未公布重大信息在公告前泄露的，上市公司及相關(guān)信息披露

義務(wù)人在相關(guān)信息證明公告前不得生意本公司證券。（J）

8、某研究員在對上市公司調(diào)研時按要求簽署許諾書后，該研究

員撰寫的研究報告在對外發(fā)布或利用前無需知會上市公司。（X）

9、為吸引投資者認購公司證券，上市公司在再融資打算進程中，

能夠向特定投資者提供公司未公布重大信息。（X）

10、上市公司不存在對外擔(dān)保的，獨立董事在年度報告中不需要

對公司對外擔(dān)保情形出具專項說明和獨立意見。（X）

11、上市公司應(yīng)聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)許可證”的會計師

事務(wù)所（審計事務(wù)所）進行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他有關(guān)想

咨詢效勞等業(yè)務(wù)，聘期一年，能夠續(xù)聘。（J）

12、上市公司全部董事應(yīng)當(dāng)在股票上市后兩個月內(nèi)，新任董事應(yīng)

當(dāng)在股東大會通過其錄用后兩個月內(nèi)，在有證券從業(yè)資格的律師說明

與見證下，簽署《董事聲明與許諾書》。（X）

13、國家公事員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、領(lǐng)導(dǎo)。（J）

14、鼓勵對象獲授的股票期權(quán)能夠轉(zhuǎn)讓，但不得用于擔(dān)保或歸還

債務(wù)。（X）

選擇題一題庫

1、依照《公司法》，以下不屬于有限責(zé)任公司法定設(shè)立條件的

是:

A.股東符合法定人數(shù)

B.股東出資達到法定資本最低限額

C.有公司名稱

D.有固定生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件

第二十三條設(shè)立有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)具有以下條件：

（一）股東符合法定人數(shù)；

（二）股東出資達到法定資本最低限額；

（三）股東一起制定公司章程；

（四）有公司名稱,成立符合有限責(zé)任公司要求的組織機構(gòu)；

（五）有公司居處。

2、有限責(zé)任公司股東能夠分期繳納注冊資本，且全部股東的第

一次出資額不得低于注冊資本的百分之二十。有限責(zé)任公司的第一次

出資額最低應(yīng)當(dāng)為：

A.六千元

B.三萬元

C.十萬元

D.十五萬元

3、關(guān)于有限責(zé)任股東出資責(zé)任的說法錯誤的選項是:

A.投資公司繳足注冊資本的最長期限不超過二年，

投資公司能夠在五年內(nèi)繳足。

B.不按規(guī)定繳納出資的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任

第二十八條股東不依照前款規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額

繳納外,還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。

C.公司成立后發(fā)覺作為出資的非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于

公司章程所定價額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補足其差額；公司設(shè)

立時的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。

第三十一條有限責(zé)任公司成立后，發(fā)覺作為設(shè)立公司出資的非貨

幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于公司章程所定價額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資

的股東補足其差額；公司設(shè)立時的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。

D.公司成立后股東不得抽逃出資

第三十六條公司成立后,股東不得抽逃出資。

4、以下關(guān)于有限責(zé)任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，

哪項是錯誤的：

A.應(yīng)當(dāng)是無形財產(chǎn)

B.能夠用貨幣估價

C.能夠依法轉(zhuǎn)讓

D.不違抗法律禁止性規(guī)定

第二十七條股東能夠用貨幣出資，也能夠用實物、知識產(chǎn)權(quán)、土

地利用權(quán)等能夠用貨幣估價并能夠依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資;

可是,法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財產(chǎn)除外。

5、有限責(zé)任公司簽發(fā)的股東出資證明書應(yīng)當(dāng)載明：

A.法定代表人

B.公司記錄日期

C.股東的姓名或名稱及居處

D.公司注冊資本

第三十二條有限責(zé)任公司成立后,應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書。

出資證明書應(yīng)當(dāng)載明以下事項：

（一）公司名稱；

（二）公司成立日期；

（三）公司注冊資本；出資證明書由公司蓋章。

（四）股東的姓名或名稱、繳納的出資額和出資日期；

（五）出資證明書的編號和核發(fā)日期。

6、以下不屬于有限責(zé)任公司股東名冊必要記載事項的是：

A.股東的居處

B.股東的出資額

C.股東出資日期

D.出資證明書編號

第三十三條有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊,記載以下事項：

（一）股東的姓名或名稱及居處；

（二）股東的出資額；

（三）出資證明書編號。

7、有限責(zé)任公司股東無權(quán)查閱、復(fù)制以下哪項資料：

A.股東會會議記錄

B.董事會會議記錄

C.監(jiān)事會會議記錄

D.會計賬薄

第三十四條股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會會議記錄、董

事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告。

8、有限責(zé)任公司股東查閱會計賬簿必需遵守以下哪項要求：

A.出示出資證明書

B.提出書面請求，說明目的

C.向法院提出申請

D.向股東大會或董事會提出

股東能夠要求查閱公司會計賬簿。股東要求查閱公司會計賬簿的,

應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請求,說明目的。公司有合理依照以為股東查閱

會計賬簿有不合法目的,可能損害公司合法利益的，能夠拒絕提供查

閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面回答股東并說明

理由。公司拒絕提供查閱的，股東能夠請求人民法院要求公司提供查

閱。

9、以下屬于有限責(zé)任公司股東會行使的職權(quán)有：

A.決定公司的經(jīng)營打算和投資方案

B.選舉和改換由職工代表擔(dān)任的董事

C.對發(fā)行公司債券作出決議

D.決定公司內(nèi)部治理機構(gòu)的設(shè)置

第三十八條股東會行使以下職權(quán)：

（-）決定公司的經(jīng)營方針和投資打算；

（二）選舉和改換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事,決定有關(guān)董事、

監(jiān)事的報酬事項；

（三）審議批準董事會的報告；

（四）審議批準監(jiān)事會或監(jiān)事的報告；

（五）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（六）審議批準公司的利潤分派方案和彌補虧損方案;

（七）對公司增加或減少注冊資本作出決議；

（八）對發(fā)行公司債券作出決議；

（九）對公司歸并、分立、解散、清算或變更公司形式作出決議；

（十）修改公司章程；

（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

10、以下有權(quán)提議召開有限責(zé)任公司臨時股東會議的是：

A.代表百分之三以上表決權(quán)的股東

B.三分之一以上的董事

C.監(jiān)事會主席

D.董事長

代表十分之一以上表決權(quán)的股東,三分之一以上的董事,監(jiān)事會

或不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事提議召開臨時會議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時會議。

11、以下事項不屬于必需經(jīng)有限責(zé)任公司股東會會議代表三分之

二以上表決權(quán)的股東通過的是：

A.修改公司章程

B,增減注冊資本

C.發(fā)行公司債券

D.變更公司形式

第四十四條股東會會議作出修改公司章程、增加或減少注冊資本

的決議，和公司歸并、分立、解散或變更公司形式的決議，必需經(jīng)代表

三分之二以上表決權(quán)的股東通過。

12、有限責(zé)任公司召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開（）以前通

知全部股東；可是，公司章程還有規(guī)定或全部股東還有約定的除外。

A.十日

B.十五日

C.二十日

D.三十日

第四十二條召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開十五日前通知全部

股東；可是,公司章程還有規(guī)定或全部股東還有約定的除外。

13、以下關(guān)于有限責(zé)任公司董事會行使的職權(quán)中，哪項是正確的：

A.召集股東會會議

B.擬訂公司的經(jīng)營打算

C.對發(fā)行公司債券作出決議

D.依照董事長提名決定聘用公司財務(wù)負責(zé)人

第四十七條董事會對股東會負責(zé)，行使以下職權(quán)：

（一）召集股東會會議,并向股東會報告工作；

（二）執(zhí)行股東會的決議;

（三）決定公司的經(jīng)營打算和投資方案；

（四）制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（五）制訂公司的利潤分派方案和彌補虧損方案；

（六）制訂公司增加或減少注冊資本和發(fā)行公司債券的方案；

（七）制訂公司歸并、分立、解散或變更公司形式的方案；

（A）決定公司內(nèi)部治理機構(gòu)的設(shè)置；

（九）決定聘用或解聘公司領(lǐng)導(dǎo)及其報酬事項,并依照領(lǐng)導(dǎo)的提名

決定聘用或解聘公司副領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負責(zé)人及其報酬事項；

（十）制定公司的大體治理制度；

（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

14、有限責(zé)任公司能夠設(shè)領(lǐng)導(dǎo)，由董事會決定聘用或解聘。領(lǐng)導(dǎo)

對董事會負責(zé)，行使以下哪項職權(quán)：

A.決定公司年度經(jīng)營打算和投資方案

B.決定公司內(nèi)部治理機構(gòu)設(shè)置

C.制定公司的具體規(guī)章

D.決定聘用或解聘公司副領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負責(zé)人

第五十條有限責(zé)任公司能夠設(shè)領(lǐng)導(dǎo)，由董事會決定聘用或解聘。

領(lǐng)導(dǎo)對董事會負責(zé)，行使以下職權(quán):

（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營治理工作,組織實施董事會決議;

（二）組織實施公司年度經(jīng)營打算和投資方案；

（三）擬訂公司內(nèi)部治理機構(gòu)設(shè)置方案；

（四）擬訂公司的大體治理制度；

（五）制定公司的具體規(guī)章；

（六）提請聘用或解聘公司副領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負責(zé)人；

（七）決定聘用或解聘除應(yīng)由董事會決定聘用或解聘之外的負責(zé)

治理人員；

（八）董事會授予的其他職權(quán)。

15、以下哪項不屬于有限責(zé)任公司監(jiān)事會行使的職權(quán)：

A.檢查公司財務(wù)

B.對違背法律的董事提出罷免建議

C.提議召開臨時股東會會議

D.解聘公司財務(wù)負責(zé)人

第五十四條監(jiān)事會、不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事行使以下職權(quán)：

（一）檢查公司財務(wù)；

（二）對董事、高級治理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違

背法律、行政法規(guī)、公司章程或股東會決議的董事、高級治理人員提

出罷免的建議；

（三）當(dāng)董事、高級治理人員的行為損害公司的利益時一，要求董事、

高級治理人員予以糾正；

（四）提議召開臨時股東會會議,在董事會不履行本法規(guī)定的召集

和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議；

（五）向股東會會議提出提案；

（六）依照本法第一百五十二條的規(guī)定,對董事、高級治理人員提

起訴訟；

（七）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

16、以下關(guān)于有限責(zé)任公司監(jiān)事會或監(jiān)事的說法，錯誤的選項是:

A.行使職權(quán)所必需的費用由公司承擔(dān)

第五十七條監(jiān)事會、不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事行使職權(quán)所必需的

費用，由公司承擔(dān)。

B.監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)由出席會議監(jiān)事的半數(shù)以上通過

監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。

C.監(jiān)事會每一年度至少召開一次會議

第五十六條監(jiān)事會每一年度至少召開一次會議,監(jiān)事能夠提議召

開臨時監(jiān)事會會議。

D.監(jiān)事能夠列席董事會會議

第五十五條監(jiān)事能夠列席董事會會議,并對董事會決議事項提出

質(zhì)詢或建議。

17、以下關(guān)于一人有限責(zé)任公司的說法，哪項不符合新《公司法》

的規(guī)定：

A.自然人和法人都能夠設(shè)立一人有限責(zé)任公司

本法所稱一人有限責(zé)任公司，是指只有一個自然人股東或一個法

人股東的有限責(zé)任公司。

B.在公司記錄中注明自然人獨資或法人獨資

第六十條一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在公司記錄中注明自然人獨資

或法人獨資，并在公司營業(yè)執(zhí)照中載明。

C.作出增資決按時應(yīng)當(dāng)采納書面形式

第六十二條一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會。股東作出本法第三十

八條第一款所列決按時,應(yīng)當(dāng)采納書面形式,并由股東簽名后置備于

公司。（七）對公司增加或減少注冊資本作出決議；

D.應(yīng)當(dāng)編制中期和年度財務(wù)會計報告并經(jīng)會計師事務(wù)所審計

第六十三條一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時編制

財務(wù)會計報告，并經(jīng)會計師事務(wù)所審計。

18、一人有限責(zé)任公司在資本制度方面有以下哪項專門限制：

A.注冊資本最低限額為人民幣三萬元

第五十九條一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低限額為人民幣十

萬元。股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額。

B.一個法人只能投資設(shè)立一個一人有限責(zé)任公司

一個自然人只能投資設(shè)立一個一人有限責(zé)任公司。該一人有限責(zé)

任公司不能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司。

C.所有一人有限責(zé)任公司均能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司

D.股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額

19、以下有關(guān)國有獨資公司的說法，錯誤的有：

A.董事及高級治理人員未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機構(gòu)同意，不得

在其他經(jīng)濟組織兼職

第七十條國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、高級治理人

員，未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機構(gòu)同意,不得在其他有限責(zé)任公司、股分

或其他經(jīng)濟組織兼職。

B.國有獨資公司不設(shè)股東會

第六十七條國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機構(gòu)

行使股東會職權(quán)。

C.董事會成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表

第六十八條董事會成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表。

D.監(jiān)事會成員不得少于三人

第七十一條國有獨資公司監(jiān)事會成員不得少于五人,其中職工代

表的比例不得低于三分之一,具體比例由公司章程規(guī)定。

20、關(guān)于有限責(zé)任公司股東向股東之外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，以下說法

錯誤的選項是：

A.經(jīng)其他股東三分之二以上同意

B.書面通知其他股東征求同意

C.其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該

轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓

D.經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，其他股東在一樣條件下有優(yōu)先購買

權(quán)

第七十二條股東向股東之外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半

數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他

股東自接到書面通知之日起滿三十日未回答的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他

股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；

不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

21、人民法院依強制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓有限責(zé)任公司股東的股權(quán)時，

其他股東應(yīng)當(dāng)在法院通知之日起（）內(nèi)行使優(yōu)先購買權(quán)：

A.十日

B.十五日

C.二十日

D,三十日

第七十三條人民法院依照法律規(guī)定的強制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的

股權(quán)時,應(yīng)當(dāng)通知公司及全部股東，其他股東在一樣條件下有優(yōu)先購

買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購買權(quán)的,

視為舍棄優(yōu)先購買權(quán)。

22、當(dāng)有限責(zé)任公司股東請求公司依照合理的價錢收購其股權(quán)時,

股東與公司不能達到股權(quán)收購協(xié)議，能夠自股東會會議決議通過之日

起（）內(nèi)向人民法院提起訴訟：

A.三十日

B.四十五日

C.六十日

D.九十日

第七十五條自股東會會議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司

不能達到股權(quán)收購協(xié)議的,股東能夠自股東會會議決議通過之日起九

十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。

23、設(shè)立股分，在中國境內(nèi)有居處的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（）

以上。

A.四分之一

B.三分之一

C.三分之二

D.半數(shù)

第七十九條設(shè)立股分,應(yīng)當(dāng)有二人以上二百人以下為發(fā)起人,其

中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有居處。

24、一樣情形下，以召募方式設(shè)立股分，發(fā)起人認購的股分不得

少于公司股分總數(shù)的()0

A.百分之三十五

B.百分之五十

C.百分之六十五

D.百分之七十

第八十五條以召募設(shè)立方式設(shè)立股分的，發(fā)起人認購的股分不得

少于公司股分總數(shù)的百分之三十五；可是,法律、行政法規(guī)還有規(guī)定

的，從其規(guī)定。

25、依據(jù)《公司法》，發(fā)行人所發(fā)行股分的股款繳足后，必需進

行驗資，驗資機構(gòu)須()0

A.依法設(shè)立

B.證監(jiān)會指定

C.證券交易所指定

D.證券業(yè)協(xié)會推薦

第九十條發(fā)行股分的股款繳足后，必需經(jīng)依法設(shè)立的驗資機構(gòu)驗

資并出具證明。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起三十日內(nèi)主持召開公司

創(chuàng)建大會。創(chuàng)建大會由發(fā)起人、認股人組成。

26、股分創(chuàng)建大會必需有（），方可舉行。

A.全部發(fā)起人出席

B.全部認股人出席

C.代表股分總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認股人出席

D.發(fā)起人、認股人出席人數(shù)占總?cè)藬?shù)三分之二以上

第九十一條發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)建大會召開十五日前將會議日期通

知各認股人或予以公告。創(chuàng)建大會應(yīng)有代表股分總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、

認股人出席，方可舉行

27、以下哪項不屬于股分創(chuàng)建大會的職權(quán)：

A.選舉董事會成員

B.選舉監(jiān)事會成員

C.決定公司內(nèi)部治理機構(gòu)的設(shè)置

D.對公司的設(shè)立費用進行審核

創(chuàng)建大會行使以下職權(quán)：

（一）審議發(fā)起人關(guān)于公司籌備情形的報告；

（二）通過公司章程;

（三）選舉董事會成員;

（四）選舉監(jiān)事會成員；

（五）對公司的設(shè)立費用進行審核；

（六）對發(fā)起人用于抵作股款的財產(chǎn)的作價進行審核；

（七）發(fā)生不可抗力或經(jīng)營條件發(fā)生重大轉(zhuǎn)變直接阻礙公司設(shè)立

的，能夠作出不設(shè)立公司的決議。

28、在以下哪一種情形下，發(fā)起人、認股人不能抽回股本：

A.發(fā)起人未按期召開辟建大會

B.創(chuàng)建大會決議不設(shè)立公司

C.未按期募足股分

D.公司記錄機關(guān)要求補充申請文件

第九十二條發(fā)起人、認股人繳納股款或交付抵作股款的出資后，

除未按期募足股分、發(fā)起人未按期召開辟建大會或創(chuàng)建大會決議不設(shè)

立公司的情形外,不得抽回其股本。

29、以下哪項不屬于股分召開臨時股東大會的法定情形：

A.董事長以為必要時

B.單獨或合計持有公司百分之十以上股分的股東請求時

C.公司未彌補的虧損達實收資本總額三分之一時

D.董事人數(shù)不足公司章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時

第一百零一條股東大會應(yīng)當(dāng)每一年召開一次年會。有以下情形之

一的,應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會：

（一）董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或公司章程所定人數(shù)的三分之

二時；

（二）公司未彌補的虧損達實收股本總額三分之一時；

（三）單獨或合計持有公司百分之十以上股分的股東請求時；

（四）董事會以為必要時；

（五）監(jiān)事會提議召開時；

（六）公司章程規(guī)定的其他情形。

30、發(fā)行無記名股票的股分召開股東大會會議，應(yīng)該在會議召開

（）前公告會議召開的時刻、地址和審議事項。

A.二十日

B.十五日

C.三十日

D.九十日

第一百零三條召開股東大會會議,應(yīng)當(dāng)將會議召開的時刻、地址

和審議的事項于會議召開二十日前通知各股東；臨時股東大會應(yīng)當(dāng)于

會議召開十五日前通知各股東；發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會議召開

三十日前公告會議召開的時.刻、地址和審議事項。

31、依照《公司法》，單獨或合計持有股分（）以上股分的股東，

有權(quán)向股東大會提出臨時提案。

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

單獨或合計持有公司百分之三以上股分的股東，能夠在股東大會

召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會；

32、以下有關(guān)股分董事的陳述，錯誤的選項是：

A.每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿能夠連選連任

C.一個股分最多可有十九位董事

第一百零九條股分設(shè)董事會,其成員為五人至十九人。

D.董事在任期內(nèi)辭職致使董事會成員低于法定人數(shù)，不管何種

情形下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不該再履行其董事職務(wù)

第四十六條董事任期由公司章程規(guī)定,但每屆任期不得超過三年。

董事任期屆滿,連選能夠連任。

董事任期屆滿未及時改選，或董事在任期內(nèi)辭職致使董事會成員

低于法定人數(shù)的,在改選出的董事就任前,原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行

政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,履行董事職務(wù)。

33、股分的董事長不能履行職務(wù)時，依照《公司法》的規(guī)定，有

可能履行其職務(wù)的是：

A.副董事長

B.監(jiān)事會主席

C.工會主席

D.董事會秘書

第一百一十一條副董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能履行職務(wù)

或不履行職務(wù)的，由副董事長履行職務(wù)；副董事長不能履行職務(wù)或不

履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事一起選舉一名董事履行職務(wù)。

34、以下有關(guān)股分領(lǐng)導(dǎo)的說法錯誤的選項是：

A.領(lǐng)導(dǎo)由董事會決定聘用或解聘

第五十條有限責(zé)任公司能夠設(shè)領(lǐng)導(dǎo)，由董事會決定聘用或解聘。

B.董事會成員能夠兼任領(lǐng)導(dǎo)

第五十一條股東人數(shù)較少或規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，能夠設(shè)一

名執(zhí)行董事,不設(shè)董事會。執(zhí)行董事能夠兼任公司領(lǐng)導(dǎo)。

C.公司能夠通過子公司向領(lǐng)導(dǎo)提供借款

第一百一十六條公司不得直接或通過子公司向董事、監(jiān)事、高級治

理人員提供借款。

D.領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)擬定公司的大體治理制度

（四）擬訂公司的大體治理制度；

35、股分監(jiān)事會主席的產(chǎn)生方式是：

A.股東大會選舉產(chǎn)生

B.董事會聘用

C.全部監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生

D.職工民主選舉產(chǎn)生

第一百一十八條監(jiān)事會主席和副主席由全部監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)

生。

36、以下有關(guān)股分監(jiān)事會或監(jiān)事的說法錯誤的選項是：

A.監(jiān)事會成員不得少于三人

第一百一十八條股分設(shè)監(jiān)事會,其成員不得少于三人。

B.監(jiān)事會中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會中比例不得低于

三分之一

監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工

代表的比例不得低于三分之一，C.公司財務(wù)負責(zé)人能夠兼任監(jiān)事

董事、高級治理人員不得兼任監(jiān)事。

D.監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過

第一百二十條監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。

37、公司董事、高級治理人員以下行為，法律不由止的是：

A.挪用公司資金

B.依照公司章程的規(guī)定，或經(jīng)股東會、股東大會或董事會同意，

將公司資金借貸給他人或以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保

第一百四十九條董事、高級治理人員不得有以下行為：

（一）挪用公司資金；

（二）將公司資金以其個人名義或以其他個人名義開立賬戶存儲；

（三）違背公司章程的規(guī)定,未經(jīng)股東會、股東大會或董事會同意，

將公司資金借貸給他人或以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；

（四）違背公司章程的規(guī)定或未經(jīng)股東會、股東大會同意，與本公

司訂立合同或進行交易；

（五）未經(jīng)股東會或股東大會同意,利用職務(wù)便利為自己或他人謀

取屬于公司的商業(yè)機遇，自營或為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù);

（六）同意他人與公司交易的傭金歸為己有；

（七）擅自披露公司秘密；

（八）違背對公司忠實義務(wù)的其他行為。

C.將公司資金以其個人名義或其他個人名義開立賬戶存儲

D.擅自披露公司秘密

38、發(fā)行公司債券的申請經(jīng)()核準后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券召募

方法。

A.公司記錄機關(guān)

B.國務(wù)院授權(quán)的部門

C.國務(wù)院證券治理部門

D.財政部門

第一百五十五條發(fā)行公司債券的申請經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門核準

后,應(yīng)當(dāng)公告公司債券召募方法。

39、以下哪一項規(guī)定不屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債

券必備的條件：

A.符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件

B.報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機構(gòu)核準

C.報證券交易所審核

D.經(jīng)股東大會決議

第一百六十二條上市公司經(jīng)股東大會決議能夠發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股

票的公司債券,并在公司債券召募方法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn)換方法。上市

公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機構(gòu)

核準。

40、公司以實物券方式發(fā)行公司債券的，必需在債券上載明公司

名稱、債券票面金額、利率、歸還期限等事項，并由()簽名，公司

蓋章。

A.董事

B.總領(lǐng)導(dǎo)

C.財務(wù)負責(zé)人

D.法定代表人

第一百五十六條公司以實物券方式發(fā)行公司債券的，必需在債券

上載明公司名稱、債券票面金額、利率、歸還期限等事項，并由法定

代表人簽名，公司蓋章。

41、公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時編制財務(wù)會計報告，并依法

()

A.經(jīng)會計師事務(wù)所審計

B.經(jīng)審查驗證

C.經(jīng)主管部門同意

39、以下哪一項規(guī)定不屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債

券必備的條件：

A.符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件

B.報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機構(gòu)核準

C.報證券交易所審核

D.經(jīng)股東大會決議

第一百六十二條上市公司經(jīng)股東大會決議能夠發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股

票的公司債券,并在公司債券召募方法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn)換方法。上市

公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督治理機構(gòu)

核準。

40、公司以實物券方式發(fā)行公司債券的，必需在債券上載明公司

名稱、債券票面金額、利率、歸還期限等事項，并由()簽名，公司

蓋章。

A.董事

B.總領(lǐng)導(dǎo)

C.財務(wù)負責(zé)人

D.法定代表人

第一百五十六條公司以實物券方式發(fā)行公司債券的，必需在債券

上載明公司名稱、債券票面金額、利率、歸還期限等事項，并由法定

代表人簽名，公司蓋章。

41、公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時編制財務(wù)會計報告，并依法

()

A.經(jīng)會計師事務(wù)所審計

B.經(jīng)審查驗證

C.經(jīng)主管部門同意

D.公司記錄機關(guān)審核

第一百六十五條公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時編制財務(wù)會計

報告,并依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計。

42、公司分派昔時稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分之十列入公

司（）

A.法定公積金

B.任意公積金

C.法定公益金

D.資本公積金

第一百六十七條公司分派昔時稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分

之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的

百分之五十以上的，能夠再也不提取。

43、公司從稅后利潤中提取