項目資金與財務(wù)支持管理制度

項目資金與財務(wù)支持管理制度第一章總則為了規(guī)范項目資金的使用與財務(wù)支持管理，提高企業(yè)經(jīng)營效率，保障經(jīng)濟效益，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)具體情況，訂立本制度。第二章項目資金管理第一節(jié)項目資金申請項目負責人應(yīng)提前向上級主管部門遞交項目資金申請，明確項目名稱、申請金額、使用期限、使用目的、資金來源等。項目資金申請應(yīng)包含認真的財務(wù)預(yù)算表和支出計劃，并由項目負責人書面簽字確認。項目資金申請經(jīng)上級主管部門審批通過后，方可執(zhí)行。第二節(jié)項目資金撥付項目負責人應(yīng)在項目啟動后及時供應(yīng)完整的資金需求清單，并向財務(wù)部門提交資金撥付申請。財務(wù)部門應(yīng)依據(jù)資金撥付申請，及時撥付項目所需的資金。第三節(jié)項目資金核銷項目負責人應(yīng)依照項目實際支出情況進行資金核銷。資金核銷應(yīng)由項目負責人填寫相關(guān)申請表，并附上相應(yīng)的票據(jù)、憑證等資料。財務(wù)部門應(yīng)在收到資金核銷申請后，及時核對相關(guān)資料，并進行核銷操作。第四節(jié)項目資金監(jiān)督上級主管部門有權(quán)對項目資金的使用情況進行檢查和監(jiān)督。項目負責人應(yīng)定時向上級主管部門報送項目資金使用情況的相關(guān)報告，并搭配相關(guān)檢查工作。第三章財務(wù)支持管理第一節(jié)報銷管理企業(yè)員工在工作中發(fā)生的費用支出應(yīng)通過報銷流程進行核實和報銷。員工應(yīng)依照企業(yè)相關(guān)規(guī)定，填寫完整的報銷申請表，并附上相應(yīng)的票據(jù)、憑證等資料。財務(wù)部門應(yīng)在收到報銷申請后，核對相關(guān)資料并報銷相關(guān)費用。第二節(jié)預(yù)付管理企業(yè)在與供應(yīng)商、合作伙伴簽訂合同時，可依據(jù)實際需要進行預(yù)付款項的支出。預(yù)付款項的支出應(yīng)經(jīng)過財務(wù)部門審批，并依照合同商定的方式進行支出。財務(wù)部門應(yīng)建立預(yù)付款項的跟蹤管理制度，確保預(yù)付款項的安全、有效管理。第三節(jié)收款管理企業(yè)收到客戶付款后，應(yīng)及時核實款項，記錄入賬，并及時開具相應(yīng)的發(fā)票或收據(jù)。收到客戶付款的款項應(yīng)及時存入企業(yè)指定的銀行賬戶，并辦理相關(guān)憑證。第四節(jié)財務(wù)審計每年度末，企業(yè)應(yīng)進行財務(wù)審計，對企業(yè)財務(wù)情形進行全面、客觀的審核。財務(wù)審計由內(nèi)部或外部專業(yè)機構(gòu)進行，具體審計事項應(yīng)事先列出并報經(jīng)企業(yè)主管部門批準。第四章懲罰與嘉獎第一節(jié)懲罰對于未按規(guī)定程序進行項目資金申請、撥付、核銷等行為的項目負責人，將視情節(jié)輕重進行相應(yīng)的懲罰，包含口頭警告、書面警告、停職、降職、辭退等。對于存在違規(guī)報銷、虛報、挪用資金等行為的員工，將視情節(jié)輕重進行相應(yīng)的懲罰，包含扣發(fā)工資、警告、停職、降職、辭退等。第二節(jié)嘉獎對于樂觀參加企業(yè)項目的員工，表現(xiàn)出色、成績突出者，將予以相應(yīng)的嘉獎，包含表揚、獎金、晉升、調(diào)崗等。項目完成后，假如實現(xiàn)預(yù)期效果并超出預(yù)期效果者，將予以相應(yīng)的嘉獎，包含獎金、嘉獎旅游等。第五章附則本制度自發(fā)布之日起實施，對于之前已經(jīng)進行的項目資金和財務(wù)支持，適用原有規(guī)定。如本制度與其他制度存在沖突，則以本制度為準。以上為《項目資金與財