《X銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)貸后管理改進(jìn)方案》15000字

X銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)貸后管理改進(jìn)方案目錄TOC\o"1-2"\h\u5298X銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)貸后管理改進(jìn)方案 1193911.1優(yōu)化貸后管理系統(tǒng) 167611.1.1建立科學(xué)的貸后管理流程 2196201.1.2提供明確的貸后工作方向 4118361.1.3建立有效的預(yù)警信息體系 6265701.1.4預(yù)警信息體系在信貸風(fēng)險(xiǎn)防控中的實(shí)例 1126971.2建立貸后管理后評價(jià)機(jī)制 13135091.2.1加強(qiáng)貸后管理信息的綜合分析 14155171.2.2通過授信年審促進(jìn)貸后管理質(zhì)量 1660481.2.3建立執(zhí)業(yè)綜合評價(jià)機(jī)制 17236501.3提升信貸風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境 17175171.3.1明確貸后維護(hù)規(guī)范 175831.3.2建立良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境 18235431.4X銀行貸后管理問題解決方案綜述 211.1優(yōu)化貸后管理系統(tǒng)合適的貸后管理系統(tǒng)是在不改變X銀行整體架構(gòu)、改變?nèi)藛T配置的前提下，優(yōu)化貸后管理工作質(zhì)量的重要基礎(chǔ)，涉及貸后系統(tǒng)角色、貸后工作流程、客戶信息推送、任務(wù)完成反饋等方面。根據(jù)第四章中X銀行貸后管理工具存在的問題及分析可知，依托CCMS系統(tǒng)中CMS模塊的貸后管理工作極大的限制了貸后管理水平的提升，加之人力資源配置不足、各層級信貸人員合規(guī)意識淡薄，進(jìn)一步為信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生埋下隱患。X銀行通過更替貸后管理工具，改善貸后管理工作手段，為貸后管理工作奠定基礎(chǔ)。1.1.1建立科學(xué)的貸后管理流程根據(jù)前文所述，受新客戶經(jīng)理從業(yè)年限較短，貸后管理經(jīng)驗(yàn)不足，部分老客戶經(jīng)理貸后工作意愿不強(qiáng)、流于形式等情況，寄希望于客戶經(jīng)理主動(dòng)并嚴(yán)格落實(shí)貸后管理制度的要求開展貸后管理工作的方式顯然不可取，而依靠信貸經(jīng)理隨機(jī)抽查貸后工作情況的方法，也因其抽查對象的隨機(jī)性和針對性，導(dǎo)致該方法亦不可取。因此建立科學(xué)的貸后管理流程是奠定下一步工作計(jì)劃的基礎(chǔ)。（1）改變?nèi)蝿?wù)推送方式，由機(jī)控代替人控新的貸后管理流程根據(jù)X銀行下發(fā)的《公司業(yè)務(wù)貸后管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程SOP》中明確規(guī)定的各項(xiàng)貸后管理工作頻率設(shè)定系統(tǒng)推送頻率，將貸后工作的記錄方式由客戶經(jīng)理主動(dòng)記錄，轉(zhuǎn)變?yōu)橘J后系統(tǒng)根據(jù)客戶貸后分級主動(dòng)推送。記錄貸后工作方式實(shí)現(xiàn)由機(jī)控代替人控的轉(zhuǎn)變，有助于客戶經(jīng)理更直觀的了解主管客戶在每個(gè)階段應(yīng)完成的貸后工作事項(xiàng)，避免因人為因素導(dǎo)致的貸后工作任務(wù)缺失。圖5-1貸后管理工作頻率貸后分級貸后管理工作頻率借款人管理擔(dān)保管理固定資產(chǎn)項(xiàng)目管理資金流向監(jiān)控批復(fù)管理貸后管理報(bào)告一級每半年每半年每月每月每季度每半年二級每季度每半年每月每月每季度每季度三級每兩個(gè)月每半年每月每月每季度每兩個(gè)月四級每月每半年每月每月每季度每月數(shù)據(jù)來源：X銀行公司業(yè)務(wù)貸后管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程SOP（2）增加貸后管理任務(wù)分配功能根據(jù)貸后管理流程要求，主辦客戶經(jīng)理作為客戶貸后管理的第一責(zé)任人，需要按要求完成各項(xiàng)貸后管理規(guī)定動(dòng)作，并最終形成貸后管理報(bào)告。針對行內(nèi)銀團(tuán)貸款和部分貸款擁有異地抵押物等情況，此類客戶在擁有一個(gè)主辦客戶經(jīng)理的同時(shí)，會擁有一個(gè)甚至多個(gè)的協(xié)辦客戶經(jīng)理，協(xié)辦客戶經(jīng)理根據(jù)貸款合同約定對銀團(tuán)貸款中承辦的份額開展貸后檢查工作，或協(xié)助主辦客戶經(jīng)理開展異地抵押物現(xiàn)場核查工作。因此主辦客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)實(shí)際客戶維護(hù)情況對客戶的各項(xiàng)貸后管理規(guī)定動(dòng)作進(jìn)行分配。針對續(xù)作行內(nèi)銀團(tuán)貸款的客戶，考慮到客戶可能在協(xié)辦機(jī)構(gòu)開立一般結(jié)算賬戶，主辦客戶經(jīng)理至少應(yīng)將資金流向監(jiān)控任務(wù)分配給協(xié)辦客戶經(jīng)理，由主辦和協(xié)辦客戶經(jīng)理協(xié)同做好資金流向監(jiān)控工作。針對貸款客戶存在異地抵押物的情況，主辦客戶經(jīng)理至少應(yīng)將擔(dān)保管理任務(wù)分配給協(xié)辦客戶經(jīng)理，由其協(xié)助主辦客戶經(jīng)理做好抵押物的定期核查工作。通過貸后管理任務(wù)分配功能，主辦客戶經(jīng)理可以按照貸后工作任務(wù)既定分工，將貸后工作分配給協(xié)辦客戶經(jīng)理，協(xié)辦客戶經(jīng)理需服從主辦客戶經(jīng)理的工作分配，并按時(shí)完成貸后管理系統(tǒng)根據(jù)既定的工作頻率推送的貸后工作任務(wù)，配合主辦客戶經(jīng)理完成貸后管理工作。（3）區(qū)分不同類型客戶的貸后管理流程貸后管理工作針對的是在商業(yè)銀行已建立授信關(guān)系并已開展業(yè)務(wù)的客戶進(jìn)行的。因此，根據(jù)客戶在商業(yè)銀行是否續(xù)作業(yè)務(wù)、續(xù)作業(yè)務(wù)的類型、續(xù)作業(yè)務(wù)的主體，以及續(xù)作業(yè)務(wù)的狀態(tài)，可以將客戶的類型區(qū)分為無貸客戶、授信客戶、低風(fēng)險(xiǎn)客戶、不良客戶和集團(tuán)客戶等五類。無貸客戶是指單一客戶在商業(yè)銀行未建立授信關(guān)系的客戶，或歷史建立授信關(guān)系但已結(jié)清超過一年及以上的客戶，該類客戶屬于授信的潛在客戶或授信退出客戶，無需納入貸后管理系統(tǒng)進(jìn)行管理，但根據(jù)客戶信息及授信檔案保管年限要求，貸后系統(tǒng)需要對歷史貸后情況進(jìn)行留存。因此針對無貸客戶，貸后系統(tǒng)僅需保留歷史記錄的查詢功能。授信客戶是指單一客戶在商業(yè)銀行已建立授信關(guān)系，且續(xù)作占用敞口授信額度業(yè)務(wù)的客戶，該類客戶因存在存量授信業(yè)務(wù)流程，因此需納入貸后管理系統(tǒng)進(jìn)行管理，并開展借款人管理、擔(dān)保管理、固定資產(chǎn)項(xiàng)目管理、資金流向監(jiān)控、批復(fù)管理、貸后管理報(bào)告貸后工作任務(wù)。低風(fēng)險(xiǎn)客戶是指單一客戶在商業(yè)銀行已建立授信關(guān)系，但僅續(xù)作100%保證金或100%存保單質(zhì)押的，不占用商業(yè)銀行敞口信用風(fēng)險(xiǎn)類業(yè)務(wù)的客戶。與授信客戶不同，低風(fēng)險(xiǎn)客戶僅需對業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，因此根據(jù)貸后管理要求，此類客戶僅需完成貸后管理報(bào)告任務(wù)。不良客戶是指有貸戶在商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)因?yàn)橛馄谝堰M(jìn)入不良，該類客戶雖然在商業(yè)銀行仍有存量授信業(yè)務(wù)，但從客戶的經(jīng)營情況來看，已無法通過自身的經(jīng)營現(xiàn)金流實(shí)現(xiàn)債務(wù)償還，僅能通過資產(chǎn)重組、處置，甚至核銷、轉(zhuǎn)讓等手段實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)清收化解。從貸后管理角度來說，不良客戶在貸款無法清償且不產(chǎn)生經(jīng)營性現(xiàn)金流的情況下，繼續(xù)開展貸后管理工作的意義已被極大的削弱，因此將不良客戶納入資產(chǎn)處置流程模塊進(jìn)行統(tǒng)一管理，僅需關(guān)注抵押物的狀態(tài)及處置清償流程進(jìn)度。集團(tuán)客戶是指對于存在多個(gè)關(guān)聯(lián)關(guān)系企業(yè)的單一客戶，可以將該客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)視為一個(gè)集團(tuán)，通過對該集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)的把控，避免集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)傳遞至單一客戶。集團(tuán)客戶貸后管理工作旨在加強(qiáng)集團(tuán)客戶牽頭行、參與行與賬戶行之間信息溝通及風(fēng)險(xiǎn)處理協(xié)調(diào)管理，通過落實(shí)包括基礎(chǔ)材料報(bào)送、信息管理、風(fēng)險(xiǎn)信息處理等環(huán)節(jié)在內(nèi)的集團(tuán)客戶貸后管理監(jiān)控工作，加強(qiáng)對集團(tuán)客戶實(shí)行全面有效的實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)及時(shí)預(yù)警并化解風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。通過將貸后管理流程進(jìn)一步細(xì)分為五類不同客戶類型的具體流程，有助于客戶經(jīng)理清晰的了解，貸后管理工作中針對不同類型的客戶應(yīng)把握的核心環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。1.1.2提供明確的貸后工作方向（1）增加貸后管理工作提示通過前文所述的客戶經(jīng)理從業(yè)情況來看，客戶經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)不足已經(jīng)成為貸后管理工作無法把握核心環(huán)節(jié)和要點(diǎn)的主要成因之一。經(jīng)過數(shù)十年貸后管理工作和不良核銷化解的經(jīng)驗(yàn)積累，X銀行對于貸后各項(xiàng)工作的核心環(huán)節(jié)和要點(diǎn)均已濃縮在貸后管理作業(yè)流程中，如何讓客戶經(jīng)理直觀了解每一項(xiàng)貸后管理工作應(yīng)如何的開展，成為新的貸后管理流程亟需解決的問題。新的貸后管理流程通過在每一項(xiàng)具體的貸后管理工作中嵌入工作提示，為新舊客戶經(jīng)理開展貸后管理工作提供貸后工作方向。以借款人管理工作為例，借款人管理需要從企業(yè)的公司治理、經(jīng)營管理、所在行業(yè)、財(cái)務(wù)指標(biāo)、銀行往來、貿(mào)易地區(qū)以及外部評價(jià)七個(gè)方面進(jìn)行分析，就公司治理方面而言，貸后系統(tǒng)通過在對應(yīng)問題下方嵌入工作提示，告知客戶經(jīng)理應(yīng)從兩個(gè)方面著手，“一、查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)，結(jié)合個(gè)人資信審查，了解企業(yè)實(shí)際控制人的資金和財(cái)產(chǎn)狀況；了解企業(yè)實(shí)際控制人的背景資料，諸如在企業(yè)所在地的犯罪記錄、民間借貸等情況，以及企業(yè)內(nèi)外的口碑、不良嗜好等情況。二、利用工商登記記錄，識別的企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表和資金流向，進(jìn)一步識別關(guān)聯(lián)企業(yè)和股權(quán)代持企業(yè)，了解企業(yè)是否通過供應(yīng)鏈和擔(dān)保鏈等關(guān)系形成的隱性集團(tuán)客戶。如涉及復(fù)雜股權(quán)結(jié)構(gòu)，應(yīng)強(qiáng)化對集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易和財(cái)務(wù)關(guān)系進(jìn)行分析與調(diào)查?！保?）通過選項(xiàng)填空式記錄方式代替文字表述式記錄方式貸后管理工作記錄方式以選項(xiàng)和填空方式開展，將直接提高不同周期間貸后工作記錄的可比性，并便于將貸后工作記錄數(shù)據(jù)化，為未來可能的數(shù)據(jù)化多維度分析提供可能。X銀行在貸后管理工作上積累了較多的經(jīng)驗(yàn)，通過對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行歸納總結(jié)，可以將各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)一步細(xì)化為各個(gè)選項(xiàng)。以公司治理為例，借款人可能存在如下情況：（1）股東、關(guān)鍵管理人之間出現(xiàn)嚴(yán)重糾紛；（2）因改制、合并、撤消、關(guān)閉、解散等行為導(dǎo)致借款人主體資格發(fā)生變化，對我行債務(wù)有不利影響；（3）主要股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營、投資或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；（4）實(shí)際控制人或主要高管存在不良嗜好、涉貪腐被查、跑路、患重疾或其他可能影響公司正常經(jīng)營的情況；（5）章程出現(xiàn)不利于銀行債權(quán)維護(hù)的重大修改；（6）中層管理者或關(guān)鍵崗位人員短期內(nèi)多人離職，或公司出現(xiàn)重大勞資糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決；（7）客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大體制改革；（8）客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)涉及偷、逃、騙稅等違法經(jīng)營行為；（9）其它情況；（10）無異常情況?？蛻艚?jīng)理通過財(cái)報(bào)分析、外部信息等多維度信息來源，并結(jié)合客戶的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的選擇。而針對更為具體的資金流向監(jiān)控等貸后管理工作，簡單的選項(xiàng)式答題顯然不適合，但根據(jù)貸后管理規(guī)范中關(guān)心的重點(diǎn)環(huán)節(jié)和要點(diǎn)，以填空的方式開展，將更直觀的引導(dǎo)客戶經(jīng)理開展貸后管理工作。以資金流向監(jiān)控為例，資金流向監(jiān)控任務(wù)從客戶結(jié)算情況、資金流向情況、結(jié)算客戶情況、存貸款余額情況四個(gè)方面進(jìn)行分析，進(jìn)而形成分析結(jié)論。具體可以如下形式進(jìn)行填空：我行借款人的主要結(jié)算行之一，根據(jù)借款人最新提供的月報(bào)表，我行結(jié)算份額為%，當(dāng)前的授信份額為%，本月存貸比為%。1、本月資金流向情況本月，借款人開立在我行全部結(jié)算賬戶，入賬筆，合計(jì)萬元，出賬筆，合計(jì)萬元，凈流入萬元。借款人本月銷售回籠款萬元，占來帳%，其中關(guān)聯(lián)交易萬元，占銷售回籠款；支付貨款（或設(shè)備款）萬元，占往賬%，其中關(guān)聯(lián)交易萬元，占支付貨款（或設(shè)備款）%。關(guān)聯(lián)交易占比超過銷售回籠款或支付貨款（或設(shè)備款）30%的，請應(yīng)用數(shù)據(jù)說明關(guān)聯(lián)交易與借款人銷售、采購、存貨、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的規(guī)模是否匹配等，佐證合理性。借款人同戶名往來款合計(jì)萬元，其中來帳萬元，占來帳%，往賬萬元，占往賬%。產(chǎn)生同名往來賬的原因?yàn)椤?、主要結(jié)算客戶情況經(jīng)分析，今年以來，借款人的主要上下游結(jié)算客戶出現(xiàn)變化，其中新增上游/下游，主要原因?yàn)椤Ｅ鷱?fù)中要求借款人的結(jié)算份額應(yīng)不低于授信份額，截至目前，借款人符合批復(fù)要求，如結(jié)算占比不符合要求，擬采取措施。3、存貸款余額情況至月末，借款人在我行賬戶余額萬元，較上月減少萬元；日均萬元，較上月增加或減少萬元。余額變動(dòng)原因。至月末，借款人在我行貸款余額萬元，在全部金融機(jī)構(gòu)中占比%。本月合計(jì)發(fā)放萬元，授信品種為，貸款用途為。綜上分析，借款人的賬戶資金往來與其經(jīng)營情況相符，存在異常情況。1.1.3建立有效的預(yù)警信息體系風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立，旨在通過打破信息傳遞間的壁壘，加強(qiáng)不同參與主體間的信息交互能力，進(jìn)而提高商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，可以實(shí)現(xiàn)及時(shí)、便捷的風(fēng)險(xiǎn)提示，為客戶經(jīng)理和信貸經(jīng)理采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施提供方向，增強(qiáng)對客戶風(fēng)險(xiǎn)防范的針對性，有效防范可避免的信貸風(fēng)險(xiǎn)。有效的預(yù)警信息體系可以通過主動(dòng)和人工兩種方式收集X銀行行內(nèi)行外的各類來源的信息，經(jīng)過初步的分析加工后形成預(yù)警信號，并將預(yù)警信號及時(shí)的傳遞至各級信貸人員和風(fēng)險(xiǎn)管理人員。（1）預(yù)警信息數(shù)據(jù)來源商業(yè)銀行的信息來源主要分為內(nèi)部信息和外部信息兩類，其中內(nèi)部信息包括客戶的基礎(chǔ)信息、賬戶信息、業(yè)務(wù)信息、財(cái)報(bào)信息、貸后信息。外部信息包括工商信息、征信信息、他行授信策略、媒體信息、法院信息等銀行內(nèi)部信息以外的信息。信息來源信息來源系統(tǒng)信息大類信息子類內(nèi)部信息核心系統(tǒng)基本信息名稱信息、證件信息、地址信息、行業(yè)信息等交易信息交易明細(xì)、交易對手、交易用途等業(yè)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)信息額度信息、放款信息、擔(dān)保信息等CCMS財(cái)務(wù)報(bào)表模塊財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表明細(xì)、償債能力、營運(yùn)能力、盈利能力等征信平臺系統(tǒng)征信信息未結(jié)清信貸、負(fù)債歷史變化、對外擔(dān)保金額等反洗錢系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)查控系統(tǒng)司法信息反洗錢信息、查凍扣情況等圖5-2內(nèi)部信息來源信息來源信息來源系統(tǒng)信息大類信息子類外部信息工商系統(tǒng)工商信息資本金信息、股東信息、經(jīng)營信息等稅務(wù)系統(tǒng)監(jiān)管信息稅務(wù)信息環(huán)保系統(tǒng)環(huán)保信息質(zhì)監(jiān)系統(tǒng)質(zhì)監(jiān)信息藥監(jiān)系統(tǒng)藥監(jiān)信息海關(guān)系統(tǒng)海關(guān)信息外管局系統(tǒng)外管信息消防系統(tǒng)消防信息住建部系統(tǒng)住建部信息安監(jiān)系統(tǒng)安監(jiān)信息網(wǎng)絡(luò)司法信息、外部輿情上市公司信息、查凍扣、訴訟判決、反洗錢、司法部門等網(wǎng)絡(luò)輿情工商信息管理層信息、對外投資信息、經(jīng)營信息、內(nèi)部架構(gòu)等圖5-3外部信息來源上述信息中，外部信息主要依賴于X銀行的數(shù)據(jù)獲取能力以及征信信息的結(jié)構(gòu)化存取，在信息開放程度較高的環(huán)境下，商業(yè)銀行的信息獲取能力也相應(yīng)提高。而內(nèi)部信息中，客戶的基礎(chǔ)信息、賬戶信息、業(yè)務(wù)信息屬于商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)基本條件，在數(shù)據(jù)連通和獲取上的問題相對較少。財(cái)報(bào)信息和貸后信息屬于客戶經(jīng)理獲取并錄入的信息，根據(jù)第四章的問題分析，此類信息可能因客戶經(jīng)理錄入不及時(shí)、不準(zhǔn)確或重點(diǎn)不明確等情況，存在信息獲取難度大、可用性差等問題。通過落實(shí)本章1.1.1建立科學(xué)的貸后管理流程的方案，貸后管理工作時(shí)效性不足、核心環(huán)節(jié)和要點(diǎn)把握不足的情況均將得到極大的改善。同時(shí)，選項(xiàng)填空式的貸后工作記錄方式，為貸后信息的結(jié)構(gòu)化篩選提供了可能。（2）預(yù)警信號的生成商業(yè)銀行對于借款人的評價(jià)通常是從公司治理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)外評價(jià)、經(jīng)營管理、信用行為、擔(dān)保情況等六個(gè)大類進(jìn)行考察，而考察的方式就是通過對內(nèi)外部數(shù)據(jù)的分析形成結(jié)論。在預(yù)警信息數(shù)據(jù)來源獲取有效的前提下，X銀行可以根據(jù)數(shù)據(jù)獲取情況，結(jié)合公開的財(cái)務(wù)分析公式、指標(biāo)同環(huán)比等邏輯公式形成預(yù)警信號。從內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來說，財(cái)務(wù)類風(fēng)險(xiǎn)信號作為最常用的預(yù)警信號，往往存在被客戶經(jīng)理美化或故意隱瞞不報(bào)的情況，通過對重點(diǎn)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行同比、環(huán)比分析形成的預(yù)警信號。財(cái)務(wù)分析指標(biāo)提供借款人償債能力、營運(yùn)能力、盈利能力和發(fā)展能力四個(gè)方面的數(shù)據(jù)情況，通過提供資產(chǎn)負(fù)債率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、銷售毛利率、營業(yè)利潤率等細(xì)化財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算結(jié)果，將有效的為各級信貸人員和風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供直觀的借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)情況。以銷售收入出現(xiàn)變化為例，可以建立如圖5-4的信號生成邏輯。信息主題（一級）信息主題（二級）信息/風(fēng)險(xiǎn)信號名稱信號生成條件生成條件配置規(guī)則財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展能力銷售收入大幅下降一個(gè)企業(yè)滿足以下全部條件時(shí)生成信號：1.自然季度所在月份（每年的3、6、9、12月份）的銷售收入比上年相同自然季度所在月份的銷售收入下跌幅度超過相應(yīng)閾值；2.上年相同自然季度所在月份的銷售收入不為0或空。閾值=（M月銷售收入-上年M月銷售收入）/上年M月銷售收入圖5-4預(yù)警信號——銷售收入出現(xiàn)變化對于財(cái)務(wù)指標(biāo)類的預(yù)警信號，由于存在可以量化比較的數(shù)值，可以通過對閾值賦于特定的數(shù)值范圍，以形成不同風(fēng)險(xiǎn)等級的預(yù)警信號。鑒于相同的預(yù)警信號的閾值，對于不同的省行和行業(yè)而言，可能會存在較大的差異，因此，可以通過增加預(yù)警信號的適用范圍，進(jìn)而提高預(yù)警信號的準(zhǔn)確性。設(shè)定邏輯如圖5-5。預(yù)警信號名稱如銷售收入大幅下降適用省份全國/北京/上海/廣州等適用行業(yè)全部/行業(yè)大類/行業(yè)中類等風(fēng)險(xiǎn)等級低風(fēng)險(xiǎn)：閾值>=10%中風(fēng)險(xiǎn)：閾值>=15%高風(fēng)險(xiǎn)：閾值>=20%圖5-5預(yù)警信號閾值設(shè)定從外部工商信息來說，公司治理類預(yù)警信號主要是從公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、人事架構(gòu)等方面出發(fā)，進(jìn)而形成預(yù)警信號。以股權(quán)結(jié)構(gòu)變更為例，當(dāng)股東身份或持股比例發(fā)生變化時(shí)，可以通過對比該股東最近兩期的持股比例，當(dāng)持股比例出現(xiàn)變化時(shí)，推送借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)變更提示。當(dāng)法定代表人或高級管理人員出現(xiàn)變更時(shí)，可以通過對比該借款人最近兩期的工商查詢信息進(jìn)行比對，如果法定代表人或高級管理人員發(fā)生變化時(shí)，推送借款人重要高管變更提示，生成邏輯如圖5-6。信息主題（一級）信息主題（二級）信息/風(fēng)險(xiǎn)信號名稱信號生成條件生成條件配置規(guī)則公司治理股東結(jié)構(gòu)法定代表人變更每次查詢工商信息時(shí)與上次查詢結(jié)果進(jìn)行比對，如果法定代表人發(fā)生變化（以身份證為標(biāo)志），即生成信號。1.本次工商查詢時(shí)點(diǎn)法人代表的身份證號2.上一次工商查詢時(shí)點(diǎn)法人代表的身份證號3.本次工商查詢時(shí)點(diǎn)法人代表的身份證號≠上一次工商查詢時(shí)點(diǎn)法人代表的身份證號圖5-6預(yù)警信號——公司法定代表人出現(xiàn)變化（3）信號的推送范圍信號的推送范圍是指可以獲取所產(chǎn)生預(yù)警信號的人員范圍或客戶范圍。為確保信息傳遞的時(shí)效性，提升信息的交互能力，單一客戶的預(yù)警信號的傳遞范圍為該客戶的客戶經(jīng)理（包括主辦和協(xié)辦）及其上級管理者，上述用戶可以通過貸后管理系統(tǒng)直接查看主辦客戶經(jīng)理對預(yù)警信號的處理情況，同時(shí)，還可預(yù)留討論區(qū)，方便有關(guān)人員對預(yù)警信號的處理情況進(jìn)行留言和補(bǔ)充?？紤]到集團(tuán)客戶及擔(dān)?？蛻糸g風(fēng)險(xiǎn)的傳遞性，預(yù)警信號可以在模型設(shè)立時(shí)，選擇信號的傳遞規(guī)則，如授信客戶的預(yù)警信號可以選擇上傳或下傳一到兩級至擔(dān)?？蛻簦瑒t該擔(dān)?？蛻舻目蛻艚?jīng)理亦可收到該預(yù)警信號。集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶的預(yù)警信號傳遞如是。預(yù)警信號名稱如法定代表人變更是否啟用傳導(dǎo)是/否傳導(dǎo)關(guān)系按股權(quán)關(guān)系傳導(dǎo)/按擔(dān)保關(guān)系傳導(dǎo)傳導(dǎo)方向擔(dān)保方向被擔(dān)保方傳導(dǎo)/被控股公司向控股公司傳導(dǎo)/雙向等傳導(dǎo)層級傳導(dǎo)一個(gè)層級/傳導(dǎo)兩個(gè)層級等信號重要性根據(jù)信號風(fēng)險(xiǎn)閾值設(shè)定圖5-7信號傳導(dǎo)關(guān)系設(shè)定（4）信號的主動(dòng)發(fā)起信號的主動(dòng)發(fā)起是指客戶經(jīng)理在系統(tǒng)主動(dòng)推送的預(yù)警信號之外，在日常貸后管理工作中發(fā)現(xiàn)的預(yù)警信號，并通過主動(dòng)發(fā)起的形式記錄的過程。企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營過程并不簡單體現(xiàn)于季度、半年甚至年報(bào)等財(cái)務(wù)報(bào)表中，而是體現(xiàn)在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的每一個(gè)決策及其執(zhí)行情況。財(cái)務(wù)報(bào)表是對一個(gè)周期內(nèi)企業(yè)所有經(jīng)營決策及其執(zhí)行結(jié)果的展示，反映的是時(shí)點(diǎn)的情況。因此，主動(dòng)發(fā)起的預(yù)警信號是客戶經(jīng)理對企業(yè)實(shí)際經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)的問題最直接的反饋，是對主動(dòng)預(yù)警信號的補(bǔ)充。特別是對于風(fēng)險(xiǎn)程度較高的預(yù)警信號，客戶經(jīng)理應(yīng)主動(dòng)調(diào)整客戶的貸后分級，進(jìn)而提高貸后管理頻率。1.1.4預(yù)警信息體系在信貸風(fēng)險(xiǎn)防控中的實(shí)例基于客戶風(fēng)險(xiǎn)往往是有征兆的、漸進(jìn)式的暴露的考慮，自2018年5月預(yù)警信息體系建立以來，X銀行F分行共針對預(yù)警體系推送的預(yù)警信息開展了10期綜合分析和調(diào)研，并就預(yù)警信息連續(xù)觸發(fā)，特別是部分關(guān)鍵營運(yùn)指標(biāo)連續(xù)觸發(fā)預(yù)警信息的客戶進(jìn)行統(tǒng)一納入觀察清單的動(dòng)作。截至2021年一季度，在累計(jì)納入觀察清單的48戶客戶中，有16戶在納入觀察清單后出現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量分類下降，其中有7戶轉(zhuǎn)不良；另有9戶情況好轉(zhuǎn)退出觀察清單。在最新一期重點(diǎn)觀察清單客戶32戶（對于已轉(zhuǎn)不良、退出授信或情況轉(zhuǎn)好的客戶將退出觀察清單），共涉及授信金額人民幣58億元。對于進(jìn)入觀察清單客戶，X銀行F分行要求客戶管轄機(jī)構(gòu)提高貸后管理頻率，貸后分級不得低于三級，對于觸發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的客戶，貸后分級必須為四級，以保證客戶經(jīng)理至少每兩個(gè)月完成一次完整的貸后管理報(bào)告，確保省行信貸管理人員可以根據(jù)貸后管理報(bào)告獲取充分的數(shù)據(jù)信息。以下就X銀行F分行納入觀察清單的兩個(gè)案例說明預(yù)警體系的作用。（1）某發(fā)展有限公司（后稱M公司）M公司主要從事飼料原料、飼料添加劑及水產(chǎn)品的批發(fā)；生產(chǎn)、經(jīng)營飼用魚粉、飼用魚油。2019年銷售額為人民幣4.6億元，2019授信年度，該公司在X銀行的授信總量為人民幣或等值外幣8900萬元，2019年末時(shí)點(diǎn)授信余額為人民幣或等值外幣8876萬元，主要產(chǎn)品類型為流動(dòng)資金貸款和進(jìn)口信用證。2020年5月，客戶經(jīng)理在獲取客戶年報(bào)后，在貸后管理系統(tǒng)中錄入報(bào)表后的次日，預(yù)警信息體系自動(dòng)推送預(yù)警信息，信息提示：“M公司年銷售收入出現(xiàn)連續(xù)3期下降，累計(jì)降幅超過40%”。省行信貸管理人員在獲知該預(yù)警信息后，立即對M公司的預(yù)警信息推送記錄進(jìn)行復(fù)查，發(fā)現(xiàn)該公司在2019年時(shí)觸發(fā)過2次高管變更風(fēng)險(xiǎn)提示，分別為總經(jīng)理變更和財(cái)務(wù)總監(jiān)變更；觸發(fā)1次市場變動(dòng)提示，為“受熱帶季風(fēng)影響，南美魚粉出口或受影響”；觸發(fā)1次新增交易對手提示，4次關(guān)聯(lián)交易提示，經(jīng)核實(shí)為M公司首次并連續(xù)4次向關(guān)聯(lián)公司采購魚粉。在獲知上述預(yù)警信息后，省行信貸管理人員要求業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)立即開展對M公司的貿(mào)易背景真實(shí)性調(diào)查，核實(shí)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況。經(jīng)核實(shí)，該企業(yè)在2019年應(yīng)公司經(jīng)營決策失誤，導(dǎo)致市場供給出現(xiàn)問題，隨后總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)離任，加之受熱帶季風(fēng)影響，企業(yè)原材料供給出現(xiàn)問題，導(dǎo)致市場份額出現(xiàn)大幅降低。為保障貸款償還，M公司通過虛構(gòu)與關(guān)聯(lián)企業(yè)的貿(mào)易背景材料，向業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)申請續(xù)作貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。在獲得上述信息確認(rèn)后，X銀行F分行立即要求業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)壓縮M公司的授信總量，根據(jù)實(shí)際經(jīng)營需求進(jìn)行授信，視后續(xù)發(fā)展情況決定繼續(xù)維持或逐步退出授信。截至2020年8月末，M公司在X銀行F分行的授信余額為人民幣或等值外幣4500萬元，隨后企業(yè)于9月出現(xiàn)逾期，并進(jìn)入不良。（2）某汽車有限公司（后稱N公司）M公司主要從事汽車品牌銷售；汽車零配件批發(fā)、代購代銷、銷售汽車零配。2019年銷售額為人民幣1.4億元，2019授信年度，該公司在X銀行的授信總量為人民幣或等值外幣3500萬元，2019年末時(shí)點(diǎn)授信余額為人民幣或等值外幣3500萬元，授信產(chǎn)品為銀行承兌匯票。2020年8月，客戶經(jīng)理在貸后管理系統(tǒng)的借款人管理任務(wù)中選擇“主要股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營、投資或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化”；在擔(dān)保管理任務(wù)中連續(xù)多期選擇“其他情況”，反饋“質(zhì)押的合格證存在異?！保毁Y金流向任務(wù)連續(xù)多期選擇“其他情況”，反饋“銷售回籠資金大幅減少”。貸款信息中觸發(fā)一次“貸款未正常到期結(jié)清”，信號核實(shí)結(jié)果為“因N公司存款未及時(shí)到賬，銀行承兌匯票于次日結(jié)清”。在獲知上述預(yù)警信息后，省行信貸管理人員要求業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)立即對N公司的實(shí)際經(jīng)營情況進(jìn)行核實(shí)，并現(xiàn)場對合格證與庫存車輛進(jìn)行核對。經(jīng)核實(shí)，該企業(yè)因法人擅自挪用企業(yè)資金，導(dǎo)致企業(yè)周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，為不因合格證的質(zhì)押金額減少而導(dǎo)致貸款金額降低，N公司通過掛失質(zhì)押在業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的合格證（非進(jìn)口汽車），進(jìn)而將對應(yīng)車輛賣出，因此出現(xiàn)N公司前往業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)辦理合格證解質(zhì)押的次數(shù)大幅減少。N公司通過其他手段將開立的銀行承兌匯票進(jìn)行貼現(xiàn)，并將資金回流至公司賬戶，用于彌補(bǔ)流動(dòng)資金上的缺漏。在獲得上述信息確認(rèn)后，X銀行F分行立即要求業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)追加N公司的保證金比例，由原來的30%增加至80%，同時(shí)，在合格證與車輛完全核對無誤之前，不得新開立銀行承兌匯票。隨后，N公司在X銀行F分行逐步退出授信。在上述兩個(gè)案例中，X銀行F分行通過開展對預(yù)警信號的綜合分析和調(diào)研，及時(shí)了解M公司和N公司的風(fēng)險(xiǎn)情況，并采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，僅管M公司最終仍形成了4500萬元的不良，但也已盡可能將可能產(chǎn)生的不良降到了最低，這也證明了，有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系可以有效的提升商業(yè)銀行防范和規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)的概率。1.2建立貸后管理后評價(jià)機(jī)制后評價(jià)考核機(jī)制是在優(yōu)化對貸后管理流程和建立預(yù)警信息體系的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升對信貸人員的考核力度，旨在通過考核評價(jià)的方式提高信貸人員進(jìn)行貸后維護(hù)的規(guī)范性，保障貸后管理系統(tǒng)持續(xù)有效的運(yùn)營，進(jìn)而提高商業(yè)銀行通過貸后管理防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。1.2.1加強(qiáng)貸后管理信息的綜合分析貸后管理信息的綜合分析應(yīng)是基于優(yōu)化的貸后管理流程和預(yù)警信息體系開展的，通過綜合客戶經(jīng)理選項(xiàng)填空式的貸后管理工作記錄和預(yù)警信息的推送情況，交叉驗(yàn)證客戶經(jīng)理貸后管理工作的有效性，判斷客戶的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況。同時(shí)，通過對貸后管理信息的綜合分析不僅可以交叉驗(yàn)證客戶經(jīng)理貸后管理工作的有效性，為下一步貸后管理工作提供方向，提高貸后管理工作的有效性；還可以有效避免因單因素分析，如單期報(bào)表、單月資金流向、客戶生產(chǎn)周期、銷售淡旺季等生產(chǎn)經(jīng)營方式的特殊性，對客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生誤判。（1）多數(shù)據(jù)源貸后管理信息數(shù)據(jù)的分類收集根據(jù)前文所述，通過將貸后管理流程優(yōu)化為選項(xiàng)填空式的貸后記錄方式后，客戶經(jīng)理記錄的貸后管理信息可以進(jìn)行結(jié)構(gòu)性的導(dǎo)出，貸后管理系統(tǒng)應(yīng)支持以月、季、半年、年為時(shí)間維度進(jìn)行貸后信息的記錄，并就貸后管理信息數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)一步的分類。以前文描述的資金流向監(jiān)控任務(wù)為例，通過選項(xiàng)填空式的貸后工作流程引導(dǎo)客戶經(jīng)理從客戶結(jié)算情況、資金流向情況、結(jié)算客戶情況、存貸款余額情況四個(gè)方面開展貸后管理工作，貸后管理系統(tǒng)在將客戶經(jīng)理記錄的貸后管理信息收集并歸類為資金流向信息的同時(shí)，可以將存貸款余額情況與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的征信信息收集并歸類為貸款信息。通過將多個(gè)數(shù)據(jù)源的貸后管理信息數(shù)據(jù)進(jìn)行分類收集，有助于系統(tǒng)對數(shù)據(jù)開展進(jìn)一步的綜合分析和運(yùn)用，同時(shí)也方便信貸人員根據(jù)分析結(jié)論快速定位問題。（2）同一數(shù)據(jù)源間貸后管理信息的交叉驗(yàn)證同一數(shù)據(jù)源間的貸后管理信息的交叉驗(yàn)證旨在通過縱向?qū)Ρ确治?，了解貸后管理信息數(shù)據(jù)的變化情況，通過同一數(shù)據(jù)源貸后管理信息數(shù)據(jù)的縱向?qū)Ρ瓤梢粤私饪蛻艚?jīng)理的貸后管理工作是否如實(shí)記錄，并輔助檢驗(yàn)客戶信息提供的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，具體驗(yàn)證結(jié)論包括公司治理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)信息真實(shí)性、資金挪用風(fēng)險(xiǎn)、多頭授信風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)、逃廢債風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面。以資金流向監(jiān)控任務(wù)為例，應(yīng)從三個(gè)方面考察客戶經(jīng)理反饋的貸后管理信息進(jìn)行交叉驗(yàn)證。第一，應(yīng)結(jié)合客戶經(jīng)理反饋借款人提供的報(bào)表情況及任務(wù)的處理時(shí)間。通過交叉驗(yàn)證時(shí)間要素，可以分析判斷出，借款人是否及時(shí)向X銀行提供報(bào)表數(shù)據(jù)。第二，應(yīng)交叉驗(yàn)證客戶經(jīng)理在已處理的多期資金流向監(jiān)控任務(wù)中，是否存在多期貸后管理記錄信息完全一致或基本雷同的情況，如存在，則表示客戶經(jīng)理可能僅是簡單復(fù)制上一期的貸后管理信息，并未真正開展貸后管理工作；另一方面，持續(xù)穩(wěn)定的資金流向記錄也可能表示借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況出現(xiàn)停滯，或借款人在X銀行的結(jié)算情況保持穩(wěn)定，未發(fā)生變化。對于存在上述情況是，貸后管理系統(tǒng)應(yīng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，提示客戶經(jīng)理進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。第三，應(yīng)交叉對比借款人在各時(shí)點(diǎn)的存貸款余額及占比情況。通過獲取借款人在X銀行的授信占比的變化情況，可以交叉驗(yàn)證各個(gè)金融機(jī)構(gòu)對借款人的授信策略是否發(fā)生變化。當(dāng)授信占比出現(xiàn)大幅增長時(shí)，應(yīng)考慮借款人是否突發(fā)X銀行未發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；當(dāng)授信占比出現(xiàn)大幅降低時(shí)，應(yīng)考慮借款人是否存在斷檔或其他利好事項(xiàng)，X銀行與借款人間的銀企關(guān)系是否存在重大變化。（3）不同數(shù)據(jù)源間貸后管理信息的交叉驗(yàn)證不同數(shù)據(jù)源間的貸后管理信息的交叉驗(yàn)證與同一數(shù)據(jù)源間的交叉驗(yàn)證的目的一致，旨在結(jié)合內(nèi)外部數(shù)據(jù)來源，進(jìn)一步驗(yàn)證客戶經(jīng)理記錄貸后管理信息的有效性。以資金流向監(jiān)控任務(wù)為例，對于上市公司，該類借款人的報(bào)表披露均有明確的時(shí)效要求，對于達(dá)到證監(jiān)會要求時(shí)效但客戶經(jīng)理在反饋信息中表示未獲取特定報(bào)表的，則說明客戶經(jīng)理貸后管理工作失職。在貸款信息方面，結(jié)合借款人征信信息可以進(jìn)一步了解各金融機(jī)構(gòu)對借款人的授信情況，進(jìn)而分析客戶經(jīng)理在資金流向監(jiān)控任務(wù)中的記錄是否準(zhǔn)確。以公司治理風(fēng)險(xiǎn)為例，可通過綜合分析客戶經(jīng)理在貸后管理工作借款人管理的反饋情況、財(cái)務(wù)報(bào)表類預(yù)警信號和有關(guān)外部預(yù)警信號，驗(yàn)證客戶經(jīng)理的貸后管理工作是否有效。一方面，當(dāng)貸后工作信息反饋情況與預(yù)警信號反饋內(nèi)容不一致時(shí)，說明其中至少有一個(gè)工作的有效性是不足的。如客戶經(jīng)理在借款人管理中選擇的是借款人管理“未發(fā)生異常情況”，但對于財(cái)務(wù)報(bào)表類預(yù)警信號體現(xiàn)企業(yè)的銷售收入出現(xiàn)連續(xù)兩年甚至以上的降低，且外部預(yù)警信號反饋股權(quán)架構(gòu)出現(xiàn)重大變化，在客戶經(jīng)理反饋預(yù)警信號情況屬實(shí)，且對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響時(shí)，客戶經(jīng)理在上述兩個(gè)貸后管理工作出現(xiàn)不一致的反饋結(jié)果。在該類情況下，基本可以判定客戶經(jīng)理在貸后管理工作存在反饋不實(shí)的情況，此時(shí)貸后管理系統(tǒng)應(yīng)提示客戶經(jīng)理重新核實(shí)。另一方面，當(dāng)客戶經(jīng)理對于借款人的綜合評價(jià)與借款人實(shí)際貸后分級不符時(shí)，將導(dǎo)致客戶經(jīng)理未能按照與借款人風(fēng)險(xiǎn)水平相一致的貸后管理頻率開展貸后管理工作。如客戶經(jīng)理在各項(xiàng)工作和預(yù)警信號中均反饋借款人存在重大的公司治理風(fēng)險(xiǎn)，但在貸后分級方面未及時(shí)予以調(diào)低，導(dǎo)致貸后工作頻率與借款人的實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)水平不匹配。針對上述情況，貸后管理系統(tǒng)應(yīng)發(fā)出建議分級提示，提示客戶經(jīng)理及時(shí)調(diào)低貸后分級。1.2.2通過授信年審促進(jìn)貸后管理質(zhì)量通過前文對貸后管理的分析，貸后管理作為商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)中貸前和貸中的審查環(huán)節(jié)的延續(xù)和補(bǔ)充，而授信年審不僅是對于已有存量授信余額借款人過去一年時(shí)間經(jīng)營情況的審查，更是對過去一年時(shí)間內(nèi)客戶經(jīng)理對授信批復(fù)中授信管理?xiàng)l件執(zhí)行情況的審查。因此通過授信年審促進(jìn)貸后管理質(zhì)量，首先不改變現(xiàn)行對公客戶貸后管理的職責(zé)分工與要求，授信審批人員關(guān)注的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)是對貸后管理工作的補(bǔ)充，是現(xiàn)行貸后管理要求的有機(jī)組成部分。其次，貸后管理工作記錄是年審環(huán)節(jié)的佐證依據(jù)，授信審批人員可以利用客戶經(jīng)理的日常貸后管理工作記錄佐證年審報(bào)告的準(zhǔn)確性，避免客戶經(jīng)理為授信而授信，產(chǎn)生操作性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致授信質(zhì)量下降的情況。第三，根據(jù)客戶經(jīng)理在貸后管理工作反饋的風(fēng)險(xiǎn)情況及預(yù)警信號觸發(fā)情況，授信審批人員可以通過綜合分析客戶風(fēng)險(xiǎn)情況，在新一年度的授信批復(fù)中列明提款前條件，并就下一步貸后管理重點(diǎn)提出要求。授信年審可以通過將與貸后管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息項(xiàng)進(jìn)行結(jié)構(gòu)化改造，方便與貸后管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉驗(yàn)證，加強(qiáng)授信整體環(huán)節(jié)的邏輯閉環(huán)。以資金流向監(jiān)控為例，對于授信年審有明確結(jié)算占比要求的借款人而言，可以通過對比借款人日常貸后管理中的結(jié)算占比情況與授信年審中說明的結(jié)算占比情況，驗(yàn)證客戶經(jīng)理是否如實(shí)反饋借款人的結(jié)算情況。1.2.3建立執(zhí)業(yè)綜合評價(jià)機(jī)制建立執(zhí)業(yè)綜合評價(jià)機(jī)制旨在增強(qiáng)對各級貸后管理人員的考核，建立強(qiáng)有力的貸后管理約束機(jī)制，通過綜合評價(jià)，實(shí)現(xiàn)對客戶經(jīng)理隊(duì)伍的優(yōu)勝劣汰，保持客戶經(jīng)理隊(duì)伍的戰(zhàn)斗力。通過對貸后管理信息綜合分析，可以評價(jià)出客戶經(jīng)理對貸后管理工作的重視程度和理解程度，同時(shí)結(jié)合貸后管理管理工作處理的時(shí)效性，可以有效判斷一個(gè)客戶經(jīng)理的時(shí)間管理能力、貸后管理能力、風(fēng)險(xiǎn)化解能力，甚至是事務(wù)統(tǒng)籌能力。上級管理者可以根據(jù)貸后管理后評價(jià)結(jié)果，對客戶經(jīng)理的分工進(jìn)行合理安排，特別是對于部分風(fēng)險(xiǎn)等級較高的客戶，可以通過合理的安排人員，確保風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)可以得到持續(xù)有效的跟進(jìn)并化解。同時(shí)，對于因貸后管理工作質(zhì)量較差，導(dǎo)致客戶風(fēng)險(xiǎn)惡化，甚至導(dǎo)致貸款形成逾期不良的，上級管理者可以根據(jù)職業(yè)綜合評價(jià)結(jié)果進(jìn)行問責(zé)，對于情節(jié)特別嚴(yán)重的可以要求轉(zhuǎn)崗。而對于貸后管理后評價(jià)結(jié)果較好的，但貸款仍形成逾期不良的，機(jī)構(gòu)可以根據(jù)客戶經(jīng)理盡職情況予以免責(zé)。因此通過建立執(zhí)業(yè)綜合評價(jià)機(jī)制可以更好的督促客戶經(jīng)理積極開展貸后管理工作，提升盡職免責(zé)思維，提高貸后管理防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。1.3提升信貸風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境1.3.1明確貸后維護(hù)規(guī)范貸后管理規(guī)范是保障貸后管理系統(tǒng)運(yùn)營的核心，是客戶經(jīng)理開展貸后管理工作的依據(jù)，也是信貸經(jīng)理對客戶經(jīng)理進(jìn)行考核評價(jià)甚至是風(fēng)險(xiǎn)管理部開展責(zé)任認(rèn)定時(shí)的重要依據(jù)。（1）貸后管理規(guī)范的重要性貸后管理是以客戶為基本單位的，貸后管理應(yīng)從經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)、行業(yè)和銀行等各個(gè)方面開展。新的貸后管理流程取消大段文字表述的要求，改用不定項(xiàng)選擇的方式開展，但如果僅是簡單進(jìn)行答題選擇，很大可能會使貸后管理工作變得更加流于形式。因此，只有通過建立一個(gè)配套的貸后管理規(guī)范，才能更好的發(fā)揮貸后管理系統(tǒng)的作用，提升貸后管理工作的有效性。（2）貸后管理規(guī)范的可行性新的貸后管理系統(tǒng)通過將借款人管理、擔(dān)保管理、固定資產(chǎn)項(xiàng)目管理、資金流向監(jiān)控、授信批復(fù)管理以及貸后管理報(bào)告細(xì)化為每一個(gè)貸后工作任務(wù)進(jìn)行推送，避免了客戶經(jīng)理進(jìn)行大而全的長篇幅的文字說明，通過貸后管理規(guī)范對每個(gè)細(xì)項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行明確要求，一方面可以加強(qiáng)客戶經(jīng)理對某一事項(xiàng)的關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行分析，另一方面可以方便信貸經(jīng)理后續(xù)開展專項(xiàng)檢查。（3）貸后管理規(guī)范的要求為減輕客戶經(jīng)理大篇幅的文字說明，提高貸后工作質(zhì)量，貸后管理系統(tǒng)針對大部分貸后管理工作均可通過選項(xiàng)填空的方式進(jìn)行處理，貸后管理規(guī)范一方面旨在對選項(xiàng)填空類的貸后管理工作進(jìn)行說明，另一方面，對于文字表述性說明的部分以及預(yù)警信號的處理要求等方面進(jìn)行規(guī)范性要求。貸后管理規(guī)范為信貸經(jīng)理開展貸后管理工作檢查提供了制度依據(jù)，為逾期不良貸款的問責(zé)機(jī)制提供了問責(zé)依據(jù)。（4）貸后管理規(guī)范的后評價(jià)為避免客戶經(jīng)理通過簡單的復(fù)制粘貼應(yīng)付貸后管理工作，貸后管理系統(tǒng)應(yīng)支持將選項(xiàng)填空式的貸后管理工作內(nèi)容以表格的形式導(dǎo)出，通過系統(tǒng)自動(dòng)化分析，比對客戶經(jīng)理的記錄內(nèi)容，進(jìn)而對貸后工作內(nèi)容進(jìn)行快速判斷。同時(shí)，貸后管理工作內(nèi)容的規(guī)范化導(dǎo)出，可以方便信貸經(jīng)理快捷的獲取客戶經(jīng)理的貸后工作內(nèi)容，并依據(jù)貸后維護(hù)規(guī)范，對客戶經(jīng)理貸后管理工作的完成質(zhì)量進(jìn)行后評價(jià)；信貸經(jīng)理可在貸后管理系統(tǒng)綜合分析的基礎(chǔ)上，對客戶經(jīng)理的貸后管理工作成效進(jìn)行綜合判斷和評分，并通過績效考核方式向客戶經(jīng)理公布貸后管理工作情況，進(jìn)而提升客戶經(jīng)理的貸后管理水平。1.3.2建立良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境（1）強(qiáng)化貸后管理的學(xué)習(xí)，提高貸后管理的重視度員工是信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的重中之重，故而，對較佳的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍的打造，應(yīng)從選拔合適的員工著手，從事信貸工作的員工不僅要有勝任工作的能力和良好的專業(yè)素養(yǎng)，更要有較強(qiáng)的合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)意識，風(fēng)險(xiǎn)意識來源于相關(guān)職能部門和負(fù)責(zé)人的傳導(dǎo)和培訓(xùn)，通過系統(tǒng)性信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的培訓(xùn)，向員工傳導(dǎo)該行的風(fēng)險(xiǎn)偏好，合規(guī)內(nèi)控的規(guī)章制度，明確信貸業(yè)務(wù)的紅線，定期以身邊案例的方式提高員工認(rèn)同感和自覺性，切實(shí)提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識和職業(yè)道德素質(zhì)。一家機(jī)構(gòu)對信貸風(fēng)險(xiǎn)文化重視與否取決于機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)和信貸風(fēng)險(xiǎn)防范職能部門重視與否。針對X銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)文化不夠濃厚，對信貸業(yè)務(wù)的重視度不夠的問題，機(jī)構(gòu)一把手首先應(yīng)提高信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的重視，把信貸文化作為信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)，同時(shí)職能部門應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)章要求，采取各種可行措施，提高X銀行對信貸文化的重視度。確保授信資產(chǎn)安全，是從貸后管理角度防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的核心目標(biāo)，只有從思想觀念上增強(qiáng)對貸后管理工作的認(rèn)識，才能更好落實(shí)貸后管理工作。一是清晰明確要將貸后管理與貸前審查放在同等關(guān)鍵的位置，以防出現(xiàn)“重放輕收，重放輕管”的傾向性管理思維，高度重視從貸后管理角度防控商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的工作要求。既要對貸后管理結(jié)果的審查予以看重，又要在貸后管理過程以及分析結(jié)果的檢查方面進(jìn)行強(qiáng)化，縱向推進(jìn)貸后管理工作。二是提出盡職免責(zé)的貸后管理要求。著力于信貸工作者的責(zé)任心以及職業(yè)道德的培養(yǎng)，以使信貸資產(chǎn)質(zhì)量能夠得到切實(shí)的提升，這對X銀行而言將會十分有幫助，能夠?qū)Ω鞣N操作、道德方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范，提高授信流程的監(jiān)督、檢查以及管理水平，這也是信貸工作者對授信流程所承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的自我保護(hù)措施，信貸人員應(yīng)將貸后盡職管理成為一項(xiàng)日常性的工作，充分并深入分析借款人可能觸發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是明確信貸風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控的觀念。商業(yè)市場瞬息萬變，人事安排應(yīng)事而異，經(jīng)營決策伺機(jī)而動(dòng)，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境無時(shí)不刻都可能發(fā)生變化，信貸風(fēng)險(xiǎn)隨之發(fā)生變化，信貸工作者唯有對借款人的經(jīng)營管理狀況以及當(dāng)前的市場環(huán)境加以及時(shí)了解，才能及時(shí)的識別潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而采取防范、化解手段，避免造成授信資產(chǎn)的損失。（2）加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍的儲備力度客戶經(jīng)理隊(duì)伍是X銀行中最龐大、最具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的一支隊(duì)伍，客戶經(jīng)理隊(duì)伍管理的好與壞，將直接影響機(jī)構(gòu)效益和整體風(fēng)險(xiǎn)水平。但針對X銀行客戶經(jīng)理