智能傳輸設備項目建設工程風險管理

智能傳輸設備項目

建設工程風險管理

XX投資管理公司

目錄

一、工程風險分類...................................................3

二、工程風險管理內(nèi)容和方法.........................................7

三、意外傷害保險..................................................24

四、安裝工程一切險................................................25

五、投資估算方法..................................................30

六、概預算方法....................................................31

七、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析..................................................37

八、行業(yè)技術(shù)特點..................................................37

九、必要性分析....................................................39

十、項目概況......................................................40

十一、投資方案....................................................44

建設投資估算表.....................................................45

建設期利息估算表...................................................46

流動資金估算表.....................................................48

總投資及構(gòu)成一覽表.................................................49

項目投資計劃與資金籌措一覽表......................................50

十二、進度規(guī)劃方案................................................51

項目實施進度計劃一覽表............................................51

十三、經(jīng)濟效益評價................................................53

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................54

綜合總成本費用估算表..............................................55

利潤及利潤分配表...................................................57

項目投資現(xiàn)金流量表.................................................59

借款還本付息計劃表................................................61

一、工程風險分類

工程風險是指工程項目在決策、設計、施工及竣工驗收等階段可

能遭受的風險。為便于識別風險和對不同類型風險采取不同的分析方

法和應對措施，可按不同原則和標準對工程風險進行分類。

1、項目決策階段風險

由于項目決策階段是研究工程建設必要性、技術(shù)可行性、經(jīng)濟合

理性的關(guān)鍵時期，該階段涉及的內(nèi)外部環(huán)境復雜，風險因素眾多，一

般包括以下五個方面。

(1)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策及區(qū)域發(fā)展規(guī)劃變動所引起的政策

風險，如調(diào)整國民經(jīng)濟計劃、增加稅收，強迫某些工程下馬，或由于

某種政策原因遲發(fā)、拒發(fā)、吊銷項目許可證，或國家產(chǎn)業(yè)限制政策對

某些項目加重稅收等。

(2)項目產(chǎn)品需求、價格和競爭等方面變化引起的市場風險，如

國內(nèi)外市場、近期與長期市場需求數(shù)據(jù)的不確定性，產(chǎn)品和原材料價

格的劇烈波動，可替代產(chǎn)品和同類產(chǎn)品的影響等。

(3)國家和地區(qū)的居民教育程度和文化水平、風俗習慣等引起的

社會文化風險，如文化水平會影響居民對項目或其產(chǎn)品的需求層次，

宗教信仰和風俗習慣會禁止或限制某些工程活動的進行等。

(4)與投資有關(guān)的法律風險，如反壟斷、反不正當競爭的法律不

夠健全，投資立項的“關(guān)系工程”、”侵權(quán)工程”、“假擔保工程”、

“條子工程”等。

(5)投資決策組織機制、責任機制、動力機制、控制機制等方面

的不健全帶來的內(nèi)部決策機制風險等。由于項目決策階段存在大量不

確定因素，業(yè)主或開發(fā)商很容易作出錯誤的決定。

2、項目建設實施階段風險

由于這一階段涉及范圍廣、參與者眾多、過程復雜等原因，業(yè)主

或開發(fā)商會面臨更多風險，包括政府或主管部門對工程項目干預太多、

勘察設計工作不到位、合同條款不嚴謹、承包商缺乏合作誠意、監(jiān)理

工程師失職、材料或設備供應商履約不力等風險。

(二)承包商風險

在工程項目建設實施階段，承包商組織投標，中標后受業(yè)主或開

發(fā)商委托負責工程施工。通常情況下，業(yè)主會將自己需要承擔的風險

通過合同轉(zhuǎn)嫁給承包商，因此，承包商所承擔的風險是工程建設中最

大的風險。

1、投標階段風險

在投標階段，承包商需要作一系列決策，例如，要進入哪個市場,

要投標哪個工程項目，投何種性質(zhì)的標，采用哪些策略來中標等，這

些決策無不潛優(yōu)著大量風險，包括投標相關(guān)信息取舍失誤或信息失真

的風險、選擇投標中介或代理人不當?shù)娘L險、投標失敗或失誤的風險

等。

2、簽約履約階段風險

中標后承包商與業(yè)主簽訂合同，并在履約過程中會遇到的風險包

括合同條件不平等或存在對承包商不利的缺陷、合同管理不善、工程

施工管理能力不足或技術(shù)不熟練、分包單位管理水平低下等。

3、驗收交付階段風險

工程完工后，應嚴格按照規(guī)定進行竣工驗收，一旦出現(xiàn)問題，承

包商可能會面臨風險，包括竣工驗收時發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題、承包商未按

規(guī)定進行檔案資料管理、帶來債權(quán)債務處理風險等。

（三）咨詢設計服務單位風險

咨詢設計服務單位接受業(yè)主委托；在工程實施過程中提供勘察、

設計、監(jiān)理、全過程工程咨詢等方面的專業(yè)服務，同樣要面臨各種各

樣的風險。

1、來自業(yè)主或開發(fā)商的風險

工程實施過程中業(yè)主或開發(fā)商的不當行為會影響咨詢設計服務單

位的正常工作，產(chǎn)生風險，包括：業(yè)主或開發(fā)商不遵循客觀規(guī)律，對

工程提出不合理要求；咨詢服務合同欠公平；可行性研究缺乏嚴肅性,

數(shù)據(jù)服務于結(jié)果、缺乏客觀性；業(yè)主或開發(fā)商對咨詢設計服務單位的

干預過多；工程投資預算不足，導致咨詢設計服務單位存在資金風險

等。

2、來自承包商的風險

受業(yè)主或開發(fā)商委托的工程監(jiān)理單位，在合同實施期代表業(yè)主或

開發(fā)商利益，會與承包商產(chǎn)生分歧和爭端，而承包商出于自身利益考

慮，會造成工程監(jiān)理單位的風險，包括：承包商低價中標，在施工過

程中不斷提出索賠；承包商缺乏職業(yè)道德，偷工減料，對工程極不負

責。一旦出現(xiàn)這些情況將導致質(zhì)量安全事故，工程監(jiān)理單位就要承擔

較大的連帶責任。

3、來自自身職業(yè)責任的風險

各類咨詢設計服務單位分別與業(yè)主或開發(fā)商簽訂咨詢服務合同，

履行各自的職責，在履約過程中，會要求承擔職業(yè)責任風險，包括：

勘察設計單位提供的設計方案不合理，或者存在較大失誤；工程咨詢

單位編制的投資估算、設計概算不準；咨詢設計服務單位的能力和水

平不適應等。

二、工程風險管理內(nèi)容和方法

工程風險管理是一項非常復雜的管理過程。

（一）工程風險識別

1、工程風險識別步驟

工程風險識別是風險管理的第一步，能否將工程潛在的重大風險

都識別出來，決定了風險管理效果?？砂聪铝兴膫€步驟進行工程風險

識別。

（1）收集和整理相關(guān)信息資料。風險一般是由數(shù)據(jù)或信息的不完

備而引起的，因此，收集和整理與工程風險事件直接相關(guān)的信息可能

是困難的，但風險事件不是孤立的，會存在一些與

（2）其相關(guān)的信息。工程風險識別的信息來源包括與工程項目相

關(guān)的自然和社會環(huán)境方面的數(shù)據(jù)資料，已建成的類似工程信息資料，

工程勘察設計、施工等文件資料等。建立工程風險初始清單。在收集

和整理工程項目相關(guān)信息資料的基礎(chǔ)上，可對工程項目存在的不確定

性進行多角度分析，確定其可能存在的風險，并建立工程風險初始清

單。為便于管理人員全面認識工程風險，不遺漏重要風險，初始清單

應列出工程項目客觀存在和潛在的所有風險。

通過適當?shù)娘L險分解方式來識別風險是建立工程風險初始清單的

有效途徑。對于大型復雜工程項目，首先應按單項工程、單位工程進

行分解，從時間、目標和因素等維度對各單項工程和單位工程進行分

解后，可以較容易地識別出工程項目的主要風險。其中，時間維度是

指按工程實施的各個階段進行分解，也就是識別工程實施不同階段的

風險；目標維度是指按工程目標進行分解，也就是識別影響工程投資、

進度、質(zhì)量和安全目標實現(xiàn)的各種風險；因素維度是指按工程風險因

素的分類進行分解，如政治、社會、經(jīng)濟、自然、技術(shù)等方面風險。

(3)進行風險歸集和分類。對工程風險進行歸集和分類的目的包

括：一是能夠加深工程參建各方對風險的認識和理解；二是可辨清風

險性質(zhì)，從而有助于制定有效的風險應對策略。

工程風險分類方式有多種，可按技術(shù)和非技術(shù)進行分類或按工程

項目目標進行分類，還可按工程項目各參與方進行分類。

(4)編制工程風險清單。將分類后的工程風險整理成清單，是風

險識別最主要的成果，也是評估和應對風險的重要基礎(chǔ)。工程風險清

單并非一成不變，應隨著信息變化和風險演變而及時進行更新。工程

風險清單格式通?？砂此具M行編制。

2、工程風險識別常用方法

工程風險識別需要借助一些分析方法進行更多系統(tǒng)的橫向思考。

借助這些方法，可提高風險識別效率，操作規(guī)范，且不容易產(chǎn)生遺漏。

在實際應用中可結(jié)合工程項目具體情況，組合使用這些方法。

(1)核對表法。核對表是用來記錄和整理數(shù)據(jù)的常用工具，風險

核對表中所列內(nèi)容都是歷史上類似工程項目曾發(fā)生過的風險事件。采

用核對表法進行風險識別，可對照核對表中所列內(nèi)容對擬建工程進行

檢查核對，用來判別工程項目是否存在表中所列或類似風險。

風險核對表法的優(yōu)點在于使風險識別工作變得較為簡單，容易掌

握；缺點是對單個風險來源描述不足，不能揭示風險來源之間的相互

依賴關(guān)系，而且受限于某些工程項目的可比性，有時又險列表不夠詳

盡，有些工程風險可能未列入核對表中。

(2)頭腦風暴法。頭腦風暴法又稱集思廣益法，是指通過營造一

個無批評的自由會議環(huán)境，使與會者暢所欲言，充分交流、互相啟迪,

產(chǎn)生大量創(chuàng)造性設想的過程。頭腦風暴法以共同目標為中心，參會人

員在他人看法的基礎(chǔ)上提出自己的意見。頭腦風暴法可以充分發(fā)揮集

體智慧，提高風險識別的正確性和效率。

參加頭腦風暴會議的人員主要由風險分析專家、風險管理專家、

相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜壹熬哂休^強邏輯思維和總結(jié)分析能力的主持人組成。

應用頭腦風暴法要遵循一個原則，即發(fā)言過程中沒有討論，不進行判

斷性評論。

(3)常識、經(jīng)驗和判斷。以往類似工程所積累的資料、數(shù)據(jù)、經(jīng)

驗和教訓，工程項目管理團隊成員的個人知識、經(jīng)驗和判斷在風險識

別時非常奏效，對于那些采用新技術(shù)、無先例可循的工程更是如此。

此外，將工程參建各方聚集起來，就工程風險進行面對面討論，也有

可能觸及般規(guī)劃活動中未曾或不能發(fā)現(xiàn)的風險

(二)工程風險估計

1、工程風險估計內(nèi)容

工程風險估計是建立在有效識別工程風險的基礎(chǔ)上，運用概率論

和數(shù)理統(tǒng)計方法，對工程建設各階段的風險事件發(fā)生的可能性、可能

產(chǎn)生的后果、影響的范圍和可能發(fā)生的時間等進行估計。

(1)風險事件發(fā)生的可能性估計。工程風險估計的首要任務是分

析和估計風險事件發(fā)生的概率與概率分布，這是工程風險估計中最為

重要的一項工作，也常常是最困難的一項工作。主要原因在于：一是

工程風險事件相關(guān)數(shù)據(jù)和歷史資料的收集相當困難；二是不同工程的

差異性較大，用以往類似工程數(shù)據(jù)推斷擬建工程風險事件發(fā)生概率的

誤差可能較大。

般來講，如果擁有足夠的數(shù)據(jù)和歷史資料，可直接根據(jù)這些數(shù)據(jù)

資料確定風險事件的概率分布；否則，可利用理論概率分布或主觀概

率來進行估計工程風險事件發(fā)生的可能性。

(2)風險事件產(chǎn)生的后果估計。風險事件產(chǎn)生的后果估計是指分

析和估計工程風險事件發(fā)生后造成的后果，即工程風險事件可能帶來

的損失大小，這些損失會對工程項目目標的實現(xiàn)造成哪些不利影響，

如進度延誤、費用超支、發(fā)生質(zhì)量事故或安全事故等。其中，進度損

失估計包括風險事件對局部工程進度的影響、風險事件對工程總工期

的影響，費用損失估計包括一次性最大損失、對工程整體造成的損失、

趕工期及處理質(zhì)量安全事故而增加的費用等

(3)風險事件影響范圍估計。風險事件影響范圍估計包括風險事

件對當前工作和其他相關(guān)工作的影響估計，以及對項目利益相關(guān)各方

的影響估計。工程項目是由若干相互聯(lián)系、相互制約的各項活動、事

件、眾多組織等構(gòu)成的復雜系統(tǒng)，風險事件的發(fā)生不僅會影響當前工

作，還會對相關(guān)工作和組織產(chǎn)生影響。因此，要結(jié)合風險事件發(fā)生的

概率和影響程度，對所有可能影響的工作和利益相關(guān)方進行全面估計。

(4)風險事件發(fā)生的時間估計。風險事件發(fā)生的時間也是工程風

險估計的重要工作。其主要原因在于工程風險應對通常是根據(jù)風險事

件發(fā)生的時間進行的。一般情況下，先發(fā)生的風險應優(yōu)先采取應對策

略；而對于后發(fā)生的風險事件，則可通過對其進行跟蹤和觀察，抓住

機遇進行調(diào)節(jié)，以降低風險應對成本。此外，對于工程實施過程中的

某些風險事件，完全可以通過時間上的合理安排，來降低其發(fā)生的概

率或減少其可能帶來的不良后果工程風險估計常用方法

（5）風險事件發(fā)生的概率估計方法。風險事件發(fā)生的概率分布一

般有四種確定方法，即根據(jù)歷史資料、利用理論概率分布、進行主觀

判斷和綜合推斷。一般來講，應當根據(jù)歷史資料來確定風險事件的概

率分布，但當沒有足夠的歷史資料時，也可利用理論概率分布或進行

主觀判斷方法進行風險估計。

1）歷史資料確定法。當工程風險事件或其影響因素積累有較多的

數(shù)據(jù)資料時，可通過分析這些數(shù)據(jù)資料，找出風險因素或風險事件的

概率分布。數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)計分析一般可形成頻率直方圖或累計頻率分

布圖，據(jù)此可找到與此形狀接近的函數(shù)分布曲線，即可得到相應的期

望值、方差和標準差等信息

2）理論概率分布法。在工程實踐中，有些風險事件的發(fā)生是一種

較為普遍的現(xiàn)象，已有很多專家學者進行這方面諸多研究，并總結(jié)出

這些風險事件發(fā)生的分布規(guī)律。在此情況下，就可利用已知的理論概

率分布，并根據(jù)工程項目的具體情況去求解風險事件發(fā)生的概率。工

程風險估計常用的概率分布有三角形分布、均勻分布、正態(tài)分布、指

數(shù)分布等。

3）主觀概率法。由于工程項目具有一次性和單件性特點，不同工

程項目的風險來源和風險特性差別往往很大，因此，經(jīng)常是沒有或很

少有可以借鑒的歷史數(shù)據(jù)資料。在此情況下，就只能根據(jù)個人或相關(guān)

專家的經(jīng)驗對風險事件發(fā)生的概率分布或概率進行主觀判斷。主觀概

率反映的是特定個體對特定事件的判斷，為保證主觀概率的可靠性和

有效性，除選擇經(jīng)驗豐富的專家外，還要根據(jù)專家的專業(yè)方向、知識

水平等對專家的估計值賦予一定權(quán)重。

4）綜合推斷法。綜合推斷法是指利用已有數(shù)據(jù)進行分析與主觀分

析判斷相結(jié)合的一種工程風險發(fā)生概率估計方法。綜合推斷法又可分

為前推法、后推法和旁推法。前推法是指根據(jù)歷史經(jīng)驗和數(shù)據(jù)來推斷

工程風險發(fā)生的概率。后推法是指在沒有直接的歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)可供使

用時采用的一種方法，即把未知的事件及后果與某一已知事件及后果

聯(lián)系起來，也就是把未來風險事件歸算到有數(shù)據(jù)可查的風險事件，在

時間序列上由前向后推算。旁推法則是利用以往類似工程數(shù)據(jù)資料對

擬建工程可能遇到的風險事件發(fā)生概率進行估計。

（6）風險損失估計方法。工程風險事件造成的損失通常包括費用

超支、進度（工期）拖延質(zhì)量事故、安全事故四個方面。費用超支可

用貨幣來衡量；而進度則屬時間范疇；質(zhì)量事故和安全事故既涉及經(jīng)

濟，又可能會導致工期延誤。但在工程實踐中，質(zhì)量和安全影響問題

?？蓺w結(jié)為費用和進度問題，在某些場合下，也可將進度問題進一步

歸結(jié)為費用問題去分析處理。

1）進度損失估計。估計工程風險事件引起的進度損失，可分以下

兩步展開。

第一步，估計風險事件對工程項目局部進度的影響?？筛鶕?jù)工程

項目整體進度計劃和工程項目整體環(huán)境發(fā)展變化作出分析判斷。對于

風險事件發(fā)生后對局部活動延誤時間的計算要根據(jù)工程項目實際情況

進行。如工程施工階段發(fā)生一起較大質(zhì)量事故，該質(zhì)量事故對局部施

工活動延誤時間的計算應包括質(zhì)量事故調(diào)查分析所需時間、質(zhì)量事故

處理所需時間和質(zhì)量事故處理后驗收所需時間等。

第二步，估計風險事件對工程總工期的影響。當風險事件對局部

活動的延誤時間確定后就可借助關(guān)鍵線路法進行分析，以確定風險事

件發(fā)生后對工程總工期的影響程度。

2）費用損失估計。費用損失估計在工程風險管理中占有非常重要

的地位，它包括一次性最大損失估計和工程項目整體損失估計。一次

性最大損失應包括在同一時段發(fā)生的各類風險引起的損失之和，包括

費用、工期、質(zhì)量、安全和第三者責任等引起的損失。除一次性損失

外，風險對后續(xù)階段的工程實施還會有影響，因此，費用損失估計還

要考慮對后續(xù)階段工程實施與保險來的損失，即項目整體損失估計。

此外，針對不同類型的風險損失還應分別估計以下方面。

①因經(jīng)濟因素而增加的費用估計，包括價格、匯率、利率等的波

動。

②因趕工而增加的費用估計，包括建筑材料供應強度增加而增加

的費用、工人加班而增加的人工費、施工機具使用費和管理費等。有

時，因趕工會使資金提前支付，因而會帶來利率方面的損失。

③因處理質(zhì)量事故而增加的費用估計，包括建筑物、構(gòu)筑物或其

他結(jié)構(gòu)倒塌或報廢所造成的直接經(jīng)濟損失，修補措施費用，返工費用,

引起工期拖延造成的損失，工程永久性缺陷造成使用功能的損失，第

三者責任引起的損失等。

④因處理安全事故而增加的費用估計，包括傷亡人員的醫(yī)療或喪

葬費用，以及補償費用；材料、設備等的損失費用；引起工期延誤造

成的損失；為恢復正常施工而發(fā)生的費用；第三者責任引起的損失等。

(7)風險影響程度及風險指標估計方法。

1)風險影響程度。根據(jù)專家積累的經(jīng)驗和掌握的信息，將工程項

目各目標受風險事件的影響程度分為若干等級作為影響值。影響值可

采用順序度量法或基數(shù)度量法表示。順序度量法是指將風險影響后果

按嚴重程度順序表達，如非常低、低、中、高和非常高?；鶖?shù)度量法

是指將不同權(quán)值作為影響值對應不同的影響程度，這些值可以是線性

的，也可以是非線性的。具體采用哪種方法取決于決策者對風險的態(tài)

度。

2）風險指標。在分析風險事件對工程項目目標的影響程度時，只

考慮風險損失的均值不足以反映真實的風險情況。因此，需要采用風

險損失的標準差和變異系數(shù)來衡量風險后果的嚴重性。

（三）工程風險評價

1、工程風險評價內(nèi)容

工程風險評價是指在風險識別和風險估計的基礎(chǔ)上，綜合考慮工

程項目各風險之間的相互影響、相互作用，以及對工程項目的總體影

響，然后與風險評價基準進行比較，確定是否要對工程項目采取控制

措施的過程。通過工程風險評價，可進一步認識已估計的風險發(fā)生概

率和引起的損失，降低風險估計中的不確定性。當發(fā)現(xiàn)原估計和現(xiàn)狀

出入較大時，可根據(jù)工程進展狀況，重新估計風險發(fā)生概率和可能的

后果。

風險評價結(jié)果應滿足風險應對需要，否則應作進一步分析。2工程

風險評價常用方法

（1）主觀評分法。主觀評分法是指管理人員對每一風險因素給予

一個主觀評分，然后計算整個項目風險，并通過與風險基準比較來分

析項目是否可行的方法。這種分析方法更側(cè)重于對工程風險的定性評

價，其優(yōu)點是簡便易行，不足是評價的可靠性完全取決于管理人員的

經(jīng)驗和水平。

（2）蒙特卡洛法。蒙特卡洛法的基本原理是通過抓住事物運動過

程的數(shù)量和物理特征，運用數(shù)學方法進行模擬，每一次模擬都描述系

統(tǒng)可能出現(xiàn)的情況，經(jīng)過成百上千次模擬后，即可得到一些有價值的

結(jié)果。蒙特卡洛法在許多領(lǐng)域都有著廣泛應用。應用蒙特卡洛法進行

工程風險評價，就是利用各種不同分布隨機變量的抽樣數(shù)據(jù)序列對實

際系統(tǒng)的概率模型進行模擬，給出風險事件造成后果的漸近統(tǒng)計估風

險逐漸變大。

（3）等風險圖法。工程風險大小與風險事件發(fā)生的概率和風險引

起的損失有關(guān)。有嚴重潛在損失的風險，雖不經(jīng)常出現(xiàn)，但比經(jīng)常發(fā)

生卻無太大損失的風險要更可怕。

2）若兩種風險的潛在損失類似，則發(fā)生概率高的風險具有較大Ro

3）若風險評價圖中的每條曲線代表一個風險事件，不同的曲線風

險程度不一樣。曲線距離原點越遠，期望損失越大，一般認為風險也

就越大。

4）工程風險發(fā)生概率與潛在損失的乘積是損失期望值，即風險大

小是關(guān)于損失值期望的

（四）工程風險應對

1、工程風險應對內(nèi)容

工程風險應對是指為降低風險發(fā)生概率、損失嚴重程度等而制定

風險應對策略和技術(shù)手段的過程。風險應對過程的結(jié)果就是編制風險

應對計劃。不同工程項目的風險應對計劃內(nèi)容不同，但至少應包含下

列內(nèi)容。

(1)描述已識別的工程風險基本信息，包括風險名稱、風險編號、

風險等級、風險原因說明等。

(2)關(guān)鍵風險識別，以及關(guān)于這些風險對于實現(xiàn)項目目標所產(chǎn)生

的影響說明，從風險估計中摘錄出來的發(fā)生概率及潛在損失。

(3)風險應對策略，包括解決每一風險的實施計劃、各單獨應對

計劃的總體綜合，以及風險耦合作用分析后訂出的其他風險應對計劃。

(4)風險責任分配。明確風險管理組織、各類工程風險的承擔主

體及其責任，以及負責實施風險應對策略的人員和職責。

(5)實施應對策略所需資源的分配，包括費用、時間進度及技術(shù)

要求的說明。

(6)跟蹤、決策及反饋時間，包括不斷修改、更新需優(yōu)先考慮的

風險一覽表、計劃和各自結(jié)果。

(7)應急計劃。應急計劃是指預先計劃好的，一旦風險事件發(fā)生

就付諸實施的行動步驟和應急措施。

2、工程風險應對策略

風險應對可從改變風險后果的性質(zhì)、風險發(fā)生概率或風險后果大

小三個方面采取多種策略。常見的工程風險應對策略有風險回避、風

險轉(zhuǎn)移、風險減輕、風險預防、風險自留和風險利用等。

(1)風險回避。風險回避是指當工程風險潛在威脅太大，不利后

果也很嚴重，又無其他策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與

行動方案，從而規(guī)避風險的一種策略。當工程項目的實施面臨巨大風

險，又沒有有效辦法控制風險，甚至保險公司也因風險太大拒絕承保

時，就應考慮放棄項目實施，避免巨大的人員傷亡和財產(chǎn)損失。

(2)風險轉(zhuǎn)移。風險轉(zhuǎn)移是工程風險管理廣泛采用的應對策略。

風險轉(zhuǎn)移的目的不是降低風險發(fā)生的概率和減輕不利后果，而是通過

合同或協(xié)議，將風險損失的一部分轉(zhuǎn)移到有能力承受或控制工程風險

的個人或組織中。

風險轉(zhuǎn)移通常有以下兩種途徑。

1)保險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是指借助第三方一保險公司來轉(zhuǎn)移風險。

這種途徑需要花費定費用將風險轉(zhuǎn)移給保險公司，當風險發(fā)生時從保

險公司獲得經(jīng)濟補償。與其他風險應對策略相比，工程保險轉(zhuǎn)移風險

的效率是最高的。

2)非保險轉(zhuǎn)移。非保險轉(zhuǎn)移是指通過簽訂協(xié)議進行風險轉(zhuǎn)移。常

見的工程風險非保險轉(zhuǎn)移有出售、合同條款、擔保和分包等途徑。

(3)風險減輕。風險減輕是指將工程風險發(fā)生的概率或后果降低

到某一可接受程度。在制定風險減輕措施時，必須依據(jù)工程風險的特

性，盡可能將工程風險降低到可接受程度，常見途徑有減少風險發(fā)生

概率、減少風險事件造成的損失、分散風險、分離風險等。

(4)風險預防。風險預防是一種主動的風險應對策略，常分為有

形和無形兩種手段。

1)有形手段。有形手段是指在工程建設中，結(jié)合具體工程特性采

取一定的工程技術(shù)手段，避免潛在風險事件發(fā)生。用工程技術(shù)手段預

防風險有下列多種措施：防止風險因素出現(xiàn)：消除已存在的風險因素;

將風險因素與人、財、物在時間和空間上隔離等。

2)無形手段。無形手段包括教育法和程序法。教育法是通過對工

程項目管理人員廣泛開展教育，提高參與者風險意識，使其認識到工

作中可能面臨的風險，了解并掌握處置風險的方法和技術(shù)，有效應對

工程風險。程序法是指通過具體的規(guī)章制度使工作程序標準化，實現(xiàn)

工程項目活動的規(guī)范化管理，盡可能避免風險事件的發(fā)生和造成的損

失。

(5)風險自留。風險自留是指工程建設參與方有意識地選擇自己

承擔風險后果的一種風險應對策略。風險自留是一種風險財務技術(shù)，

工程建設參與方明知可能會發(fā)生風險事件，但在衡量各種風險應對策

略后，從經(jīng)濟性和可行性考慮，仍將風險自留，當風險損失出現(xiàn)時，

則需要依靠工程建設參與方自身財力去彌補。

當工程建設參與方?jīng)Q定采取風險自留策略時，需要對風險事件提

前做一些準備，這些準備有時被稱為風險后備措施，主要包括費用、

進度和技術(shù)三種后備措施。

1)費用后備措施。費用后備措施主要是指預算應急費，是事先準

備一筆用于補償差錯、疏漏及其他不確定性對工程項目費用估計產(chǎn)生

影響的資金。

2)進度后備措施。進度后備措施是指要制訂一個較緊湊的進度計

劃，爭取在工程參建各方要求完成的日期之前完成項目。

3)技術(shù)后備措施。技術(shù)后備措施專門用于應付工程技術(shù)風險。一

般來說，采用技術(shù)后備措施的可能性很小。只有當小概率風險事件發(fā)

生，需要采取補救行動時，才會動用技術(shù)后備措施。技術(shù)后備措施分

兩種情況，即技術(shù)應急費和技術(shù)后備時間。

(6)風險利用。應對風險的更高層次是風險利用。風險利用僅針

對投機風險而言，原則上投機風險大部分有被利用的可能，但并不是

輕易就能獲得成功。因為投機風險具有兩面性有時利大于弊，有時則

相反。風險利用就是促進風險向有利的方向發(fā)展。

(五)工程風險監(jiān)

1、工程風險監(jiān)控內(nèi)容

在工程實施過程中，風險會不斷發(fā)生變化，新的風險有可能會出

現(xiàn)，預期的風險也可能會消失。工程風險監(jiān)控的主要任務是：隨著工

程進展密切跟蹤已識別的風險，監(jiān)控殘余風險和識別新的風險；分析

工程項目目標的實現(xiàn)程度，以及風險因素的變化和風險應對措施產(chǎn)生

的效果；進一步尋找機會，細化風險應對措施，實現(xiàn)消除或減輕風險

的目標。

工程風險監(jiān)控不能僅停留在關(guān)注風險的大小上，還要分析風險事

件影響因素的發(fā)展和變化。

2、工程風險監(jiān)控方法

(1)掙值分析法。掙值分析法是對工程進度和費用進行綜合控制

的一種有效方法，其核心是對工程項目在任一時間的計劃指標、完成

狀況和資源耗費進行綜合度量，從而準確描述工程進展狀態(tài)。掙值分

析法的另一重要優(yōu)點是可以預測工程項目可能發(fā)生的工期滯后量和費

用超支量，從而為工程風險監(jiān)控提供有效支持。

(2)工程風險應對審計法。該方法可用于工程決策和實施全過程,

從項目建議書開始直至項目結(jié)束。主要檢查諸如項目建議書、項目產(chǎn)

品或服務的技術(shù)規(guī)格要求、項目招標文件、設計文件、實施計劃、必

要的試驗等。風險應對審計人員檢查和文字記錄諸如規(guī)避、轉(zhuǎn)移或減

輕等風險應對措施的效果，以及風險承擔人的有效性。

3、工程風險控制措施

在風險監(jiān)控的基礎(chǔ)上，應針對發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取措施(這些

措施包括權(quán)變措施、糾正措施，以及提出項目變更申請或建議等)并

對工程風險重新進行評估，對風險應對計劃作出調(diào)整。

(1)權(quán)變措施。權(quán)變措施是指未事先計劃或考慮到的應對風險措

施。工程項目是一個開放性系統(tǒng)，實施環(huán)境復雜，有許多風險因素在

編制風險計劃時是考慮不到的，或者對其沒有充分認識。在工程風險

監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)某些風險的嚴重性或者是在一些新的風險產(chǎn)生時，能夠

隨機應變，及時提出應對措施，并將其納入項目和風險應對計劃中。

(2)糾正措施。糾正措施是為使項目未來預計績效與原定計劃一

致所作的變更。當工程風險監(jiān)控結(jié)果顯示，已列入控制的風險在進一

步發(fā)展或出現(xiàn)新的風險時，則應對工程風險作深入分析和評估，在找

出工程風險事件影響因素的基礎(chǔ)上，及時采取糾正措施(包括實施應

急計劃和附加應急計劃)。

(3)項目變更申請。工程實施階段，無論是建設單位、設計單位、

工程監(jiān)理單位，還是承包商，認為原設計圖紙、技術(shù)規(guī)范、施工條件、

施工方案等不利于項目目標實現(xiàn)，或可能會存在風險的，均可提出變

更要求或建議，但這類申請或建議一般應是書面的。

三、意外傷害保險

意外傷害保險是指當被保險人遭受意外傷害使其人身殘廢或死亡

時，保險人依照合同規(guī)定給付保險金的人身保險?！督ㄖā芬?guī)定，

建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保

險費。

(一)保險責任

意外傷害保險的保險責任由以下三個必要條件構(gòu)成，缺一不可。

(1)被保險人在保險期限內(nèi)遭受意外傷害。

(2)被保險人在責任期限內(nèi)死亡或殘疾。

(3)被保險人所受意外傷害是其死亡或殘疾的直接原因或近因。

(二)保險范圍和期限

1、保險范圍

建筑意外傷害保險范圍應當覆蓋施工項目，是措施工單位在施工

現(xiàn)場從事施工作業(yè)和管理的人員受到的意外傷害，以及由于施工現(xiàn)場

施工直接給其他人員造成的意外傷害。已在企業(yè)所在地參加工傷保險

的人員，從事現(xiàn)場施工時仍可參加施工人員意外傷害保險

2、保險期限

建筑意外傷害保險期限應從工程項目被批準正式開工，且投保人

已交納保險費的次日零時起，至施工合同規(guī)定的工程竣工之日24時止。

提前竣工的，保險責任自行終止。工程因故延長工期或停工的，需書

面通知保險人并辦理保險期間順延手續(xù)，但保險期間自開工之日起最

長不超過五年。工程停工期間，保險人不承擔保險責任。

（三）保險費率

保險人和被保險人雙方根據(jù)各類風險因素商定建筑意外傷害保險

費率，實行差別費率和浮動費率。差別費率可與工程規(guī)模、類型、工

程風險程度和施工現(xiàn)場環(huán)境等因素掛鉤。浮動費率可與施工單位安全

生產(chǎn)業(yè)績、安全生產(chǎn)管理狀況等因素掛鉤。

四、安裝工程一切險

安裝工程一切險是以設備購貨合同和安裝合同價格加各種費用或

以安裝工程的最后建成價格為保險金額，以重置基礎(chǔ)進行賠償，專門

承保機器設備或鋼結(jié)構(gòu)建筑物在整個安裝調(diào)試期間由于保險責任范圍

內(nèi)的風險造成保險財產(chǎn)的物質(zhì)損失及列明費用的保險。

與建筑工程一切險相比，安裝工程一切險具有下列特點。

(1)建筑工程保險的標的從開工以后逐步增加，保險額也逐步提

高，而安裝工程一切險的保險標的一開始就存放于工地，保險人一開

始就承擔著全部貨價的風險。試車、考核和保證階段風險最大。

(2)在一般情況下，建筑工程一切險承擔的風險主要是自然災害,

而安裝工程一切險承擔的風險主要是人為事故損失。

(3)安裝工程一切險的風險較大，保險費率也要高于建筑工程一

切險。建筑工程一切險和安裝工程一切險在保單結(jié)構(gòu)、條款內(nèi)容、保

險項目上基本一致，是承保工程相輔相成的兩個險種。

(二)責任范圍

1、物質(zhì)損失部分的責任范圍

在保險期限內(nèi)，安裝工程一切險承保保險單中列明的被保險財產(chǎn)

在列明的工地范圍內(nèi)，因保險單除外責任以外的任何自然災害或意外

事故造成的物質(zhì)損失。這些自然災害或意外事故包括以下兩個方面。

(1)自然災害。自然災害是指地震、海嘯、雷電、颶風、臺風、

龍卷風、風暴、暴雨、洪水、水災、凍災、冰雹、地崩、山崩、雪崩、

火山爆發(fā)、地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破壞力強大的自然現(xiàn)

象。

(2)意外事故。意外事故是指不可預料的以及被保險人在主觀上

既無故意也無過失，而是由于不能抗拒或不能預見的原因所造成物質(zhì)

損失或人身傷亡的突發(fā)性事件。

2、第三者責任部分的責任范圍

在保險期限內(nèi)，因發(fā)生與保險單所承保的工程直接相關(guān)的意外事

故引起工地內(nèi)及鄰近地區(qū)的第三者人身傷亡、疾病或財產(chǎn)損失，依法

應由被保險人承擔經(jīng)濟賠償責任時，保險人按條款規(guī)定負責賠償。對

被保險人因此而支付的訴訟費用及事先經(jīng)保險人書面同意支付的其他

費用，保險人也可按條款規(guī)定負責賠償。

(三)除外責任

安裝工程一切險與建筑工程一切險的除外責任除以下兩條外基本

相同。

(1)因設計錯誤、鑄造或原材料缺陷或工藝不善引起的保險財產(chǎn)

本身的損失以及為置換、修理或矯正這些缺點、錯誤所支付的費用，

都屬于除外責任范圍。值得注意的是，安裝工程切險只對設計錯誤等

原因引起保險財產(chǎn)的直接損失及其有關(guān)費用不予賠償，而對由于設計

錯誤等原因造成其他保險財產(chǎn)的損失仍予以負責。因為設計錯誤等原

因造成保險財產(chǎn)的直接損失，被保險人可根據(jù)購貨合同向設計者或供

貨方或制造商要求賠償

建筑工程一切險不承保設計錯誤引起的保險財產(chǎn)本身的損失及費

用，同時也不負責因此造成其他保險財產(chǎn)的損失和費用。

(2)由于超負荷、超電壓等電氣原因造成電氣設備或電氣用具本

身的損失，安裝工程一切險不予負責，只對由于電氣原因造成的其他

保險財產(chǎn)的損失予以賠償。而建筑工程一切險對此種原因造成的任何

損失都不予賠償。

(四)保險費率

安裝工程一切險的費率主要由以下各項組成。

(1)安裝工程、土木建筑工程、場地清理費、工地內(nèi)已有財產(chǎn)、

業(yè)主或承包商在工地內(nèi)的其他財產(chǎn)等各項為一個總費率，整個工期實

行一次性費率。

2)試車期為單獨的一次性費率。

(2)安裝施工用的機器設備為單獨年費率。

(3)第三者責任險實行整個工期一次性費率。

(4)整個保證期實行一次性費率。

(5)各種附加保障實行整個工期一次性費率。四)保險期間與保

證期

2、保險責任起訖時間

安裝工程一切險責任起訖時間與建筑工程一切險責任起訖時間相

同。與建筑工程一切險相比，安裝工程一切險增加了試車考核期保險

責任。

3、試車考核期

試車考核期是指工程安裝完畢后的冷試、熱試和試生產(chǎn)。冷試是

指單機冷車運轉(zhuǎn)，熱試是指全線空車聯(lián)合運轉(zhuǎn)，試生產(chǎn)是指加料全線

負荷聯(lián)合運轉(zhuǎn)。試車考核期長短應由保險人和被保險人商定或根據(jù)工

程合同約定來決定，試車考核期的保險責任以不超過3個月為限。若

超過3個月，則應增加保險費用。

4、保證期

保證期一般與工程合同中規(guī)定的質(zhì)量保修期一致。保證期自工程

驗收合格或工程所有人使用時開始，以先發(fā)生者為準。工程提前完工,

則從該日起算加上規(guī)定的月份數(shù)至該期限的最后一日終止；如按時完

工，則按保險單上規(guī)定的日期終止。需要注意的是，由于試車考核期

的出險率高，往往占整個工程出險的一半，甚至80%以上，因此，對于

已使用過的機器設備，保險人一般不承保試車考核期，試車開始，保

險責任即告終止。

5、保險期限的延長

與建筑工程一切險的有關(guān)規(guī)定相同。

五、投資估算方法

（一）建設投資估算方法

建設投資估算方法主要有資金周轉(zhuǎn)率法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、設備

費用百分比估算法和造價指標估算法等，分別適用于不同階段和不同

項目的投資估算。

1、資金周轉(zhuǎn)率法

這是一種用資金周轉(zhuǎn)率來推測投資額的簡便方法，資金周轉(zhuǎn)率=總

投資額年銷售額產(chǎn)品的年產(chǎn)量義產(chǎn)品單價，以擬建項目中主要或投資

比重較大的工藝設備投資為基數(shù)。根據(jù)已建類似項目的統(tǒng)計資料，計

算出擬建項目各專業(yè)工程費占工藝設備的比例，求出各專業(yè)投資，再

加上其他費用，求得擬建項目的建設投資。

2、造價指標估算法

依照各種工程造價指標（投資估算指標或概算指標）可進行單位

工程投資估算。在此基礎(chǔ)上，可匯總成每一單項工程投資。另外，再

估算工程建設其他費用及預備費，即可求得建設項目總造價。

（二）流動資金估算方法

項目總投資中的流動資金是指在生產(chǎn)性項目建成投產(chǎn)后，為進行

正常生產(chǎn)運營，用于購買原材料、燃料，支付工資及其他經(jīng)營費用等

所需的周轉(zhuǎn)資金。估算流動資金一般采用分項詳細估算法，個別情況

或者小型項目可采用擴大指標估算法。

分項詳細估算法是根據(jù)資金周轉(zhuǎn)額和周轉(zhuǎn)速度之間的關(guān)系，對構(gòu)

成流動資金的各項流動資產(chǎn)和流動負債分別進行估算。在使用分項詳

細估算法進行計算時，首先計算各類流動資產(chǎn)和流動負債的年周轉(zhuǎn)次

數(shù)，其次再分項估算占用的資金額。

擴大指標估算法是根據(jù)現(xiàn)有同類企業(yè)的實際資料，求得各種流動

資金率指標，也可依據(jù)行業(yè)或部門給定的參考值或經(jīng)驗確定比率。一

般常用的基數(shù)有銷售收入、經(jīng)營成本、總成本費用和固定資產(chǎn)投資等。

該方法簡便易行，但準確度不高。

六、概預算方法

（一）設計概算方法

設計概算可分為三級概算，即單位工程概算、單項工程綜合概算

和建設項目總概算。

1、單位工程概算編制方法

單位工程概算可分為建筑工程概算和設備及安裝工程概算兩大類。

建筑工程概算又可分為土建工程概算、給排水工程概算、采暖工程概

算、通風工程概算、電氣照明工程概算、工業(yè)管道工程概算、特殊構(gòu)

筑物工程概算等。設備及安裝工程概算可分為機械設備及安裝工程概

算電氣設備及安裝工程概算等。

（1）建筑工程概算編制方法。

1）概算定額法。概算定額法也稱擴大單價法。當初步設計達到一

定深度、建筑結(jié)構(gòu)方案已確定時，可采用概算定額法編制概算。使用

概算定額法時，首先應根據(jù)概算定額編制成擴大單位估價表（概算定

額基價）其次用擴大分部分項工程量乘以擴大單價進行計算。采用概

算定額法編制建筑工程概算比較準確，但計算比較煩瑣。

2）概算指標法。當初步設計深度不夠、不能準確計算工程量，但

工程采用的技術(shù)比較成熟且又有類似概算指標可利用時，可采用概算

指標法來編制概算。

當設計對象在結(jié)構(gòu)特征、地質(zhì)及自然條件上與概算指標完全相同,

如基礎(chǔ)埋深及形式、層高墻體、樓板等主要承重構(gòu)件完全相同時，可

直接套用概算指標編制概算；當設計對象的結(jié)構(gòu)特征與某個概算指標

有局部不同時，則需要對該概算指標進行修正，然后用修正后的概算

指標進行計算。

3）類似工程預決算法。當工程設計對象與已建或在建工程相類似,

結(jié)構(gòu)特征基本相同，或者概算定額和概算指標不全時，可以原有類似

工程預決算為基礎(chǔ)，按編制概算指標的方法，求出單位工程概算指標,

再按概算指標法編制概算。

利用類似工程預決算法時，應考慮設計對象與類似預算的設計在

結(jié)構(gòu)與建筑、地區(qū)工資、材料預算價格、施工機械使用費及企業(yè)管理

費等方面的差異等。其中，結(jié)構(gòu)與建筑設計差異可參考修正概算指標

的方法加以修正，而其他差異則需編制修正系數(shù)。

計算修正系數(shù)時，先求出類似工程預算中人工工資、材料費、機

械使用費等在全部造價中所占比重，然后分別求其修正系數(shù)，最后求

出總修正系數(shù)，用總修正系數(shù)乘以類似工程預算造價，即可得出概算

總造價。

（2）設備及安裝工程概算編制方法。

1）設備購置費用預算編制方法。國產(chǎn)標準設備原價可根據(jù)設備型

號、規(guī)格、性能、材質(zhì)、數(shù)量及附帶的配件，向制造廠家詢價，或向

設備、材料信息部門查詢；國產(chǎn)非標準設備原價，可用每臺設備估價

指標（元/臺）乘以設備臺數(shù)，或用每噸設備估價指標（元At）乘以設

備質(zhì)量（t）進行確定。

設備運雜費按規(guī)定的運雜費率計算。

2）設備安裝工程費用概算編制方法。

預算單價法。當初步設計有詳細設備清單時，可直接按預算價編

制設備安裝單位工程概算。根據(jù)計算的設備安裝工程量，乘以安裝工

程預算綜合單價，經(jīng)匯總求得設備安裝工程費用概算。預算單價法計

算比較具體，精確性較高。

②擴大單價法。當初步設計的設備清單不完備，或僅有成套設備

的質(zhì)量時，可采用主體設備、成套設備或生產(chǎn)工藝線的綜合擴大安裝

單價編制概算。

③概算指標法。當初步設計的設備清單不完全或安裝預算單價及

擴大綜合單價不全，無法采用預算單價法和擴大單價法時，可采用概

算指標法編制概算。常用的概算指標形式有兩類：一是按設備費的百

分比計算安裝工程費用，適用于價格波動不大的定型產(chǎn)品和通用產(chǎn)品

的安裝工程概算；二是按每噸設備安裝費指標計算安裝工程費用，適

用于設備價格波動較大的非標準設備和引進設備的安裝工程概算。

2、單項工程綜合概算編制方法

單項工程綜合概算以單項工程所屬的單位工程概算為基礎(chǔ)，采用

綜合概算表進行編制，分別按各單位工程概算匯總成若干個單項工程

綜合概算。對單一的、具有獨立性的單項工程，直接按二級編制形式

編制，無須編制單項工程綜合概算，直接編制建設項目總概算。

3、建設項目總概算編制方法

建設項目總概算是確定整個建設項目從籌建到竣工驗收所需全部

費用的文件，它是由各個單項工程綜合概算及工程建設其他費用、預

備費和其他專項費用（包括建設期利息和鋪底流動資金）概算匯總編

制而成的。

總概算文件主要包括編制說明和總概算表。編制說明包括項目概

況、主要技術(shù)經(jīng)濟指標、資金來源、編制依據(jù)、其他需要說明的問題

及總說明附表?？偢潘惚碇辛谐龅慕ㄔO項目總概算包括工程費用、工

程建設其他費用、預備費、建設期利息和鋪底流動資金等。

（二）施工圖預算方法

盡管建筑安裝工程包含的專業(yè)類別很多，各類工程的內(nèi)容和施工

方法各不相同，但施工圖預算編制方法主要有單價法和實物量法兩種。

1、單價法

單價法是編制施工圖預算廣泛采用的方法。用單價法編制施工圖

預算，可采用工料單價法，也可采用綜合單價法。

（1）工料單價法。工料單價法又稱定額單價法，是一種用事先編

制好的分項工程單位估價表中的工料單價來編制施工圖預算的方法。

工料單價是指包含人工費、材料費和施工機具使用費的定額基價。

采用工料單價法編制施工圖預算時，要把分項工程單位估價表中

的各項工程工料單價乘以相應的分項工程工程量，匯總后得到單位工

程直接費，再按規(guī)定的程序計算企業(yè)管理費、規(guī)費和稅金，最后匯總

得到單位工程施工圖預算造價。

（2）綜合單價法。綜合單價法又稱工程量清單單價法，是指根據(jù)

招標人按照國家統(tǒng)一的工程量計算規(guī)則提供的工程數(shù)量，采用綜合單

價的形式計算工程造價的方法。綜合單價是指除人工費、材料費和施

工機具使用費外，還包括管理費和利潤的單價

2、實物量法

實物量法是依據(jù)施工圖紙、預算定額項目劃分及工程量計算規(guī)貝?],

先計算出分部分項工程量，然后套用預算定額來編制施工圖預算的方

法。實物量法的具體做法是：先依據(jù)施工圖紙計算出各分項工程量，

分別套取預算定額（實物量定額）計算出單位工程所需的各種人工、

材料施工機械臺班消耗量，再分別乘以當時當?shù)馗鞣N人工、材料、施

工機械臺班實際單價，計算出人工費、材料費和施工機具使用費。企

業(yè)管理費、利潤、規(guī)費和稅金等計算方法與單價法相同。

實物量法和單價法的最大區(qū)別在于中間步驟，也就是計算人工費、

材料費和施工機械使用費這三種費用之和的方法不同。采用實物量法

時，在計算出工程量后，不直接套用預算定額單價，而是將量價分離,

先套用相應預算人工、材料、機械臺班定額用量，并匯總出各類人工、

材料和機械臺班的消耗量，再分別乘以相應的人工、材料和機械臺班

實際單價，得出單位工程的人工費、材料費和機械使用費。

采用實物量法編制施工圖預算的優(yōu)點是：由于所用的人工、材料

和機械臺班的單價都是當時當?shù)氐氖袌鰞r格，所編制的預算能比較準

確地反映當時當?shù)毓こ淘靸r水平，不需要調(diào)價。

七、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

保持經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展，提高發(fā)展質(zhì)量和效益，發(fā)展平衡性、

包容性和可持續(xù)性不斷增強，確保如期全面建成小康社會。到2017年,

全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年同口徑翻一番；到

2020年，全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值邁上新臺階，城鄉(xiāng)居民人均收入同步提升。

——產(chǎn)業(yè)支撐更加有力?！比笮屡d產(chǎn)業(yè)”實現(xiàn)快速發(fā)展，傳統(tǒng)

產(chǎn)業(yè)進一步提質(zhì)增效，初步構(gòu)建起支撐區(qū)域發(fā)展的產(chǎn)業(yè)新體系。

——城市品質(zhì)更加優(yōu)良。進一步突出以人為本，城市綜合功能進

一步完善，環(huán)境質(zhì)量不斷提升，社會民生持續(xù)改善。

——人民生活更加美好。就業(yè)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、社保、

住房等公共服務體系更加健全，初步實現(xiàn)城鄉(xiāng)基本公共服務均等化，

人民群眾生活質(zhì)量、健康水平和文明素質(zhì)不斷提高，參與感、獲得感、

幸福感顯著增強。

八、行業(yè)技術(shù)特點

1、高端技術(shù)應用廣泛

智能物流系統(tǒng)是集電子工程、信息技術(shù)、計算機、軟件算法、材

料等技術(shù)于一體的系統(tǒng)性工程，涉及應用的高端技術(shù)面較為廣泛。并

且，近年來，隨著人工智能、大數(shù)據(jù)、云計算、5G網(wǎng)絡、圖像識別、

模擬仿真以及IOT物聯(lián)網(wǎng)等新興技術(shù)的不斷成熟，其亦將應用于智能

物流系統(tǒng)制造行業(yè)。

2、集成化程度高

智能物流系統(tǒng)需覆蓋產(chǎn)品物流的分揀、輸送、倉儲等各個環(huán)節(jié)，

并需將各工作人員、機器、信息、物料、能源、數(shù)據(jù)等進行均衡精準

的匹配與集成管理。因此，智能物流系統(tǒng)需集成分揀系統(tǒng)、輸送系統(tǒng)、

倉儲系統(tǒng)、終端系統(tǒng)以及其電氣控制和信息管理系統(tǒng)等眾多獨立系統(tǒng),

并依賴于底層軟硬件以及相關(guān)技術(shù)的高度融合，系統(tǒng)具有高度集成化

的特點。

3、定制化

處于不同行業(yè)的下游客戶對智能物流系統(tǒng)的需求存在較大的差異

性，且同行業(yè)內(nèi)主營產(chǎn)品有所差異、戰(zhàn)略目標有所區(qū)別的客戶對智能

物流系統(tǒng)的功能、算法、管理方式等需求也大不相同。因此，智能物

流系統(tǒng)的設計研發(fā)、安裝集成等過程需要充分熟悉和了解不同行業(yè)客

戶及同行業(yè)客戶不同產(chǎn)品種類的產(chǎn)品特性、工藝要求、技術(shù)特點、管

理要求以及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展趨勢等要素，并通過分析客戶的項目現(xiàn)場

環(huán)境、管理精細化程度、技術(shù)水平、戰(zhàn)略定位等，設計符合客戶實際

需求的智能物流系統(tǒng)，以協(xié)助客戶實現(xiàn)降本增效，增強行業(yè)競爭力。

4、信息化、數(shù)字化程度高

智能物流系統(tǒng)對傳輸中的物品信息等持續(xù)進行高密度定位采集。

當物品位于智能物流系統(tǒng)上時，物品上的分揀條形碼等信息將被讀取

并記錄在底層信息化存儲系統(tǒng)中，以根據(jù)物品自身信息實現(xiàn)高效傳輸

以及精確分揀匹配。當智能物流系統(tǒng)在運行過程中出現(xiàn)路徑堵塞時，

系統(tǒng)將通過數(shù)據(jù)運算優(yōu)化運行路徑，實時動態(tài)調(diào)整物品傳輸速度以及

前后物品間隔等，保障系統(tǒng)的運輸穩(wěn)定。

九、必要性分析

1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求

作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場

知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過100%。預計未來幾年公司的

銷售規(guī)模仍將保持快速增長。

隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的

市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能

潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設，

公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠

定基礎(chǔ)。

2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要

隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不

斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)

品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水

準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才

能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。

十、項目概況

（一）項目基本情況

1、承辦單位名稱：XX投資管理公司

2、項目性質(zhì)：擴建

3、項目建設地點：xx（以最終選址方案為準）

4、項目聯(lián)系人：草xx

（二）主辦單位基本情況

展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標的實現(xiàn)，在“夢想、責任、

忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務體系、管控體系和人才

隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務模式的創(chuàng)新，加強團

隊能力建設，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應

鏈管理平臺。

當前，國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展形勢依然錯綜復雜。從國際看，世界經(jīng)濟

深度調(diào)整、復蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)

外貿(mào)形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內(nèi)看，發(fā)展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng)

濟發(fā)展進入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長，經(jīng)濟增長

方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力

從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟發(fā)展帶來新挑

戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展新環(huán)境,

公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高

位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化,

新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、

萬眾創(chuàng)新”、《中國制造2025》、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大

戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將

把握國內(nèi)外發(fā)展形勢，利用好國際國內(nèi)兩個市場、兩種資源，抓住發(fā)

展機遇，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路

徑，贏得發(fā)展主動權(quán)，實現(xiàn)發(fā)展新突破。

公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)?！钡脑怢

加強規(guī)劃引導，推動智慧集群建設，帶動形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)

新能力強、信息化基礎(chǔ)好、引導帶動作用大的重點產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)

業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對外產(chǎn)能合作中的載體作用。

通過建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機制，承擔社會責任，營造和諧發(fā)展環(huán)

境。

企業(yè)履行社會責任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必

由之路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應經(jīng)濟社

會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；

既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化

發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積

極履行社會責任，依法經(jīng)營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人

為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟、

環(huán)境和社會三大責任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責任管理機制

作為社會責任管理推進工作的基礎(chǔ)，從制度建設、組織架構(gòu)和能力建

設等方面著手，建立了一套較為完善的社會責任管理機制。

（三）項目建設選址及用地規(guī)模

本期項目選址位于XX（以最終選址方案為準），占地面積約

88.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給

排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。

（四）項目總投資及資金構(gòu)成

本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務估算，項目總投資34856.93萬元，其中：建設投資27608.49

萬元，占項目總投資的79.21%；建設期利息701.32萬元，占項目總投

資的2.01%；流動資金6547.12萬元，占項目總投資的18.78也

(五)項目資本金籌措方案

項目總投資34856.93萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司

計劃自籌資金(資本金)20544.16萬元。

(六)申請銀行借款方案

根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額14312.77萬

yGo

(七)項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標

1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入(SP)：64600.00萬元。

2、年綜合總成本費用(TC)：55438.01萬元。

3、項目達產(chǎn)年凈利潤(NP)：6666.87萬元。

4、財務內(nèi)部收益率(FIRR)：12.06%o

5、全部投資回收期(Pt)：7.14年(含建設期24個月)。

6、達產(chǎn)年盈虧平衡點(BEP)：32131.65萬元(產(chǎn)值)。

(A)項目建設進度規(guī)劃

項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產(chǎn)運營共

需24個月的時間。

十一、投資方案

（一）投資估算的依據(jù)

本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資

金，估算的主要依據(jù)包括：

1、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》

2、《投資項目可行性研究指南》

3、《建設項目投資估算編審規(guī)程》

4、《建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定》

5、《建設工程工程量清單計價規(guī)范》

6、《企業(yè)工程設計概算編制辦法》

7、《建設工程監(jiān)理與相關(guān)服務收費管理規(guī)定》

（二）項目費用與效益范圍界定

本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；

項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程

中費用與效益計算范圍相一致性的原則。

本期項目建設投資27608.49萬元，包括：工程費用、工程建設其

他費用和預備費三個部分。

（三）工程費用

工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建

設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期

工作費用，合計23664.20萬元。

1、建筑工程費估算

根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為14196.41萬元。

2、設備購置費估算

設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程

設備價格，同時參照《機電產(chǎn)品報價手冊》和《建設項目概算編制辦

法及各項概算指標》規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行

估算。本期項目設備購置費為8988.60萬元。

3、安裝工程費估算

本期項目安裝工程費為479.19萬元。

（四）工程建設其他費用

本期項目工程建設其他費用為3300.84萬元。

（五）預備費

本期項目預備費為643.45萬元。

建設投資估算表

單位：萬元

序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計

1工程費用14196.418988.60479.1923664.20

1.1建筑工程費14196.4114196.41

1.2設備購置費8988.608988.60

1.3安裝工程費479.19479.19

2其他費用3300.843300.84

2.1土地出讓金2070.522070.52

3預備費643.45643.45

3.1基本預備費305.83305.83

3.2漲價預備費337.62337.62

4投資合計27608.49

（六）建設期利息

按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款

14312.77萬元，貸款利率按4.9%進行測算，建設期利息701.32萬元。

建設期利息估算表

單位：萬元

序號項目合計第1年第2年

1借款

1.1建設期利息701.32175.33525.99

1.1.1期初借款余額7156.385

1.1.2當期借款14312.777156.397156.39

1.1.3當期應計利息701.32175.33525.99

1.1.4期末借款余額7156.38514312.77

1.2其他融資費用

1.3小計701.32175.33525.99

2債券

2.1建設期利息

2.1.1期初債務余額

2.1.2當期債務金額

2.1.3當期應計利息

2.1.4期末債務余額

2.2其他融資費用

2.3小計

3合計701.32175.33525.99

（七）流動資金

流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助

材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資

金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周

轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算

參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算

法進行測算。

根據(jù)測算，本期項目流動資金為6547.12萬元。

流動資金估算表

單位：萬元

序號項目第1年第2年第3年第4年第5年

1流動資產(chǎn)0.0032252.8536553.2343003.80

1.1應收賬款0.0014513.7816448.9519351.71

1.2存貨0.0011288.5012793.6315051.33

1.2.1原輔材料0.003386.553838.094515.40

1.2.2燃料動力0.00169.33191.90225.77

1.2.3在產(chǎn)品0.005192.715885.076923.61

1.2.4產(chǎn)成品0.002539.912878.573386.55

1.