備考XXXX高級(jí)煙草專賣(mài)管理員技能知識(shí)要點(diǎn)全新教材

備考2012高級(jí)煙草專賣(mài)治理員技能知識(shí)要點(diǎn)（全新教材）

第一章證件治理

第一節(jié)許可證辦理

一、煙草專賣(mài)行政許可證的撤回

1、撤回的概念：

撤回，簡(jiǎn)單地說(shuō)就是收回、取消原決定。行政許可中的撤回是指因法定事項(xiàng)的顯現(xiàn)行政

許可機(jī)關(guān)依法取消本機(jī)關(guān)已作出的行政許可事項(xiàng)決定。

2、撤回的法定條件和法律依據(jù)：

《行政許可法》第八條第二款規(guī)定：“行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章修改或者廢

止，或者準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情形發(fā)生重大變化的，為了公共利益的需要，行政機(jī)關(guān)

可以依法變更或者撤回已經(jīng)生效的行政許可。由此給公民、法人或者其他組織造成財(cái)產(chǎn)缺失

的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法給予補(bǔ)償?！币虼耍瑹煵輰Ｙu(mài)行政主管部門(mén)合法撤回已經(jīng)生效的行政

許可必須具備的前提條件是：煙草專賣(mài)行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章或現(xiàn)實(shí)條件發(fā)生

重大變化，致使執(zhí)行起初的煙草專賣(mài)行政許可決定會(huì)損害公共利益。簡(jiǎn)單地說(shuō)，撤回?zé)煵輰?/p>

賣(mài)行政許可的前提是，情勢(shì)變遷導(dǎo)致該行政許可與公共利益發(fā)生沖突。

3、撤回的辦理主體：

根據(jù)《行政許可法》第八條第二款規(guī)定，辦理撤回行政許可的行政主體是作出行政許可

決定的行政機(jī)關(guān)。因此，辦理零售許可撤回的主體是作出零售許可的煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)。

4、撤回的辦理程序：

第一，在撤回前，原許可證審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將擬撤回的事項(xiàng)和理由告知被許可人；其次，

由原許可證審批機(jī)關(guān)具體承辦部門(mén)填寫(xiě)煙草專賣(mài)行政許可撤回審批表，報(bào)審批機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批

準(zhǔn)后，作出撤回該零售許可的決定。最后，原許可證審批機(jī)關(guān)制作并向被許可人送達(dá)煙草專

賣(mài)行政許可撤回決定書(shū)，辦理注銷(xiāo)手續(xù)，收回?zé)煵輰Ｙu(mài)零售許可證正、副本，許可證無(wú)法收

回的應(yīng)當(dāng)予以公告。如果因撤回?zé)煵輰Ｙu(mài)零售許可給被許可人造成財(cái)產(chǎn)缺失的，依法予以補(bǔ)

償。

二、煙草專賣(mài)行政許可證的撤銷(xiāo)

1、撤銷(xiāo)的概念：

撤銷(xiāo)是指由于行政行為具有瑕疵，因而予以糾正，以使法律關(guān)系復(fù)原原先狀態(tài)。

2、撤銷(xiāo)的法定條件和法律依據(jù)：

《行政許可法》第六十九條規(guī)定：”有下列情形之一的，作出行政許可決定的行政機(jī)關(guān)

或者其上級(jí)行政機(jī)關(guān)，根據(jù)利害關(guān)系人的要求或者依據(jù)職權(quán)，可以撤銷(xiāo)行政許可：（一）行政

機(jī)關(guān)工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守作出準(zhǔn)予行政許可決定的；（二）超越法定職權(quán)作出準(zhǔn)予行

政許可決定的；（三）違反法定程序作出準(zhǔn)予行政許可決定的；（四）對(duì)不具備申請(qǐng)資格或者

不符合法定條件的申請(qǐng)人準(zhǔn)予行政許可的；（五）依法可以撤銷(xiāo)行政許可的其他情形。被許可

人以欺詐、賄賂等不正當(dāng)手段取得行政許可的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷(xiāo)。依照前兩款的規(guī)定撤銷(xiāo)行政

許可，可能對(duì)公共利益造成重大損害的，不予撤銷(xiāo)?！?/p>

《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第四十六條規(guī)定：“煙草專賣(mài)許可證的發(fā)證機(jī)關(guān)或者其上

級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)發(fā)覺(jué)有下列情形之一的，可以根據(jù)利害關(guān)系人的要求或者依職權(quán)撤

銷(xiāo)煙草專賣(mài)許可，收回?zé)煵輰Ｙu(mài)許可證：（一）濫用職權(quán)、玩忽職守審批發(fā)放煙草專賣(mài)許可證

的；（二）超越職權(quán)審批發(fā)放煙草專賣(mài)許可證的；（三）違反法定程序?qū)徟l(fā)放煙草專賣(mài)許可

證的；（四）對(duì)不具備申請(qǐng)資格或者不符合煙草專賣(mài)許可證申領(lǐng)條件的申請(qǐng)人審批發(fā)證的；（五）

依法可以撤銷(xiāo)煙草專賣(mài)許可證的其他情形?！?/p>

《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第四十七條規(guī)定，公民、法人或者其他組織以欺詐、賄賂

等不正當(dāng)手段取得煙草專賣(mài)許可證的，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)予以撤銷(xiāo)并收回?zé)煵輰Ｙu(mài)

許可證。

3、撤銷(xiāo)的辦理主體：

根據(jù)《行政許可法》第六十九條規(guī)定："有下列情形之一的，作出行政許可決定的行政

機(jī)關(guān)或者其上級(jí)行政機(jī)關(guān)，根據(jù)利害關(guān)系人的要求或者依據(jù)職權(quán)，可以撤銷(xiāo)行政許可……被

許可人以欺詐、賄賂等不正當(dāng)手段取得行政許可的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷(xiāo)……”因此，辦理撤銷(xiāo)零

售許可的行政主體可以是作出零售許可決定的煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)，也可以是作出零售許

可決定的煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)的上級(jí)機(jī)關(guān)。

4、撤銷(xiāo)的辦理程序：

第一，原許可證審批機(jī)關(guān)或其上級(jí)機(jī)關(guān)對(duì)擬撤銷(xiāo)的煙草專賣(mài)零售許可事項(xiàng)違法情形進(jìn)行

調(diào)查核實(shí)；其次，原許可證審批機(jī)關(guān)或其上級(jí)機(jī)關(guān)具體承辦部門(mén)根據(jù)相關(guān)調(diào)查材料，填寫(xiě)煙

草專賣(mài)行政許可撤銷(xiāo)審批表，報(bào)本機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出撤銷(xiāo)該零售許可的決定；最后，

原許可證審批機(jī)關(guān)或其上級(jí)機(jī)關(guān)制作并向被許可人送達(dá)煙草專賣(mài)行政許可撤銷(xiāo)決定書(shū)，辦理

注銷(xiāo)手續(xù)，收回?zé)煵輰Ｙu(mài)零售許可證正、副本，許可證無(wú)法收回的應(yīng)當(dāng)予以公告。如果因?qū)?/p>

批機(jī)關(guān)的過(guò)錯(cuò)引起撤銷(xiāo)煙草專賣(mài)零售許可，給被許可人的合法權(quán)益帶來(lái)?yè)p害，依法需要賠償

的，原許可證審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以賠償。

三、煙草專賣(mài)行政許可證的注銷(xiāo)

1、注銷(xiāo)的概念：

行政許可注銷(xiāo)是指基于特定事實(shí)的顯現(xiàn)，而由行政機(jī)關(guān)依據(jù)法定程序收回行政許可證件

或者公告行政許可失去效力的程序行為。

2、注銷(xiāo)的法定條件和法律依據(jù)：

煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)注銷(xiāo)已作出的行政許可的法定條件是必須顯現(xiàn)了使煙草專賣(mài)

行政許可失去效力的特定事實(shí)。《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第四十九條規(guī)定："有下列情形

之一的，發(fā)證機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法注銷(xiāo)煙草專賣(mài)許可證：（一）煙草專賣(mài)許可證有效期限屆滿未延續(xù)

的；（二）煙草專賣(mài)許可證核定的經(jīng)營(yíng)主體為自然人，自然人死亡或者喪失民事行為能力的;

（三）煙草專賣(mài)許可證核定的經(jīng)營(yíng)主體為法人或者其他組織依法終止的；（四）因不可抗力導(dǎo)

致經(jīng)營(yíng)主體無(wú)法連續(xù)從事煙草專賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的；（五）法律、法規(guī)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)注銷(xiāo)煙草

專賣(mài)許可證的其他情形?！眹?guó)家煙草專賣(mài)局《煙草專賣(mài)許可證申請(qǐng)與辦理程序規(guī)定》第三十

五條規(guī)定：“原許可證審批機(jī)關(guān)發(fā)覺(jué)存在下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依職權(quán)注銷(xiāo)持證人的煙草專

賣(mài)許可證：（一）煙草專賣(mài)許可證有效期屆滿未延續(xù)的；（二）發(fā)生《煙草專賣(mài)許可證治理辦

法》第四十九條第二項(xiàng)至第五項(xiàng)規(guī)定的情形，持證人或利害關(guān)系人未在規(guī)定期限內(nèi)提出歇業(yè)

申請(qǐng)的；（三）登記事項(xiàng)發(fā)生改變后，持證人未按照本規(guī)定提出變更申請(qǐng)，自收到責(zé)令變更許

可證通知書(shū)30日內(nèi)仍拒絕變更的；（四）停止經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)1年以上不辦理停業(yè)手續(xù)，或辦理了

停業(yè)手續(xù)、停業(yè)期屆滿后未申請(qǐng)復(fù)原營(yíng)業(yè)的，經(jīng)發(fā)證機(jī)關(guān)公告3個(gè)月后未申請(qǐng)歇業(yè)或申請(qǐng)復(fù)

原營(yíng)業(yè)的；（五）領(lǐng)取煙草專賣(mài)許可證后滿6個(gè)月未依法開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；（六）法律、

法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。”

《煙草專賣(mài)許可證申請(qǐng)與辦理程序規(guī)定》第三十六條規(guī)定："發(fā)生以下法定情形之一的,

原許可證審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)行政處罰或行政決定注銷(xiāo)該煙草專賣(mài)許可證：（一）煙草專賣(mài)

許可證被依法撤銷(xiāo)的；（二）煙草專賣(mài)許可證被依法撤回的；（三）煙草專賣(mài)許可證持證人被

依法取消從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格的；（四）煙草專賣(mài)許可證持證人被工商行政治理部門(mén)吊銷(xiāo)營(yíng)

業(yè)執(zhí)照的?！?/p>

3、注銷(xiāo)的辦理主體：

根據(jù)《行政許可法》第七十條：“有下列情形之一的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法辦理有關(guān)行政

許可的注銷(xiāo)手續(xù)：……”因此，辦理注銷(xiāo)零售許可的行政主體是作出零售許可決定的煙草專

賣(mài)行政主管部門(mén)。

4、注銷(xiāo)的辦理程序：

第一，原許可證審批機(jī)關(guān)對(duì)擬注銷(xiāo)的煙草專賣(mài)零售許可事項(xiàng)的相關(guān)情形進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；

其次，原許可證審批機(jī)關(guān)具體承辦部門(mén)根據(jù)相關(guān)調(diào)查核實(shí)材料，填寫(xiě)煙草專賣(mài)行政許可注銷(xiāo)

審批表，報(bào)審批機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出注銷(xiāo)該許可證的決定；再后，原許可證審批機(jī)關(guān)制

作并向被許可人（或利害關(guān)系人）送達(dá)煙草專賣(mài)行政許可注銷(xiāo)決定書(shū)，收回?zé)煵輰Ｙu(mài)零售許

可證正、副本，許可證無(wú)法收回的，應(yīng)當(dāng)予以公告。

四、撤回、撤銷(xiāo)和注銷(xiāo)的區(qū)別

1、所依據(jù)的法律條文不同

依法撤回已經(jīng)生效的行政許可，其依據(jù)的法律條文是《行政許可法》第八條第二款；而

撤銷(xiāo)或注銷(xiāo)行政許可，其依據(jù)的法律條文分別是《行政許可法》第六十九條和第七十條。

2、引起的原因不同

撤回已生效的行政許可，是由于情勢(shì)變遷導(dǎo)致該行政許可與公共利益發(fā)生沖突而引起行

政許可的終止，這一種客觀事實(shí)，不但與被許可人的行為或其自身的情形無(wú)關(guān)，與行政許可

機(jī)關(guān)是否存在違法許可也不存在因果關(guān)系。行政機(jī)關(guān)在撤回行政許可后，應(yīng)履行注銷(xiāo)行政許

可的手續(xù)。撤銷(xiāo)行政許可是由于行政許可的取得過(guò)程中存在某種瑕疵，存在著某種違法性，

即違法導(dǎo)致行政許可的撤銷(xiāo)，這是撤銷(xiāo)與撤回、注銷(xiāo)之間存在的最顯著的差別。違法的原因

有可能是行政許可機(jī)關(guān)引起的，也有可能是被許可人引起的。行政機(jī)關(guān)在撤銷(xiāo)行政許可后，

也應(yīng)履行注銷(xiāo)行政許可的手續(xù)。注銷(xiāo)是發(fā)證機(jī)關(guān)在行政許可失效后辦理的注明記載，是行政

許可終止后由行政機(jī)關(guān)辦理的手續(xù)。注銷(xiāo)行政許可的原因則在于被許可人的權(quán)益已經(jīng)滅失或

在客觀上不能行使。

3、引發(fā)的法律后果不同

合法撤回已生效的行政許可，有可能導(dǎo)致行政機(jī)關(guān)對(duì)被許可人承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。合法撤銷(xiāo)

行政許可則可能導(dǎo)致行政機(jī)關(guān)對(duì)被許可人的賠償責(zé)任。合法注銷(xiāo)行政許可則不會(huì)導(dǎo)致行政機(jī)

關(guān)承擔(dān)賠償或補(bǔ)償責(zé)任。

五、違反《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》的處罰

1、涉及行政處罰的種類(lèi)

根據(jù)《行政處罰法》規(guī)定，《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》中涉及的行政處罰種類(lèi)包括警告、

罰款、暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格四種。主要適用于以下幾

種違法情形：第一、申請(qǐng)人隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙草專賣(mài)行政許可的；第二、

使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證的；第三、被許可人不按規(guī)定及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許

可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)且拒不改正的；第四、《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第四十五條規(guī)定的相

關(guān)情形的。

2、違法行為的概念及構(gòu)成要件

（一）隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的概念及構(gòu)成要件

（1）隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的概念。

隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)，是指申請(qǐng)人在申請(qǐng)領(lǐng)取煙

草專賣(mài)許可證時(shí)，未向發(fā)證機(jī)關(guān)如實(shí)反映與辦理煙草專賣(mài)行政許可有關(guān)的真實(shí)情形或有意提

供與事實(shí)不符的材料的行為。

（2）隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的構(gòu)成要件

1）違法的主體。該違法行為違法的主體是一樣主體，任何公民、法人或者其他組織均

可成為該違法行為的違法主體。2）侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國(guó)家對(duì)煙草專賣(mài)

許可證的治理制度，違法標(biāo)的是隱瞞的有關(guān)情形或者提供的虛假材料。3）客觀方面表現(xiàn)。

該違法行為客觀方面表現(xiàn)為申請(qǐng)人在申請(qǐng)領(lǐng)取煙草專賣(mài)許可證時(shí)，未向發(fā)證機(jī)關(guān)如實(shí)反映與

辦理煙草專賣(mài)行政許可有關(guān)的真實(shí)情形或有意提供與事實(shí)不符的材料的行為。

（二）使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證的概念和構(gòu)成要件

（1）使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證的概念。

使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證，是指公民、法人或者其他組織利用涂改、偽

造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證從事煙草專賣(mài)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行為。

（2）使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證的構(gòu)成要件

1）違法的主體。該違法行為違法的主體是一樣主體，任何公民、法人或者其他組織均可

成為該違法行為的違法主體。2）侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國(guó)家對(duì)煙草專賣(mài)許

可證的治理制度，違法標(biāo)的是涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證。3）客觀方面表現(xiàn)。該違

法行為客觀方面表現(xiàn)為公民、法人或者其他組織對(duì)非法許可證的使用行為，即使用涂改、偽

造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)零售許可證的行為。

（三）不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的概念和構(gòu)成要件

（1）不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的概念。

不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)，是指持有煙草專賣(mài)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證的公民、

法人或者其他組織，未按規(guī)定及時(shí)辦理變更、注銷(xiāo)手續(xù)的行為。

（2）不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的構(gòu)成要件

1）違法的主體。該違法行為違法的主體是特別主體，僅指那些已持有煙草專賣(mài)許可證的

公民、法人或者其他組織。2）侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國(guó)家對(duì)煙草專賣(mài)許可

證的治理制度，違法標(biāo)的是煙草專賣(mài)許可證。3）客觀方面表現(xiàn)。該違法行為客觀方面表現(xiàn)

為不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)，即領(lǐng)有煙草專賣(mài)許可證的單位或者個(gè)人按照

有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)時(shí)沒(méi)有按規(guī)定及時(shí)辦理的行為。

六、違法行為的法律責(zé)任和后果

1.隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的法律責(zé)任和后果

根據(jù)《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第五十五條規(guī)定，對(duì)隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料

提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的違法行為，應(yīng)作出警告的行政處罰。其直接法律后果一是不予

受理或者不予發(fā)證，二是申請(qǐng)人在一年內(nèi)不得再次提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)。若申請(qǐng)人隱

瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料并取得了煙草專賣(mài)零售許可證，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)依

法撤銷(xiāo)其持有的煙草專賣(mài)零售許可證。

2.使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證的法律責(zé)任和后果

根據(jù)《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第五十七條規(guī)定，對(duì)使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰?/p>

賣(mài)許可證的違法行為，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)可作出處以1,000元以下罰款的行政處罰。其

直接法律后果是涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證無(wú)效。

3.不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的法律責(zé)任和后果

根據(jù)《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第五十八條規(guī)定，對(duì)不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、

注銷(xiāo)手續(xù)的違法行為，在拒不改正的情形下，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)可作出處以1,000元以

下罰款的行政處罰。其直接法律后果是原許可證失效。

七、處罰時(shí)的注意事項(xiàng)

1.事實(shí)認(rèn)定方面

在對(duì)違法事實(shí)進(jìn)行調(diào)查時(shí)，必須全面、清楚。如對(duì)隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出

煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的違法行為進(jìn)行調(diào)查時(shí)，必須了解申請(qǐng)人已隱瞞的事實(shí)真相及主觀原

因或者提供虛假材料的原始真實(shí)情形及主觀原因等；在對(duì)使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)

許可證的違法行為進(jìn)行調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)把握違法行為實(shí)施的主體、違法許可證使用的時(shí)間和危

害程度等相關(guān)情形；在對(duì)不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)零售許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的違法行為進(jìn)行調(diào)

查時(shí)，必須了解引起變更或注銷(xiāo)的原因、內(nèi)容、時(shí)間、煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)責(zé)令其改正及

持證人拒不改正的相關(guān)情形等。

2、證據(jù)提取方面

在證據(jù)提取過(guò)程中，必須充分且有針對(duì)性。如對(duì)隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材料提出煙

草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的違法行為進(jìn)行取證時(shí)，必須要有隱瞞事實(shí)真相或提供虛假材料的證明

材料；在對(duì)使用涂改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證的違法行為進(jìn)行取證時(shí)，必須要提取涂

改、偽造、變?cè)斓臒煵輰Ｙu(mài)許可證及違法主體使用該許可證的相關(guān)證明；在對(duì)不及時(shí)辦理煙

草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的違法行為進(jìn)行取證時(shí)，必須要取得引起變更、注銷(xiāo)的事實(shí)及

持證人拒不改正的證據(jù)等。

3、處罰程序方面

在對(duì)違法行為進(jìn)行處罰時(shí)，程序必須合法。程序合法，不但要求每一程序操作合乎法律

規(guī)定，而且要求法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行的所有程序必須履行。如對(duì)隱瞞有關(guān)情形或者提供虛假材

料提出煙草專賣(mài)行政許可申請(qǐng)的違法行為，作出不予受理或者不予發(fā)證決定時(shí)，必須書(shū)面通

知，并告知其相關(guān)權(quán)益；如對(duì)不及時(shí)辦理煙草專賣(mài)許可證變更、注銷(xiāo)手續(xù)的違法行為進(jìn)行處

理時(shí)，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)在作出罰款處罰前，應(yīng)當(dāng)事先向被處罰人發(fā)出責(zé)令改正通知書(shū),

被處罰人在責(zé)令改正的規(guī)定期限內(nèi)拒不改正的，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)才可進(jìn)行罰款等。

八、暫停煙草專賣(mài)零售業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣(mài)零售業(yè)務(wù)資格

事項(xiàng)處理

1.法定依據(jù)

實(shí)施暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格措施的法定依據(jù)如下：

《實(shí)施條例》第十六條第一款：煙草專賣(mài)許可證的發(fā)證機(jī)關(guān)可以定期或者不定期地對(duì)取得煙

草專賣(mài)許可證的企業(yè)、個(gè)人進(jìn)行檢查。經(jīng)檢查不符合《煙草專賣(mài)法》和本條例規(guī)定條件的，

煙草專賣(mài)許可證的發(fā)證機(jī)關(guān)可以責(zé)令暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙草專

賣(mài)業(yè)務(wù)的資格。

《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》第四十五條：有下列情形之一的，發(fā)證機(jī)關(guān)可以責(zé)令持證

人暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)的資格……

2.法定條件

有下列情形之一的，發(fā)證機(jī)關(guān)可以責(zé)令持證人暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消

其從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)的資格：（1）經(jīng)檢查不符合《煙草專賣(mài)法》、《煙草專賣(mài)法實(shí)施條例》

及《煙草專賣(mài)許可證治理辦法》規(guī)定條件的。（2）買(mǎi)賣(mài)、出租、出借或者以其他形式非法轉(zhuǎn)

讓煙草專賣(mài)許可證的。（3）因違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)煙草專賣(mài)品一年內(nèi)被煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者

其他執(zhí)法機(jī)關(guān)處罰兩次以上的。（4）被煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者其他執(zhí)法機(jī)關(guān)一次性查獲

假煙、走私煙50條以上的。（5）因非法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)煙草專賣(mài)品被追究刑事責(zé)任的。（6）不執(zhí)

行煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)行政處罰決定的。（7）被工商行政治理部門(mén)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的。（8）

持有煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證的企業(yè)，擅自將煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用

機(jī)械出售給無(wú)煙草專賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證企業(yè)的。（9）法律、法

規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

3.法律后果

（1）責(zé)令暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓的法律后果。

持證人因違反有關(guān)規(guī)定被責(zé)令暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓的直接法律后果是停業(yè)期間

不得從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)。持證人在停業(yè)期間應(yīng)積極進(jìn)行整改，排除引起停業(yè)的因素或糾正違

法行為。停業(yè)終止后，持證人能否連續(xù)從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)，需要看其是否排除引起停業(yè)的因

素、糾正了違法行為的后果或停止了違法行為的實(shí)施，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)可視情形作出

取消其從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格的決定或復(fù)原其從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格的決定。

（2）取消從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格的法律后果。

持證人因違反有關(guān)規(guī)定被取消從事煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格后，其直接法律后果是終止從事煙

草專賣(mài)業(yè)務(wù)的資格。

4、處理原則

（1）合法性原則。合法性原則是指在作出暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草

專賣(mài)業(yè)務(wù)資格決定時(shí)，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)依照法定的權(quán)限、范疇、條件和程序?qū)嵤?/p>

也就是主體合法、依據(jù)合法、程序合法。（2）合理性原則。合理性原則是指在處理過(guò)程中

要按照實(shí)際出發(fā)，在處理方式、處理幅度等的挑選過(guò)程中，必須合情合理。能通過(guò)教育方式

改正的，盡量不采用停業(yè)整頓或取消經(jīng)營(yíng)資格的方式；能通過(guò)停業(yè)整頓方式處理的，也盡量

不啟用取消經(jīng)營(yíng)資格的手段。在決定停業(yè)時(shí)間時(shí)，也要根據(jù)持證人實(shí)際情形進(jìn)行挑選，做到

正確使用自由裁量權(quán)。（3）公平性原則。公平性原則是指在處理同一類(lèi)事情中，要一視同

仁。在情節(jié)相同、違法性質(zhì)嚴(yán)重程度基本一致的情形下，在處理時(shí)不能有較大差異。如對(duì)兩

個(gè)違法事實(shí)和情節(jié)相似的持證人進(jìn)行處理時(shí)，不能對(duì)一人作出暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)的處理，而

對(duì)另一人作出取消煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)資格的決定；同樣，如對(duì)上述二人均作出暫停煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)

處理時(shí)，也不能對(duì)一人作出暫停十日的決定，而對(duì)另一人作出暫停三個(gè)月的決定。

5、處理程序

（1）立案。發(fā)覺(jué)持證人有相應(yīng)涉嫌違法行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)立案調(diào)查。（2）調(diào)查取證。立案

后，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)持證人不符合煙草專賣(mài)法律法規(guī)及其他相關(guān)規(guī)定條件的情

形及違法事實(shí)進(jìn)行調(diào)查，在相關(guān)事實(shí)調(diào)查清楚并取得充分證據(jù)后，由承辦人員制作調(diào)查終結(jié)

報(bào)告，提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。（3）聽(tīng)證。若要做出取消持證零售戶從事

煙草專賣(mài)零售業(yè)務(wù)資格時(shí)，應(yīng)先告知持證人其享有要求聽(tīng)證的權(quán)益。關(guān)于聽(tīng)證的具體程序可

參閱初級(jí)專賣(mài)治理員“案件查辦”章節(jié)。（4）審批和決定。在履行事先處理告知程序后，

承辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)制作處理意見(jiàn)審批表，報(bào)行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批，并及時(shí)制作相關(guān)處理決定書(shū)。

（5）送達(dá)和轉(zhuǎn)告。承辦部門(mén)應(yīng)依法將處理決定書(shū)送達(dá)持證人，并及時(shí)將處理情形轉(zhuǎn)告卷煙供

貨部門(mén)。在作出取消從事煙草專賣(mài)零售業(yè)務(wù)資格決定時(shí)，還應(yīng)將處理結(jié)果轉(zhuǎn)告當(dāng)?shù)毓ど绦姓?/p>

治理部門(mén)。（6）后期監(jiān)管和處理。在作出相關(guān)處理后，煙草專賣(mài)監(jiān)督治理部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)被

處理人后期的監(jiān)督治理。對(duì)被責(zé)令停業(yè)整頓的持證人，專賣(mài)監(jiān)督治理人員應(yīng)當(dāng)隨時(shí)了解其整

改的現(xiàn)狀，并在整改終止后及時(shí)提出復(fù)原營(yíng)業(yè)或取消其煙草專賣(mài)零售業(yè)務(wù)資格的意見(jiàn)，報(bào)本

單位行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批。有關(guān)部門(mén)在行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，及時(shí)將整頓處理結(jié)果反饋給

卷煙供貨部門(mén)。如對(duì)持證人作出取消煙草專賣(mài)零售業(yè)務(wù)資格決定的，煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)

應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理注銷(xiāo)手續(xù)，依法收回?zé)煵輰Ｙu(mài)零售許可證正、副本，并將處理結(jié)果及時(shí)反饋給

卷煙供貨部門(mén)和工商行政治理部門(mén)。

九、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的辦理

（一）受理、審查、審批的層級(jí)要求

1.以下煙草專賣(mài)許可證由省級(jí)局受理和審查，國(guó)家局審批：

（1）煙草專賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證，申請(qǐng)人為從事煙草專賣(mài)品生產(chǎn)、加工業(yè)務(wù)的法人或其他

組織。

（2）煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證，申請(qǐng)人為從事跨省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)營(yíng)卷煙、雪茄煙

批發(fā)業(yè)務(wù)，法人或其他組織。

（3）煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證（經(jīng)營(yíng)），申請(qǐng)人為從事煙葉、復(fù)烤煙葉、煙絲、卷煙紙、

濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的法人或其他組織。

（4）特種煙草專賣(mài)經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證，申請(qǐng)人為從事煙草專賣(mài)品進(jìn)出口業(yè)務(wù)、免稅煙草制

品批發(fā)業(yè)務(wù)或罰沒(méi)國(guó)外煙草制品拍賣(mài)業(yè)務(wù)的企業(yè)，或從事外國(guó)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)、罰沒(méi)國(guó)外

煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的地市級(jí)煙草公司。

2.以下煙草專賣(mài)許可證由地市級(jí)局受理和審查、省級(jí)局審批：

（1）煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證，申請(qǐng)人為在本省、自治區(qū)、直轄市范疇內(nèi)從事卷煙、雪

茄煙批發(fā)業(yè)務(wù)的法人或其他組織。

（2）特種煙草專賣(mài)經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證，申請(qǐng)人為從事外國(guó)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)、罰沒(méi)國(guó)外煙

草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的縣級(jí)煙草營(yíng)銷(xiāo)單位。

（―）申辦條件及申辦材料

1.申辦條件

（1）申請(qǐng)煙草專賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

①有與生產(chǎn)煙草專賣(mài)品相適應(yīng)的資金；②有生產(chǎn)煙草專賣(mài)品所需要的技術(shù)、設(shè)備條件；

③符合國(guó)家煙草行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策要求及企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要；④?chē)?guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主

管部門(mén)規(guī)定的其他條件。煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)申請(qǐng)煙草專賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證，還應(yīng)當(dāng)具備

下列條件：①有生產(chǎn)煙草專用機(jī)械產(chǎn)品所需要的技術(shù)條件，對(duì)申請(qǐng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的煙草專用機(jī)械

設(shè)備具有自主或合法授權(quán)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)；以新型煙草專用機(jī)械設(shè)備進(jìn)行申請(qǐng)的，產(chǎn)品樣機(jī)應(yīng)按

照相關(guān)規(guī)定通過(guò)由國(guó)家煙草專賣(mài)局組織的樣機(jī)鑒定或驗(yàn)收。②有生產(chǎn)煙草專用機(jī)械產(chǎn)品所需

要的設(shè)備條件，能夠保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)煙草專用機(jī)械所需的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與水平。③符合煙草專用機(jī)

械工業(yè)生產(chǎn)布局的基本原則，申請(qǐng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的煙草專用機(jī)械設(shè)備應(yīng)具有較強(qiáng)的創(chuàng)新性或?qū)嵱?/p>

性，利于在煙草制品企業(yè)推廣使用，有一定規(guī)模的市場(chǎng)應(yīng)用前景。

（2）申請(qǐng)煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證［含煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證（經(jīng)營(yíng)）］,應(yīng)當(dāng)具備

下列條件：

①有與經(jīng)營(yíng)煙草專賣(mài)品批發(fā)業(yè)務(wù)相適應(yīng)煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證的資金；②有固定的經(jīng)

營(yíng)場(chǎng)所和必要的專業(yè)人員；③符合煙草專賣(mài)批發(fā)企業(yè)合理布局的要求；④?chē)?guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行

政主管部門(mén)規(guī)定的其他條件。

（3）申請(qǐng)?zhí)胤N煙草專賣(mài)經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

①有與經(jīng)營(yíng)特種煙草專賣(mài)品業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資金；②有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的專業(yè)人員；

③符合經(jīng)營(yíng)外國(guó)煙草專賣(mài)品業(yè)務(wù)合理布局的要求；④?chē)?guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)規(guī)定的其

他條件。

2.申辦材料

(1)申請(qǐng)新辦生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

①煙草專賣(mài)許可證新辦申請(qǐng)表；②企業(yè)成立的證明文件，其中煙草制品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)

應(yīng)提交國(guó)家局批準(zhǔn)企業(yè)成立的文件；③法定代表人任職文件、身份證明；④工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副

本或企業(yè)名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書(shū)；⑤審批機(jī)關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)新型煙草專用

機(jī)械設(shè)備的企業(yè)申請(qǐng)煙草專賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的，還應(yīng)提交由國(guó)家煙草專賣(mài)局組織的樣機(jī)鑒

定或驗(yàn)收的證明材料。

(2)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)企業(yè)名稱、企業(yè)住所、法定代表

人(負(fù)責(zé)人)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)自變更事項(xiàng)發(fā)生后30日內(nèi)提出變更申請(qǐng)；許可范疇需要變化

的，應(yīng)當(dāng)提前提出變更申請(qǐng)。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提交下列材料：

①煙草專賣(mài)許可證變更申請(qǐng)表；②與變更事項(xiàng)相關(guān)的證明材料；③原許可證正副本；④

工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；⑤審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)，

在許可證有效期內(nèi)企業(yè)類(lèi)型發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)重新申辦許可證。

(3)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)，在許可證有效期屆滿后仍需要連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)

當(dāng)在有效期屆滿30日前提出延續(xù)申請(qǐng)，并提交下列材料：

①煙草專賣(mài)許可證延續(xù)申請(qǐng)表；②原許可證正副本；③工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；④審批機(jī)關(guān)

規(guī)定需要提供的其他材料。

(4)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)，需要暫停生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的，應(yīng)當(dāng)在停業(yè)前7日內(nèi)

提出停業(yè)申請(qǐng)，并提交下列材料：

①煙草專賣(mài)許可證治理類(lèi)事項(xiàng)申請(qǐng)表；②許可證正副本；③審批機(jī)關(guān)規(guī)定要求提供的其

他材料。

(5)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)停業(yè)期滿或者提前復(fù)原營(yíng)業(yè)的，應(yīng)當(dāng)提出復(fù)原營(yíng)業(yè)的

申請(qǐng)，并提交下列材料：

①煙草專賣(mài)許可證治理類(lèi)事項(xiàng)申請(qǐng)表；②審批機(jī)關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。

(6)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)遺失或損毀許可證的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)

補(bǔ)辦許可證，并提交下列材料：

①煙草專賣(mài)許可證治理類(lèi)事項(xiàng)申請(qǐng)表；②遺失或損毀證明；③審批機(jī)關(guān)規(guī)定需要提供的

其他材料。

(7)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的企業(yè)，在許可證有效期內(nèi)申請(qǐng)歇業(yè)的，應(yīng)當(dāng)提交以下材料:

①煙草專賣(mài)許可證治理類(lèi)事項(xiàng)申請(qǐng)表；②許可證正副本；③審批機(jī)關(guān)規(guī)定需要提供的其

他材料。

3、設(shè)置審查程序的目的

主要是充分發(fā)揮受理機(jī)關(guān)屬地治理的優(yōu)勢(shì)，便于審批機(jī)關(guān)更加充分地了解企業(yè)情形。審

查程序?qū)儆趦?nèi)部程序，不需要向申請(qǐng)人出具行政許可文書(shū)，受理機(jī)關(guān)的審查意見(jiàn)在性質(zhì)上屬

于辦理建議，不影響最終的行政許可決定，審批機(jī)關(guān)對(duì)是否準(zhǔn)予行政許可仍具有決定權(quán)。

4、申請(qǐng)的審批時(shí)限

受理和審批生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)許可證的，受理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理申請(qǐng)后10日內(nèi)將審查意見(jiàn)和全部

申請(qǐng)材料報(bào)送審批機(jī)關(guān)，審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)材料之日起10日內(nèi)作出行政許可決定。審

批機(jī)關(guān)在10日內(nèi)不能作出行政許可決定的，經(jīng)審批機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，審批期限可以延長(zhǎng)10

日并出具煙草專賣(mài)許可證延長(zhǎng)審批期限通知書(shū)送達(dá)申請(qǐng)人。依法需要聽(tīng)證、檢驗(yàn)、檢測(cè)的，

所需時(shí)間不運(yùn)算在規(guī)定期限內(nèi)。

十、煙葉收購(gòu)資格審批

（-）審批的依據(jù)

設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）的審批屬非行政許可審批事項(xiàng)。根據(jù)《煙草專賣(mài)法實(shí)施條例》第

十八條規(guī)定，煙葉由煙草公司或其托付單位依法統(tǒng)一收購(gòu)，煙草公司或其托付單位根據(jù)需要,

可以在國(guó)家下達(dá)煙葉收購(gòu)計(jì)劃的地區(qū)設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）收購(gòu)煙葉。設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）,

應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得收購(gòu)。

上述規(guī)定包含了以下幾層含義：第一，煙葉的收購(gòu)單位是煙草公司或其托付單位，其他

單位和個(gè)人不得擅自收購(gòu)；第二，煙草公司或其托付單位根據(jù)需要，可以設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）

收購(gòu)煙葉；第三，煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）必須設(shè)在國(guó)家已下達(dá)收購(gòu)計(jì)劃的地區(qū)，即產(chǎn)煙區(qū)，非煙

葉產(chǎn)區(qū)的地市級(jí)、縣級(jí)煙草公司或其托付單位不準(zhǔn)收購(gòu)和經(jīng)營(yíng)煙葉；第四，煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）

的設(shè)立，必須經(jīng)省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)批準(zhǔn)，領(lǐng)取煙葉收購(gòu)資格證明，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何

單位和個(gè)人不得收購(gòu)。

（二）審批的程序

1.申請(qǐng)煙葉收購(gòu)資格證明的申請(qǐng)由擬設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）所在地縣級(jí)煙草公司提出（己

取消縣級(jí)公司法人的由所在地地市級(jí)煙草公司提出）。申請(qǐng)單位在填寫(xiě)煙葉收購(gòu)資格證明申請(qǐng)

表后，連同其他材料交同級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審查。2.審查同級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部

門(mén)收到申請(qǐng)后，由專賣(mài)監(jiān)督治理部門(mén)對(duì)申請(qǐng)人的申請(qǐng)資格及提交的材料進(jìn)行審查。經(jīng)審查，

如申請(qǐng)單位符合設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）的資格條件及提交的申請(qǐng)材料符合有關(guān)規(guī)定，簽署意

見(jiàn)交審查機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽名，并及時(shí)上報(bào)省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審批。3.審批省級(jí)

煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)收到審查機(jī)關(guān)上報(bào)的申請(qǐng)材料后，應(yīng)會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行書(shū)面復(fù)查,

及時(shí)作出相應(yīng)處理。如申請(qǐng)單位提交的新辦申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式、審查機(jī)關(guān)的審查

結(jié)果正確合理，應(yīng)及時(shí)作出準(zhǔn)予設(shè)立煙葉收購(gòu)站（點(diǎn)）的決定，下達(dá)批復(fù)或下發(fā)煙葉收購(gòu)資

格證明。

第二節(jié)準(zhǔn)運(yùn)證辦理

一、作廢準(zhǔn)運(yùn)證的權(quán)限

因打印錯(cuò)誤、運(yùn)算機(jī)故障或其他原因需作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證的，持有國(guó)家煙草專賣(mài)局

核發(fā)的身份認(rèn)證卡的企業(yè)對(duì)于第一次打印錯(cuò)誤的情形，在1小時(shí)內(nèi)可以進(jìn)行第二次打??；第

一次打印錯(cuò)誤，超過(guò)1小時(shí)必須到審批機(jī)關(guān)打??；若第二次打印仍舊錯(cuò)誤的，須到審批機(jī)關(guān)

打?。粚徟鷻C(jī)關(guān)制證時(shí)，打印錯(cuò)誤不受上述次數(shù)限制。審批機(jī)關(guān)（地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管

部門(mén)）可以在當(dāng)日內(nèi)作廢；煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具第二日起至有效期滿前需要作廢的，由審

批機(jī)關(guān)（地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)）所屬省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審查決定是否作廢;

煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證未使用而過(guò)有效期，需重新申辦煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證以執(zhí)行原合同的，報(bào)國(guó)

務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審批決定。

二、審批機(jī)關(guān)作廢準(zhǔn)運(yùn)證的程序

（1）地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證程序。

地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)在開(kāi)證當(dāng)天作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證的，由經(jīng)辦人員在“國(guó)

家煙草專賣(mài)局專賣(mài)證件治理系統(tǒng)（網(wǎng)址：zj.tobacco.gov.cn）”作廢頁(yè)面詳細(xì)填寫(xiě)作廢原因，

經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，完成作廢手續(xù)。

（2）省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證程序。

屬于由省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證情形的，申辦人應(yīng)提交以下材

料：①申明作廢理由并加蓋本單位公章的書(shū)面申請(qǐng)；②需方單位出具的未收到該份煙草專賣(mài)

品準(zhǔn)運(yùn)證所記載煙草專賣(mài)品的證明材料；③所在地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)的審查意見(jiàn)。

因工作人員工作失誤造成準(zhǔn)運(yùn)證作廢的，應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面檢查并由單位領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)。省級(jí)煙草

專賣(mài)行政主管部門(mén)證件治理人員審查上述材料后提出辦理意見(jiàn)，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批。同意作廢的，

應(yīng)在審批當(dāng)日完成作廢；不同意作廢的，應(yīng)將上述材料退還申辦人，并說(shuō)明理由。

（3）國(guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證程序。

屬于由國(guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)作廢煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證情形的，申辦人應(yīng)先向省級(jí)

煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)提交以下材料：①申明作廢理由并加蓋本單位公章的書(shū)面申請(qǐng)；②需

方單位出具的未收到該份煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證所記載煙草專賣(mài)品的證明材料；③所在地（市）

級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)的審查意見(jiàn)。因工作人員工作失誤造成準(zhǔn)運(yùn)證作廢的，應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面

檢查并由單位領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)。省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審查上述材料，出具審查意見(jiàn)后，

報(bào)國(guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審批。國(guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)簽發(fā)的煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)

證需要作廢的，申辦人直接向國(guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)申請(qǐng)，并應(yīng)提交相關(guān)證明材料。

三、準(zhǔn)運(yùn)證和個(gè)人攜帶證的監(jiān)督治理

（一）準(zhǔn)運(yùn)證的監(jiān)督治理

1.使用要求

（1）煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證應(yīng)隨貨同行，證貨相符，并只能在有效期限內(nèi)使用1次。（2）在

運(yùn)輸煙葉、復(fù)烤煙葉、卷煙過(guò)程中，鑒章的購(gòu)銷(xiāo)合同（出口合同除外）原件應(yīng)與煙草專賣(mài)品準(zhǔn)

運(yùn)證一起隨貨同行。（3）運(yùn)輸貨物的規(guī)格、等級(jí)、數(shù)量、發(fā)貨地和到貨地以準(zhǔn)運(yùn)證的數(shù)據(jù)和

標(biāo)注為準(zhǔn)。（4）使用煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸煙草專賣(mài)品，貨物抵達(dá)目的地時(shí)，調(diào)入方驗(yàn)貨無(wú)

誤后，應(yīng)及時(shí)在準(zhǔn)運(yùn)證上加蓋“貨已收訖”印章，并上網(wǎng)確認(rèn)；因不可抗力或者意外事件致

使在煙草專賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證有效期內(nèi)不能完成運(yùn)輸?shù)模暾?qǐng)人應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)證明材料，并在準(zhǔn)運(yùn)

證有效期滿前向原發(fā)證機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理更換手續(xù)。（5）煙草專賣(mài)品運(yùn)輸過(guò)程中準(zhǔn)運(yùn)證必須隨貨

同行，所運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu(mài)品不能使用同一運(yùn)輸工具運(yùn)輸?shù)?，?yīng)分別開(kāi)具準(zhǔn)運(yùn)證。

2.監(jiān)督治理

各級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)對(duì)煙草專賣(mài)品的運(yùn)輸有權(quán)進(jìn)行檢查，對(duì)合法運(yùn)輸煙草專賣(mài)品

的，要予以保護(hù)，不得扣留。非法扣留的，必須賠償由此造成的經(jīng)濟(jì)缺失，上級(jí)煙草專賣(mài)行

政主管部門(mén)應(yīng)視情節(jié)給予直接責(zé)任人員行政處分，并應(yīng)追究有關(guān)負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任。對(duì)違法

運(yùn)輸煙草專賣(mài)品的，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格查處。煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)煙草專賣(mài)品準(zhǔn)

運(yùn)證使用、治理的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)對(duì)被托付簽發(fā)準(zhǔn)運(yùn)證機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。

（-）個(gè)人攜帶證的監(jiān)督治理

1.使用要求

煙草專賣(mài)品個(gè)人攜帶證僅限攜帶人本人使用，不得轉(zhuǎn)借他人。一名攜帶人只能持有一份

煙草專賣(mài)品個(gè)人攜帶證。煙草專賣(mài)品個(gè)人攜帶證原件應(yīng)隨攜帶的卷煙同行，證貨相符。煙草

專賣(mài)品個(gè)人攜帶證在有效期內(nèi)只能使用一次，不得重復(fù)使用。

2.監(jiān)督治理

國(guó)家煙草專賣(mài)局《關(guān)于規(guī)范異地?cái)y帶卷煙治理和攜帶證使用的通知》（國(guó)煙專[2008]18

號(hào)），明確規(guī)定個(gè)人攜帶卷煙的最高限量為每人次1萬(wàn)支。對(duì)于無(wú)攜帶證超過(guò)個(gè)人攜帶最高限

量的，屬于《煙草專賣(mài)法實(shí)施條例》（國(guó)務(wù)院令第223號(hào)）第55條第（四）項(xiàng)規(guī)定的法定情

形，要予以處罰。上級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)煙草專賣(mài)品個(gè)人攜帶證的申領(lǐng)使用

和簽發(fā)治理情形進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第三節(jié)檢查證和督察證辦理

一、申領(lǐng)的基本概念

申領(lǐng)是指煙草專賣(mài)治理人員首次提出申請(qǐng)領(lǐng)取煙草專賣(mài)執(zhí)法證件，或曾提出申請(qǐng)領(lǐng)取但

未被核準(zhǔn)持有而再次提出申請(qǐng)領(lǐng)取煙草專賣(mài)執(zhí)法證件的行為。

二、換領(lǐng)的基本概念

換領(lǐng)是指煙草專賣(mài)治理人員所持有的煙草專賣(mài)執(zhí)法證件，因檢查證時(shí)限到期、單位、職

務(wù)變動(dòng)或因污損、殘缺不能辨認(rèn)等原因不能連續(xù)合法使用，而依法繳回舊證申請(qǐng)換發(fā)新證的

行為。

三、補(bǔ)領(lǐng)的基本概念

補(bǔ)領(lǐng)是指煙草專賣(mài)治理人員所持有的煙草專賣(mài)執(zhí)法證件因滅失等原因，煙草專賣(mài)治理人

員按規(guī)定申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)新證的行為。

四、申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)的類(lèi)型區(qū)分

1、性質(zhì)不同。申領(lǐng)屬于煙草專賣(mài)治理人員要求取得準(zhǔn)予從事檢查工作的資格審定證明文

件的行為。換領(lǐng)和補(bǔ)領(lǐng)都是對(duì)被檢查證件的后續(xù)治理手段，其中換領(lǐng)是對(duì)檢查證顯現(xiàn)某些特

別情形后，對(duì)原持有檢查證人員的資格再確認(rèn)。

2、申請(qǐng)對(duì)象不同。申領(lǐng)的對(duì)象是從未取得過(guò)檢查證件的煙草專賣(mài)治理人員；換領(lǐng)和補(bǔ)領(lǐng)

對(duì)象都是已持有檢查證件的煙草專賣(mài)治理人員。

3、核發(fā)要求不同。核發(fā)機(jī)關(guān)對(duì)提出申領(lǐng)檢查證的人員，要全面審核其是否具備領(lǐng)取檢查

證的條件，并審核其提交的書(shū)面資料是否齊全和完備；核發(fā)機(jī)關(guān)對(duì)提出換領(lǐng)和補(bǔ)領(lǐng)檢查證的

人員，由于已具備持有檢查證的資格，審核應(yīng)側(cè)重于其提交的書(shū)面資料是否齊全和完備。

4、材料提交的要求。煙草專賣(mài)治理人員提出申領(lǐng)、換領(lǐng)或補(bǔ)領(lǐng)檢查證，應(yīng)根據(jù)提出申請(qǐng)

的不同內(nèi)容提交相應(yīng)書(shū)面材料。

五、檢查證申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)的條件和程序

1、人員的資格。

煙草專賣(mài)治理人員申領(lǐng)檢查證應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①年滿18周歲且具有完全民事行為能

力；②具有高中以上文化程度；③能堅(jiān)持原則、品行端正、忠于職守、遵紀(jì)守法；④未受過(guò)

行政記大過(guò)以上的行政處分或刑事處罰；⑤在煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)中直接從事煙草專賣(mài)治

理工作；⑥熟悉煙草專賣(mài)治理業(yè)務(wù)和相關(guān)的法律法規(guī)知識(shí)，并通過(guò)法律知識(shí)考試和業(yè)務(wù)知識(shí)

考核（考試）；⑦身體健康，品貌端莊適宜在執(zhí)法崗位工作者；⑧省級(jí)以上煙草專賣(mài)行政主管

部門(mén)規(guī)定的其他條件。

2、申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)的規(guī)定情形

1）申領(lǐng)檢查證的情形：煙草專賣(mài)治理人員在煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)中直接從事煙草專賣(mài)

治理工作，需要領(lǐng)取檢查證的，可以向檢查證核發(fā)機(jī)關(guān)提出領(lǐng)取檢查證的申請(qǐng)。

2）換領(lǐng)檢查證的情形：煙草專賣(mài)治理人員已持有的檢查證，因檢查證時(shí)限到期、職務(wù)、

單位變動(dòng)和污損、殘缺不能辨認(rèn)，應(yīng)當(dāng)向檢查證核發(fā)機(jī)關(guān)提出換領(lǐng)檢查證的申請(qǐng)。

3）補(bǔ)領(lǐng)檢查證的情形：煙草專賣(mài)治理人員已持有的檢查證滅失的，應(yīng)當(dāng)向檢查證核發(fā)機(jī)

關(guān)提出補(bǔ)領(lǐng)檢查證的申請(qǐng)。

3、申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)的程序要求

1）申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)的一樣程序要求。煙草專賣(mài)治理人員申領(lǐng)、換領(lǐng)或補(bǔ)領(lǐng)檢查證，原

則上應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)以下幾個(gè)步驟：

a.申請(qǐng)人填寫(xiě)相應(yīng)的審批表，并提交國(guó)務(wù)院煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)規(guī)定的申請(qǐng)材料，經(jīng)

所在單位簽署意見(jiàn)并加蓋公章后，逐級(jí)報(bào)給地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)。b.地（市）級(jí)煙

草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在收到申請(qǐng)材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)完成審核。經(jīng)審核同意的，報(bào)

給省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)審批；經(jīng)審核不同意的，在上述期限內(nèi)向申請(qǐng)人所在單位說(shuō)明

不予發(fā)證的理由。c.省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在收到申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)

作出審批決定。

2）補(bǔ)領(lǐng)的特別程序要求。

對(duì)于顯現(xiàn)檢查證滅失情形的，由于涉及需要在檢查區(qū)域內(nèi)公示原檢查證件失效，因此煙

草專賣(mài)治理人員應(yīng)當(dāng)在發(fā)覺(jué)后及時(shí)向所在單位報(bào)告，并在發(fā)覺(jué)證件滅失或者應(yīng)當(dāng)發(fā)覺(jué)證件滅

失后15日內(nèi)，在原檢查證確定檢查范疇的縣級(jí)以上公布發(fā)行的報(bào)紙上發(fā)布遺失聲明。

六、不予核發(fā)檢查證的情形

檢查證核發(fā)機(jī)關(guān)在審查申領(lǐng)檢查證申請(qǐng)時(shí)，如果發(fā)覺(jué)申領(lǐng)人有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)做

出不予核發(fā)檢查證的決定：①不具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；②年齡不滿18周歲；③為限制民

事行為能力或無(wú)民事行為能力人；④不具有高中以上文化程度；⑤工作中不能做到堅(jiān)持原則、

品行端正、忠于職守、遵紀(jì)守法；⑥曾受過(guò)行政記大過(guò)以上的行政處分或刑事處罰；⑦在煙

草專賣(mài)行政主管部門(mén)中不直接從事煙草專賣(mài)治理工作；⑧不熟悉煙草專賣(mài)治理業(yè)務(wù)和相關(guān)的

法律法規(guī)知識(shí)，或未通過(guò)法律知識(shí)考試或業(yè)務(wù)知識(shí)考核（考試）；⑨省級(jí)以上煙草專賣(mài)行政主

管部門(mén)規(guī)定的其他條件。

七、使用人員的行為審查

使用人員的行為審查是指：對(duì)煙草專賣(mài)治理人員使用檢查證行為的合法性、保管檢查證

行為的妥善性審查。

1、煙草專賣(mài)治理人員使用檢查證行為的合法性主要指：一是檢查證僅限在核準(zhǔn)的檢查范

疇內(nèi)使用，非執(zhí)法公務(wù)時(shí)不得使用檢查證；二是煙草專賣(mài)治理人員依法執(zhí)行公務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)

出示檢查證，不履行公務(wù)時(shí)不得出示檢查證。上級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)、本級(jí)煙草專賣(mài)行

政主管部門(mén)或者煙草專賣(mài)執(zhí)法督察人員可以查驗(yàn)所屬煙草專賣(mài)治理人員的檢查證，并對(duì)煙草

專賣(mài)治理人員使用檢查證行為的合法性做出評(píng)判。煙草專賣(mài)治理人員應(yīng)當(dāng)主動(dòng)出示檢查證，

接受上級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)、本級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者煙草專賣(mài)執(zhí)法督察人員查

驗(yàn)。對(duì)未按規(guī)定出示檢查證，或應(yīng)當(dāng)接受查驗(yàn)而拒不接受的，上級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)、

本級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者煙草專賣(mài)執(zhí)法督察人員可以責(zé)令其改正，并予以批評(píng)教育，

情節(jié)嚴(yán)重的，可以暫扣檢查證。

2、煙草專賣(mài)治理人員保管檢查證行為的妥善性主要指：持有檢查證的煙草專賣(mài)治理人員

應(yīng)當(dāng)妥善保管其所持有的檢查證，不得損毀、涂改或者轉(zhuǎn)借他人。對(duì)于不能妥善保管檢查證

的煙草專賣(mài)治理人員，上級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)、本級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者煙草專

賣(mài)執(zhí)法督察人員可以責(zé)令其改正，批評(píng)教育，并暫扣檢查證，情節(jié)嚴(yán)重并造成嚴(yán)重后果的，

可以收回檢查證。

同時(shí)，任何人不得偽造、變?cè)?、買(mǎi)賣(mài)檢查證或者使用偽造、變?cè)臁①I(mǎi)賣(mài)的以及未經(jīng)年度

審驗(yàn)的檢查證。對(duì)于有偽造、變?cè)?、買(mǎi)賣(mài)檢查證或者使用偽造、變?cè)?、買(mǎi)賣(mài)的以及未經(jīng)年度

審驗(yàn)的檢查證情形的，相應(yīng)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)有權(quán)沒(méi)收非法或無(wú)效的檢查證，并依法追

究直接責(zé)任人員的法律責(zé)任。

八、暫扣檢查證情形

煙草專賣(mài)治理人員在使用檢查證過(guò)程中，顯現(xiàn)以下情形的之一的，上級(jí)煙草專賣(mài)行政主

管部門(mén)、本級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者煙草專賣(mài)執(zhí)法督察人員可以暫扣其所持有的檢查證:

①煙草專賣(mài)治理人員超出檢查證核準(zhǔn)的檢查范疇使用檢查證；②煙草專賣(mài)治理人員在執(zhí)行公

務(wù)時(shí)未依法主動(dòng)出示檢查證；③煙草專賣(mài)治理人員在不履行公務(wù)時(shí)擅自出示檢查證；④上級(jí)

煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)、本級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)或者煙草專賣(mài)執(zhí)法督察人員查驗(yàn)檢查證

時(shí)，檢查證持有人不積極配合；⑤未能妥善保管檢查證以致檢查證損毀，或有涂改檢查證、

將檢查證轉(zhuǎn)借他人的。

九、收回檢查證情形

a.煙草專賣(mài)治理人員不能妥善保管其持有的檢查證，以致造成嚴(yán)重后果的。b.煙草專賣(mài)

治理人員在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中顯現(xiàn)不規(guī)范行為，且情節(jié)嚴(yán)重的。c.煙草專賣(mài)治理人員顯現(xiàn)某種

情形，不再或不宜從事專賣(mài)治理工作的。

十、暫扣檢查證程序

煙草專賣(mài)治理人員在使用檢查證過(guò)程中，顯現(xiàn)某種可以被暫扣檢查證情形的，做出暫扣

檢查證決定的煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)出具暫扣檢查證通知書(shū)，通知煙草專賣(mài)治理人員所

在單位，并將暫扣情形報(bào)上一級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)備案。被暫扣檢查證的煙草專賣(mài)治理

人員應(yīng)接受教育培訓(xùn)，并經(jīng)考核合格后，方可重新持有檢查證；考核不合格的，收回檢查證。

暫扣檢查證的期限一樣不超過(guò)兩個(gè)月。

十一、收回檢查證程序

符合收回檢查證情形的，原則上由煙草專賣(mài)治理人員所在單位先行收回檢查證，逐級(jí)交

省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)銷(xiāo)毀。檢查證由于客觀原因無(wú)法收回的，經(jīng)省級(jí)煙草專賣(mài)行政主

管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)由煙草專賣(mài)治理人員所在單位在管轄范疇內(nèi)予以公示注銷(xiāo)。

十二、檢查證年度審驗(yàn)內(nèi)容

檢查證實(shí)行年度審驗(yàn)制度，每年的年度審驗(yàn)應(yīng)當(dāng)在每年一月底前進(jìn)行。年度審驗(yàn)主要審

查煙草專賣(mài)治理人員以下情形：①煙草專賣(mài)治理人員崗位資格情形；②所在單位的年度考核

情形；③參加法律、業(yè)務(wù)培訓(xùn)的情形；④工作中違法違紀(jì)或者重大執(zhí)法過(guò)失情形；⑤受處分

情形；⑥其他影響煙草專賣(mài)治理人員持有檢查證的情形。

十三、檢查證年度審驗(yàn)程序

參加檢查證年度審驗(yàn)的，先由煙草專賣(mài)治理人員填寫(xiě)《煙草專賣(mài)執(zhí)法檢查證年度審驗(yàn)表》,

由所在單位初審后簽署意見(jiàn)并加蓋公章，報(bào)給負(fù)責(zé)檢查證審驗(yàn)的煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)。負(fù)

責(zé)檢查證審驗(yàn)的煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)根據(jù)年度審驗(yàn)情形可以分別作出如下處理，并將檢查

證年度審驗(yàn)信息在檢查證檔案卡或運(yùn)算機(jī)治理系統(tǒng)中記錄：a.對(duì)符合年度審驗(yàn)要求的，答應(yīng)

其連續(xù)持有檢查證從事相應(yīng)的煙草專賣(mài)治理工作。b.專賣(mài)治理人員具有下列情形之一的，做

出年度審驗(yàn)不合格處理，收回檢查證：一個(gè)審驗(yàn)?zāi)甓葍?nèi)有兩次檢查證被暫扣情形的；年度考

核不合格的；工作中顯現(xiàn)嚴(yán)重違法違紀(jì)或者執(zhí)法中顯現(xiàn)重大過(guò)失的；受行政記大過(guò)以上行政

處分的；省級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)規(guī)定的其他情形。

十四、督察證辦理

1、建立督察制度的意義

（1）建立督察制度是加強(qiáng)和完善專賣(mài)機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。（2）建立督察制度是加強(qiáng)專賣(mài)

隊(duì)伍建設(shè)的重要舉措。（3）保護(hù)專賣(mài)機(jī)關(guān)和專賣(mài)執(zhí)法人員的合法權(quán)益。（4）保護(hù)公民合法權(quán)

益。

2、督察證申辦條件

申請(qǐng)督察證的人員，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①有良好的政治、業(yè)務(wù)素養(yǎng)和良好的品行；②

具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷；③具有兩年以上執(zhí)法工作經(jīng)歷和法律知識(shí)、煙草專賣(mài)業(yè)務(wù)知識(shí)；④

在煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)中直接從事煙草專賣(mài)督察工作；⑤省級(jí)以上煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)

規(guī)定的其他條件。

3、督察證的申辦程序

由各地市級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)填寫(xiě)督察證件申辦材料并簽署意見(jiàn)，上報(bào)省級(jí)煙草專

賣(mài)行政主管部門(mén)審批后，報(bào)國(guó)家煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)備案并領(lǐng)取證件。

4、督察的原則

（1）依法監(jiān)督原則。（2）以事實(shí)為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩原則。（3）接受監(jiān)督的原則。

（4）公平、公平、公布的原則。（5）雙重領(lǐng)導(dǎo)和下管一級(jí)的原則。

5、督察人員在履行督察職務(wù)時(shí)，可行使下列職權(quán)

①對(duì)本級(jí)和下級(jí)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)及其執(zhí)法人員的執(zhí)法行為進(jìn)行明查暗訪，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)

發(fā)生的不文明執(zhí)法行為予以及時(shí)糾正；②要求被督察單位提供與督察事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料

和情形，詢問(wèn)與督察事項(xiàng)有關(guān)的人員；③對(duì)與督察事項(xiàng)有關(guān)的資料進(jìn)行查閱或復(fù)制；④對(duì)違

法違紀(jì)情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的，以及拒絕、阻礙督察人員執(zhí)行督察工作的，必要時(shí)，可暫扣

被督察對(duì)象的行政執(zhí)法證件，并提出處理意見(jiàn)。

第二章市場(chǎng)治理

第一節(jié)日常檢查

一、日常市場(chǎng)檢查計(jì)劃基本要素

包括檢查的時(shí)間、對(duì)象、內(nèi)容和目的四個(gè)基本要素，除此之外，一樣還應(yīng)包括檢查人員、

檢查方法等項(xiàng)內(nèi)容。

二、市場(chǎng)檢查計(jì)劃的分類(lèi)

（1）按照時(shí)間界限可以分為：年度市場(chǎng)檢查計(jì)劃、季度市場(chǎng)檢查計(jì)劃、月度市場(chǎng)檢查計(jì)

劃、周市場(chǎng)檢查計(jì)劃和日市場(chǎng)檢查計(jì)劃等。

（2）按照制訂者的層次可以分為：局市場(chǎng)檢查計(jì)劃、科市場(chǎng)檢查計(jì)劃、隊(duì)市場(chǎng)檢查計(jì)劃

等。

（3）按照對(duì)象內(nèi)容可以分為：日常市場(chǎng)檢查計(jì)劃、專項(xiàng)行動(dòng)檢查計(jì)劃。綜合市場(chǎng)檢查計(jì)

劃、局部市場(chǎng)檢查計(jì)劃等。

（4）按照管用范疇可以分為：政策性市場(chǎng)檢查計(jì)劃、程序性市場(chǎng)檢查計(jì)劃、方法性市場(chǎng)

檢查計(jì)劃等。

三、檢查計(jì)劃制訂的依據(jù)：

1）上級(jí)對(duì)專賣(mài)治理工作的規(guī)劃、部署和要求。2）轄區(qū)煙草市場(chǎng)的地理交通、行政許可、

法律意識(shí)等基本情形。3）轄區(qū)煙草銷(xiāo)量、品牌和價(jià)格波動(dòng)等經(jīng)營(yíng)狀況。

四、檢查計(jì)劃制訂的程序

1）在充分調(diào)研轄區(qū)煙草市場(chǎng)基本情形的基礎(chǔ)上，組織市場(chǎng)監(jiān)管員討論市場(chǎng)檢查的內(nèi)容和

目標(biāo)，認(rèn)真聽(tīng)取市場(chǎng)監(jiān)管員的意見(jiàn)和建議。2）專賣(mài)監(jiān)督治理科（股）綜合各方面的情形，

擬定年度、季度的市場(chǎng)檢查總體計(jì)劃，提出本轄區(qū)年度、季度市場(chǎng)檢查計(jì)劃的實(shí)施意見(jiàn)和要

求；在報(bào)經(jīng)本級(jí)煙草專賣(mài)局主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，下發(fā)稽查支（大）隊(duì)執(zhí)行。3）稽查支（大）

隊(duì)根據(jù)專賣(mài)監(jiān)督治理部門(mén)制訂的年度、季度檢查計(jì)劃的工作安排，結(jié)合本轄區(qū)實(shí)際情形，制

訂本轄區(qū)的月、周檢查計(jì)劃；在報(bào)經(jīng)專賣(mài)監(jiān)督治理科（股）審批后，下達(dá)稽查大（中）隊(duì)執(zhí)

行。4）稽查大（中）隊(duì)根據(jù)稽查支（大）隊(duì)制訂的月、周檢查計(jì)劃，再結(jié)合本轄區(qū)的卷煙

零售戶、檢查周期、片區(qū)路線等具體情形，制訂每日的市場(chǎng)檢查計(jì)劃；在報(bào)經(jīng)稽查支（大）

隊(duì)批準(zhǔn)后，下發(fā)市場(chǎng)監(jiān)管員執(zhí)行。5）市場(chǎng)監(jiān)管員根據(jù)稽查大（中）隊(duì)制定的每日檢查計(jì)劃，

進(jìn)行市場(chǎng)檢查。

五、日市場(chǎng)檢查計(jì)劃的注意事項(xiàng)

（1）檢查目的要明確。（2）檢查時(shí)間要具體。（3）檢查對(duì)象要客觀。（4）檢查內(nèi)容要全

面。（5）檢查人員要合法。（6）檢查方法要得當(dāng)。

六、周市場(chǎng)檢查計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)

（1）要突出檢查重點(diǎn)區(qū)域。（2）要突出檢查重點(diǎn)對(duì)象。（3）要突出檢查重點(diǎn)問(wèn)題。

七、月度市場(chǎng)檢查計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)

（1）關(guān)注“點(diǎn)”的問(wèn)題。（2）關(guān)注“線”的問(wèn)題。（3）關(guān)注“面”的問(wèn)題。

八、季度市場(chǎng)檢查計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)

（1）注意外部市場(chǎng)監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)管相結(jié)合，確立檢查市場(chǎng)重點(diǎn)，重點(diǎn)解決存在的突出問(wèn)

題。（2）注意市場(chǎng)監(jiān)管的核心，突出卷煙打假工作，把重點(diǎn)放在發(fā)覺(jué)線索、查處大要案件、

打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)上。（3）注意合理調(diào)配市場(chǎng)監(jiān)管時(shí)間，一方面要根據(jù)不同業(yè)態(tài)煙草專賣(mài)治

理相對(duì)人的營(yíng)業(yè)時(shí)間合理安排市場(chǎng)檢查時(shí)間，另一方面要從大處著眼把握季節(jié)性違法規(guī)律。

九、年度市場(chǎng)檢查計(jì)劃制訂的注意事項(xiàng)

（1）要充分考慮外部市場(chǎng)監(jiān)管工作。（2）要充分考慮內(nèi)部專賣(mài)治理監(jiān)督工作。（3）要充

分考慮煙草專賣(mài)行政許可以及審批證明文件的治理工作。

十、方案制訂的基本原則

（1）適用、有效性原則。（2）合理、先進(jìn)性原則。（3）及時(shí)、全過(guò)程原則。（4）系統(tǒng)、

全方位原則。

十一、組織聯(lián)合執(zhí)法檢查的主體

組織聯(lián)合執(zhí)法檢查的主體主要是縣級(jí)以上煙草專賣(mài)局，其法律依據(jù)主要是：（1）法律。

《煙草專賣(mài)法》第四條規(guī)定。（2）行政法規(guī)?！稛煵輰Ｙu(mài)法實(shí)施條例》第四條規(guī)定、第四十六

條規(guī)定、第五十條規(guī)定。

十二、聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制

（1）建立集中整治和日常治理相結(jié)合的工作制度。（2）建立行政執(zhí)法與刑事司法相銜接

的工作機(jī)制，保證執(zhí)法部門(mén)之間的有效銜接。（3）建立定期聯(lián)席會(huì)議、重大問(wèn)題和諧會(huì)制度,

統(tǒng)籌和諧聯(lián)合執(zhí)法的重大事項(xiàng)。（4）建立信息溝通機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源共享，提高行政執(zhí)法效率。

（5）建立執(zhí)法責(zé)任績(jī)效考核制、責(zé)任追究制度，確保依法行政。

十三、聯(lián)合執(zhí)法檢查權(quán)限的銜接

聯(lián)合執(zhí)法檢查一樣由煙草部門(mén)牽頭，公安、工商、城管、海關(guān)、交通等相關(guān)執(zhí)法部門(mén)配

合。聯(lián)合執(zhí)法檢查權(quán)限的銜接包括煙草部門(mén)和公安部門(mén)的銜接以及煙草部門(mén)和工商部門(mén)的銜

接。聯(lián)合執(zhí)法過(guò)程中，對(duì)于非法經(jīng)營(yíng)、銷(xiāo)售假冒偽劣煙草專賣(mài)品等涉嫌刑事犯罪的重大案件,

由煙草部門(mén)和諧公安機(jī)關(guān)介入，并做好相關(guān)證據(jù)的儲(chǔ)存和案件移送。對(duì)于案情復(fù)雜、疑難，

性質(zhì)難以認(rèn)定的案件，或其他需要司法機(jī)關(guān)參與配合的案件，可以及時(shí)向司法機(jī)關(guān)咨詢或商

請(qǐng)介入。對(duì)于無(wú)證經(jīng)營(yíng)行為，煙草部門(mén)應(yīng)及時(shí)向工商行政治理部門(mén)進(jìn)行通報(bào)，由工商行政治

理部門(mén)或者由其根據(jù)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)的意見(jiàn)依法進(jìn)行處理；對(duì)于違法使用涉煙標(biāo)識(shí)牌

等破壞城市治理環(huán)境的行為，煙草部門(mén)應(yīng)及時(shí)向城管部門(mén)進(jìn)行通報(bào)，由城管部門(mén)依法進(jìn)行處

理；對(duì)于涉嫌走私煙草專賣(mài)品的行為，煙草部門(mén)應(yīng)及時(shí)向海關(guān)或者其他打私部門(mén)進(jìn)行通報(bào)，

由海關(guān)其他打私部門(mén)依法進(jìn)行處理；對(duì)于涉嫌非法運(yùn)輸煙草專賣(mài)品的行為，煙草部門(mén)應(yīng)當(dāng)聯(lián)

合交通部門(mén)對(duì)涉煙貨運(yùn)場(chǎng)站實(shí)施檢查，強(qiáng)化與各類(lèi)交通檢查站點(diǎn)的聯(lián)合執(zhí)法力度切斷煙草專

賣(mài)品的非法運(yùn)輸通道。

十四、信息應(yīng)用的基本原則

（1）目標(biāo)原則。（2）求實(shí)原則。（3）效率原則。

十五、煙草市場(chǎng)的專賣(mài)治理信息應(yīng)用

1.行政許可事項(xiàng)與非行政許可事項(xiàng)信息的應(yīng)用

行政許可事項(xiàng)與非行政許可事項(xiàng)信息都是信息系統(tǒng)中零售戶基本信息的組成部分，對(duì)于

專賣(mài)治理員治理好煙草市場(chǎng)有重要作用。行政許可事項(xiàng)與非行政許可事項(xiàng)信息的應(yīng)用主要是

為了實(shí)現(xiàn)對(duì)零售戶的精細(xì)化治理。

2、違法信息在案件審理中的應(yīng)用

做到三不放過(guò)：一是違法卷煙的源頭不查明不放過(guò)。二是線索不查清不放過(guò)。三是卷煙

去向不查明不放過(guò)。

3、煙草專賣(mài)治理相對(duì)人經(jīng)營(yíng)信息的應(yīng)用

把握卷煙零售戶進(jìn)貨信息是對(duì)其卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。卷煙零售戶進(jìn)

貨信息的運(yùn)用，通過(guò)信息系統(tǒng)等渠道分析零售戶的進(jìn)貨情形，根據(jù)分析結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的服務(wù)

和治理。從月進(jìn)貨總量上看，對(duì)月進(jìn)貨量較大的零售戶實(shí)施監(jiān)控，可以有效解決零售大戶的

不規(guī)范經(jīng)營(yíng)和大戶控制小戶問(wèn)題；從每次進(jìn)貨情形上看，對(duì)于進(jìn)貨量波動(dòng)幅度大的零售戶，

列為專賣(mài)治理重點(diǎn)治理監(jiān)控對(duì)象。

第二節(jié)市場(chǎng)監(jiān)管

一、業(yè)態(tài)信息應(yīng)用的步驟

（1）調(diào)查業(yè)態(tài)信息。通過(guò)實(shí)地調(diào)查、資料查閱等方式，調(diào)查某一區(qū)域市場(chǎng)零售業(yè)態(tài)的種

類(lèi)、數(shù)量。

（2）分析業(yè)態(tài)信息。通過(guò)分析調(diào)查數(shù)據(jù)，把握各零售業(yè)態(tài)的比例、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，把握其分

布和發(fā)展變化情形。

（3）制定合理計(jì)策。根據(jù)自身需要，綜合運(yùn)用以上分析結(jié)果，制定經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略或者治

理服務(wù)措施。

二、業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計(jì)方法

業(yè)態(tài)信息的統(tǒng)計(jì)方法多種多樣，通常使用百分比法、平均數(shù)法（算術(shù)平均數(shù)、中位數(shù)和

眾數(shù)）、統(tǒng)計(jì)圖表法。

三、業(yè)態(tài)信息分析的原則

a.針對(duì)性原則。b.完整性原則。c.客觀性原則。d.動(dòng)態(tài)性原則。

四、當(dāng)前，我國(guó)卷煙零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化主要體現(xiàn)在哪些方面？

①零售業(yè)態(tài)仍以食雜店為主，但所占的比例逐年呈下降趨勢(shì)；②便利店、煙酒商店、超

市在卷煙銷(xiāo)售中扮演越來(lái)越重要的角色；③新型零售業(yè)態(tài)在各地區(qū)之間的發(fā)展不平穩(wěn)，傳統(tǒng)

零售業(yè)態(tài)引入新型零售業(yè)態(tài)，呈相互滲透、相互融合的態(tài)勢(shì)。

五、新型零售業(yè)態(tài)的發(fā)展變化對(duì)專賣(mài)治理的影響有哪些？

a.對(duì)專賣(mài)轄區(qū)治理的方式提出了新課題。b.煙酒商店的擴(kuò)張給專賣(mài)治理帶來(lái)了新考查。

c.新型零售業(yè)態(tài)中的超市、煙酒商店等零售業(yè)態(tài)，由于讓利促銷(xiāo)、清理庫(kù)存或是對(duì)非渠道卷

煙的處理過(guò)程中，會(huì)對(duì)煙草公司卷煙批發(fā)價(jià)格產(chǎn)生潛在的威逼，從而對(duì)卷煙的市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生

影響，甚至?xí)刂剖袌?chǎng)價(jià)格，給專賣(mài)治理帶來(lái)一定的困難。d.對(duì)煙草行業(yè)的市場(chǎng)批發(fā)商主導(dǎo)

地位有潛在威逼。

六、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新型零售業(yè)態(tài)專賣(mài)治理應(yīng)采取的措施有哪些？

a.采取相應(yīng)措施鼓勵(lì)、引導(dǎo)、規(guī)范不同的零售業(yè)態(tài)。b.引導(dǎo)、規(guī)范、整合食雜店、便利

店、娛樂(lè)服務(wù)類(lèi)中小零售業(yè)態(tài)。c.進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部經(jīng)營(yíng)行為。d.加強(qiáng)零售許可證的治理。e.

加強(qiáng)研究，及時(shí)把握各業(yè)態(tài)的變化。

七、為什么說(shuō)煙酒商店的擴(kuò)張給專賣(mài)治理帶來(lái)了新考查？

煙酒商店等新型零售業(yè)態(tài)發(fā)展速度很快，在一定程度上控制著中小零售業(yè)態(tài)，存在向它