項(xiàng)目資金與財(cái)務(wù)支持管理制度

項(xiàng)目資金與財(cái)務(wù)支持管理制度第一章總則為了規(guī)范項(xiàng)目資金的使用與財(cái)務(wù)支持管理，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率，保障經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)具體情況，訂立本制度。第二章項(xiàng)目資金管理第一節(jié)項(xiàng)目資金申請(qǐng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)提前向上級(jí)主管部門(mén)遞交項(xiàng)目資金申請(qǐng)，明確項(xiàng)目名稱(chēng)、申請(qǐng)金額、使用期限、使用目的、資金來(lái)源等。項(xiàng)目資金申請(qǐng)應(yīng)包含認(rèn)真的財(cái)務(wù)預(yù)算表和支出計(jì)劃，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書(shū)面簽字確認(rèn)。項(xiàng)目資金申請(qǐng)經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)審批通過(guò)后，方可執(zhí)行。第二節(jié)項(xiàng)目資金撥付項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在項(xiàng)目啟動(dòng)后及時(shí)供應(yīng)完整的資金需求清單，并向財(cái)務(wù)部門(mén)提交資金撥付申請(qǐng)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依據(jù)資金撥付申請(qǐng)，及時(shí)撥付項(xiàng)目所需的資金。第三節(jié)項(xiàng)目資金核銷(xiāo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)依照項(xiàng)目實(shí)際支出情況進(jìn)行資金核銷(xiāo)。資金核銷(xiāo)應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人填寫(xiě)相關(guān)申請(qǐng)表，并附上相應(yīng)的票據(jù)、憑證等資料。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到資金核銷(xiāo)申請(qǐng)后，及時(shí)核對(duì)相關(guān)資料，并進(jìn)行核銷(xiāo)操作。第四節(jié)項(xiàng)目資金監(jiān)督上級(jí)主管部門(mén)有權(quán)對(duì)項(xiàng)目資金的使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目資金使用情況的相關(guān)報(bào)告，并搭配相關(guān)檢查工作。第三章財(cái)務(wù)支持管理第一節(jié)報(bào)銷(xiāo)管理企業(yè)員工在工作中發(fā)生的費(fèi)用支出應(yīng)通過(guò)報(bào)銷(xiāo)流程進(jìn)行核實(shí)和報(bào)銷(xiāo)。員工應(yīng)依照企業(yè)相關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)完整的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)表，并附上相應(yīng)的票據(jù)、憑證等資料。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)后，核對(duì)相關(guān)資料并報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。第二節(jié)預(yù)付管理企業(yè)在與供應(yīng)商、合作伙伴簽訂合同時(shí)，可依據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行預(yù)付款項(xiàng)的支出。預(yù)付款項(xiàng)的支出應(yīng)經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)審批，并依照合同商定的方式進(jìn)行支出。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立預(yù)付款項(xiàng)的跟蹤管理制度，確保預(yù)付款項(xiàng)的安全、有效管理。第三節(jié)收款管理企業(yè)收到客戶付款后，應(yīng)及時(shí)核實(shí)款項(xiàng)，記錄入賬，并及時(shí)開(kāi)具相應(yīng)的發(fā)票或收據(jù)。收到客戶付款的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)存入企業(yè)指定的銀行賬戶，并辦理相關(guān)憑證。第四節(jié)財(cái)務(wù)審計(jì)每年度末，企業(yè)應(yīng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情形進(jìn)行全面、客觀的審核。財(cái)務(wù)審計(jì)由內(nèi)部或外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，具體審計(jì)事項(xiàng)應(yīng)事先列出并報(bào)經(jīng)企業(yè)主管部門(mén)批準(zhǔn)。第四章懲罰與嘉獎(jiǎng)第一節(jié)懲罰對(duì)于未按規(guī)定程序進(jìn)行項(xiàng)目資金申請(qǐng)、撥付、核銷(xiāo)等行為的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，將視情節(jié)輕重進(jìn)行相應(yīng)的懲罰，包含口頭警告、書(shū)面警告、停職、降職、辭退等。對(duì)于存在違規(guī)報(bào)銷(xiāo)、虛報(bào)、挪用資金等行為的員工，將視情節(jié)輕重進(jìn)行相應(yīng)的懲罰，包含扣發(fā)工資、警告、停職、降職、辭退等。第二節(jié)嘉獎(jiǎng)對(duì)于樂(lè)觀參加企業(yè)項(xiàng)目的員工，表現(xiàn)出色、成績(jī)突出者，將予以相應(yīng)的嘉獎(jiǎng)，包含表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)金、晉升、調(diào)崗等。項(xiàng)目完成后，假如實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果并超出預(yù)期效果者，將予以相應(yīng)的嘉獎(jiǎng)，包含獎(jiǎng)金、嘉獎(jiǎng)旅游等。第五章附則本制度自發(fā)布之日起實(shí)施，對(duì)于之前已經(jīng)進(jìn)行的項(xiàng)目資金和財(cái)務(wù)支持，適用原有規(guī)定。如本制度與其他制度存在沖突，則以本制度為準(zhǔn)。以上為《項(xiàng)目資金與財(cái)