銀行xx年流動性壓力測試報告范本

銀行xx年3季度流動性壓力測試報告為充分了解銀行目前的流動性狀況及可能產(chǎn)生的流動性風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)流動性風(fēng)險管理的科學(xué)化，提高銀行流動性管理能力，xx部門對銀行的流動性風(fēng)險進(jìn)行了壓力測試，現(xiàn)將情況報告如下：一、流動性壓力測試情況（一）測試基礎(chǔ)銀行現(xiàn)行法定存款準(zhǔn)備金率為7%，本次壓力測試暫不考慮準(zhǔn)備金率上調(diào)因素。本次測試以xx年9月30日為基點(diǎn)，測試幣種為人民幣，壓力情景假設(shè)分輕度壓力、中度壓力和重度壓力三種，通過計算流動性缺口情況進(jìn)行測試，分析銀行的流動性風(fēng)險情況，判斷流動性風(fēng)險承壓能力，做好流動性風(fēng)險預(yù)警。xx年9月30日銀行流動性支付缺口情況如下表所示：表1：銀行流動性壓力測試基準(zhǔn)表單位：萬元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計593019.70238459.65220100.00282332.2059162.92136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款4000.00157000.00268532.2045000.00474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00236340.75219116.17179882.2056162.924累計到期期限缺口-88664.39-624629.39-388288.65-169172.4810709.7266872.645.附注：活期存款0.000.000.000.000.00681684.09681684.096.到期期限缺口*593019.70-535965.00236340.75178716.17179882.20-625521.177.累計到期期限缺口*593019.7057054.70293395.44472111.61651993.8126472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。由于過去12個月最低活期存款余額為681684.09萬元，作為較為穩(wěn)定部分計入“1年以上”期限內(nèi)，按照G21《流動性期限缺口統(tǒng)計表》填報說明，將處理后的各期活期存款替換“2.5.1活期存款”，則可以得出“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”“91日至1年”“1年以上”累計到期期限缺口*分別為593019.70萬元、57054.70萬元、293395.44萬元、472111.61萬元、651993.81萬元、26472.64萬元。根據(jù)上表可以看出，銀行1年以內(nèi)剩余期限累計到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）均為正，即未來一天流動性無缺口；未來七天流動性無缺口；未來一個月流動性無缺口，總體流動性風(fēng)險狀況呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢。（二）壓力測試情景指標(biāo)銀行主要面臨的流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。其中資產(chǎn)流動性風(fēng)險主要是資產(chǎn)到期立即續(xù)貸，現(xiàn)金流入緊張，從而無法支付到期負(fù)債，造成流動性壓力；負(fù)債流動性風(fēng)險主要來源于提取存款增加，導(dǎo)致現(xiàn)金流出壓力增大，引發(fā)相關(guān)損失的可能性。結(jié)合這兩方面的流動性風(fēng)險因素，設(shè)置如下兩種壓力情景：表2：銀行流動性壓力測試情景表流動性壓力情景輕度壓力中度壓力重度壓力資產(chǎn)貸款到期續(xù)貸80%90%100%負(fù)債提取存款增加30%40%50%二、不同壓力情景下流動性風(fēng)險測試（一）輕度壓力情景測試1、壓力情景假設(shè)假設(shè)在輕度壓力情況下，貸款到期有80%的貸款要求續(xù)貸,提取存款增加30%，銀行支付形成現(xiàn)金流出。表3：輕度壓力下銀行流動性測算表單位：萬元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計593019.70235259.6594500.0067506.44402788.68136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款800.0031400.0053706.44388625.76474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00233140.7593516.17-34943.56399788.684累計到期期限缺口-88664.39-624629.39-391488.65-297972.48-332916.0466872.645.附注：活期存款568.073408.4213065.6134084.20153378.92477178.86681684.096.到期期限缺口*592451.63-539373.42220075.1319031.97-188322.48-77390.187.累計到期期限缺口*592451.6353078.21273153.34292185.31103862.8326472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。2、壓力測試結(jié)果由上表可以看出，在輕度壓力情景下，銀行流動性到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）“2日至7日”、“91日至1年”與“1年以上”分別為-539373.42萬元、-188322.48萬元與-77390.18萬元，均可被次日缺口覆蓋。累計到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）均為正，即未來一天流動性無缺口；未來七天流動性無缺口；未來一個月流動性無缺口，總體流動性風(fēng)險狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢。（二）中度壓力情景測試1、壓力情景假設(shè)假設(shè)行業(yè)持續(xù)下行，回暖跡象不明顯，融資壓力較大，貸款到期有90%要求續(xù)貸，未來仍需要資金支持；提取存款增加40%，銀行支付形成現(xiàn)金流出。此情景下銀行流動性支付缺口情況如下表所示：表4：中度壓力下銀行流動性測算表單位：萬元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計593019.70234859.6578800.0040653.22445741.90136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款400.0015700.0026853.22431578.98474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00232740.7577816.17-61796.78442741.904累計到期期限缺口-88664.39-624629.39-391888.65-314072.48-375869.2666872.645.附注：活期存款757.434544.5617420.8245445.61204505.23409010.45681684.096.到期期限缺口*592262.27-540509.56215319.93-8029.44-266302.0133731.457.累計到期期限缺口*592262.2751752.71267072.64259043.20-7258.8026472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。2、壓力測試結(jié)果由上表可以看出，在中度壓力情景下，銀行流動性到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）“2日至7日”、“31日至90日”與“91日至1年”分別為-540509.56萬元、-8029.44萬元與-266302.01萬元，均可被次日缺口覆蓋。累計到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）除“91日至1年”為-7258.80萬元外，1年內(nèi)其他各期限缺口均為正，即未來一天流動性無缺口；未來七天流動性無缺口；未來一個月流動性無缺口，總體流動性風(fēng)險狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢。3、應(yīng)急計劃針對剩余期限“91日至1年”流動性最高-7258.80萬元的累計缺口，銀行可將萬元銀行理財產(chǎn)品贖回作為應(yīng)急資金。第二，將萬元貨幣基金贖回；第三，與部分存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，盡量將付款時間延遲、錯開，避免因集中支付造成流動性突發(fā)事件；第四，通過從銀行間同業(yè)拆借市場拆入資金。（三）重度壓力情景測試1、壓力情景假設(shè)假設(shè)外部經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，市場流動性較差，融資壓力較大，銀行同時受到存款下降且無資金獲取來源的雙重壓力。在此情景下，未來仍需要資金支持，貸款到期有100%要求續(xù)貸；提取存款增加50%，加劇銀行支付壓力。重度壓力下銀行流動性缺口情況如下表所示：表5：重度壓力下銀行流動性測算表單位：萬元項(xiàng)目剩余期限未定期限總計次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計593019.70234459.6563100.0013800.00488695.12136377.971529452.441.1現(xiàn)金1.2存放中央銀行款項(xiàng)90867.2390867.231.3存放同業(yè)款項(xiàng)593019.70233900.0023100.0013800.009162.92872982.621.4拆放同業(yè)1.5買入返售金融資產(chǎn)1.6各項(xiàng)貸款474532.20474532.201.7投資40000.005000.0071077.15116077.151.8持有同業(yè)存單1.9其他有確定到期日的資產(chǎn)559.65559.651.10沒有明確到期日的資產(chǎn)-25566.40-25566.402.負(fù)債總計681684.09535965.002118.90983.83102450.003000.004152.501330354.322.1向中央銀行借款2.2同業(yè)存放款項(xiàng)2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購款項(xiàng)2.5各項(xiàng)存款681684.09535965.00102450.003000.001323099.092.5.1活期存款681684.09681684.092.5.2定期存款535965.0040400.00102450.003000.00681815.002.6發(fā)行債券和同業(yè)存單2.7其他有確定到期日的負(fù)債2118.90983.833102.732.8沒有明確到期日的負(fù)債4152.504152.503.到期期限缺口-88664.39-535965.00232340.7562116.17-88650.00485695.124累計到期期限缺口-88664.39-624629.39-392288.65-330172.48-418822.4866872.645.附注：活期存款946.785680.7021776.0256807.01255631.53340842.04681684.096.到期期限缺口*592072.91-541645.70210564.73-35090.84-344281.53144853.087.累計到期期限缺口*592072.9150427.21260991.94225901.10-118380.4326472.64注：*部分為剔除1年以上活期存款余額的“5.附注：活期存款”替換到“2.5.1活期存款”得到的到期期限缺口。2、壓力測試結(jié)果由上表可以看出，在重度壓力情景下，銀行流動性到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）“2日至7日”、“31日至90日”與“91日至1年”分別為-541645.70萬元、-35090.84萬元與-344281.53萬元，均可被次日缺口覆蓋。累計到期期限缺口*（剔除1年以上活期存款余額后）除“91日至1年”為-118380.43萬元外，1年內(nèi)其他各期限缺口均為正，即未來一天流動性無缺口；未來七天流動性無缺口；未來一個月流動性無缺口，總體流動性風(fēng)險狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢。3、應(yīng)急計劃針對剩余期限“91日至1年”流動性最高-118380.43萬元的累計缺口，銀行可采取的應(yīng)急計劃包括：第一，將萬元銀行理財產(chǎn)品贖回；第二，將萬元貨幣基金贖回；第三，與部分存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，盡量將付款時間延遲、錯開，避免因集中支付造成流動性突發(fā)事件；第四，通過從銀行間同業(yè)拆借市場拆入資金；第五，通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；第六，對同業(yè)定期存款進(jìn)行提前支取。三、流動性壓力測試結(jié)果分析銀行在輕度、中度、重度三種壓力情景下的測試結(jié)果如下表所示：表6：銀行流動性壓力測試結(jié)果匯總表單位：萬元壓力測試情景剩余期限次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上xx年9月末實(shí)際數(shù)據(jù)到期期限缺口*593019.70-535965.00236340.75178716.17179882.20-625521.17累計到期期限缺口*593019.7057054.70293395.44472111.61651993.8126472.64輕度壓力到期期限缺口*592451.63-539373.42220075.1319031.97-188322.48-77390.18累計到期期限缺口*592451.6353078.21273153.34292185.31103862.8326472.64中度壓力到期期限缺口*592262.27-540509.56215319.93-8029.44-266302.0133731.45累計到期期限缺口*592262.2751752.71267072.64259043.20-7258.8026472.64重度壓力到期期限缺口*592072.91-541645.70210564.73-35090.84-344281.53144853.08累計到期期限缺口*592072.9150427.21260991.94225901.10-118380.4326472.64通過上述三種情況的壓力測試結(jié)果可以看出，銀行流動性整體狀況良好，風(fēng)險可控，應(yīng)對計劃能及時、充分化解風(fēng)險。壓力下，銀行在未來一天內(nèi)不會出現(xiàn)到期流動性缺口；未來七天內(nèi)三種壓力下會出現(xiàn)較小的流動性缺口，可應(yīng)對；未來一個月內(nèi)不會出現(xiàn)到期流動性缺口。三種壓力下一年以內(nèi)各期限累計缺口均為正，總體流動性風(fēng)險狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢，不會形成流動性風(fēng)險。通過壓力測試，可以發(fā)現(xiàn)“91日至1年”三種壓力下的累計到期期限缺口*為負(fù)，原因主要為第1季度末活期存款余額處于較高水平，吸收各的存款長期沉淀在銀行，造成前期負(fù)債較低，前期資產(chǎn)余額足以彌補(bǔ)累計缺口。“1年以上”的累計到期期限缺口在三種壓力下為正，原因主要是在100%貸款續(xù)貸壓力下，導(dǎo)致各項(xiàng)貸款余額主要集中在“1年以上”期限，資產(chǎn)總額提高；沉淀的活期存款能夠長期留存在銀行。綜上所述，銀行的流動性整體狀況良好、風(fēng)險相對可控。四、銀行流動性存在的問題通過上述分析，結(jié)合銀行自身情況，發(fā)現(xiàn)銀行的流動性風(fēng)險管理存在以下方面的問題：（一）單一客戶存、貸款集中度較高單一客戶存款集中度與單一客戶貸款集中度較高，存貸款規(guī)模過度依賴，流動性容易受到行業(yè)的影響而產(chǎn)生劇烈波動。（二）融資渠道較少銀行的資金融通渠道較