銀行從業(yè)資格公司信貸模擬試題(內(nèi)含答案及解析)

銀行從業(yè)資格公司信貸模擬試題1．狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容（）。A．貸款B．承兌C．信貸承諾D．籌集債務(wù)資金【答案】D【解析】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。2．下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A．法人B．經(jīng)濟(jì)組織C．非自然人D．自然人【答案】D【解析】公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。3．下列有關(guān)信用證的說法不正確的是（）。A．銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求B．銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C．這是一個有條件承諾付款的書面文件D．信用證專指國際信用證【答案】D【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。4．下列屬于直接融資的行為有（）。A．何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算B．A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份C．A公司通過融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元D．何某通過金融機(jī)構(gòu)借入資金120000元【答案】B【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資；不通過金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。5．公司信貸的基本要素不包括（）。A．交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額B．存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)C．信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計劃D．擔(dān)保方式和約束條件【答案】B6．寬限期是指（）。A．從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間B．從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間C．不包括提款期D．在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本【答案】A【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。7．下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是（）。A．自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案B．票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月C．不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監(jiān)管部門決定D．短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年【答案】C【解析】不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。8．以下關(guān)于費(fèi)率的說法中，不正確的是（）。A．費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格B．費(fèi)率一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算C．費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等D．商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)可以向委托方以外的其他單位或個人收費(fèi)【答案】D【解析】費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰委托、誰付費(fèi)"的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費(fèi)。9．下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯誤的是（）。A．委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金B(yǎng)．由銀行（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等C．銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款D．委托貸款的風(fēng)險由受托人承擔(dān)【答案】D【解析】委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。10．公司信貸理論的發(fā)展歷程是（）。A．資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論B．預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C．真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論D．真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論【答案】C11．信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。A．經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B．社會與文化環(huán)境C．宏觀環(huán)境D．微觀環(huán)境【答案】D【解析】影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實(shí)力與策略。12．市場細(xì)分的作用不包括（）。A．有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略B．有利于產(chǎn)品的生產(chǎn)和研發(fā)C．有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要D．有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益【答案】B【解析】市場細(xì)分的作用有有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略、有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要、有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益13．波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。下列選項(xiàng)不屬于這5個群體是（）。A．同行業(yè)競爭者和潛在的新加入的競爭者B．替代產(chǎn)品C．政府D．購買者和供應(yīng)商【答案】C【解析】對細(xì)分市場的評估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對其吸引力作出評價。波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估。14．市場定位的步驟中，首先是（）。A．制作定位圖B．識別重要屬性C．定位選擇D．執(zhí)行定位【答案】B【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識別目標(biāo)市場客戶購買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場客戶具有的某些重要的共同表征。15．銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論不包括的層次是（）。A．核心產(chǎn)品B．基礎(chǔ)產(chǎn)品C．潛在產(chǎn)品D．?dāng)U展產(chǎn)品【答案】C【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論認(rèn)為，公司信貸產(chǎn)品是一個復(fù)雜的概念，從客戶需求到具體的產(chǎn)品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個層次。16．強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小的產(chǎn)品組合策略的形式是（）。A．全線全面型B．市場專業(yè)型C．產(chǎn)品線專業(yè)型D．特殊產(chǎn)品專業(yè)型【答案】C【解析】品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。17．某種銀行信貸產(chǎn)品市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是（）。A．介紹期考試大論壇B．成長期C．成熟期D．衰退期【答案】D【解析】衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點(diǎn)是：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。18．藍(lán)天公司向銀行申請1000萬元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以4%的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有4%的資金成本；其次，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營業(yè)成本估計為總貸款額的2%；再次，銀行貸款部門可能會因?yàn)橘J款違約風(fēng)險追加2%的貸款利率；最后，銀行在貸款財務(wù)、運(yùn)營和風(fēng)險成本之上，再追加1%的利潤率，作為這筆貸款為股東創(chuàng)造的收益?？偟膩砜矗@筆貸款利率為（）。A．8%B．9%C．10%來源：考試大D．13%【答案】B【解析】貸款利率＝籌集可貸資金的成本＋銀行的非資金性經(jīng)營成本＋銀行對貸款違約風(fēng)險要求的補(bǔ)償＋銀行預(yù)期利潤水平＝4%＋2%＋2%＋1%＝9%。19．下列條件下，可以采用滲透定價策略的是（）。A．新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大B．規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本C．該產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路D．產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品【答案】C來源：考試大的美女編輯們【解析】滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大；②規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本；③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。20．銀團(tuán)貸款屬于（）營銷渠道模式。A．自營營銷渠道B．代理營銷渠道C．合作營銷渠道D．網(wǎng)點(diǎn)營銷渠道【答案】C【解析】銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。21．公司信貸的借款人指（）。A．經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的自然人B．經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人C．經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人來源：考試大D．經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人【答案】D【解析】公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。22．除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的（）。A．20%B．40%C．50%D．70%【答案】C【解析】除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。23．只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取。A．基本存款賬戶B．一般存款賬戶C．臨時存款賬戶D．專用存款賬戶【答案】A【解析】現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。24．下列各項(xiàng)中，是貸款人的權(quán)利的有（）。A．如實(shí)提供銀行要求的資料來源：考試大B．按借款合同約定用途使用貸款C．按借款合同的約定及時清償貸款本息D．在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)【答案】D【解析】ABC是貸款人的義務(wù)。D項(xiàng)是貸款人的權(quán)利。25．6C標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括（）。A．品德B．實(shí)力C．資本D．擔(dān)保【答案】B來源：考試大的美女編輯們【解析】面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C"標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital．）、擔(dān)保（Collatera1）、環(huán)境（Condition）和控制（Contro1），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。26．業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（）。A．收益性B．合理性C．安全性D．可行性【答案】C【解析】實(shí)務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。27．銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）性質(zhì)。A．貸款申請B．貸款意向書C．借款申請書D．貸款承諾【答案】B【解析】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果要求協(xié)議具有法律效力，則對其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款。28．（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A．現(xiàn)場調(diào)研B．搜尋調(diào)查C．委托調(diào)查D．貸前調(diào)查【答案】D【解析】貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。ABC項(xiàng)是貸前調(diào)查的具體方法。29．對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查是對貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。A．合法合規(guī)性B．安全性C．效益性D．流動性【答案】C【解析】貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查。30．下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的是（）。A．對貸款擔(dān)保的分析B．借款人財務(wù)狀況C．借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況D．還款能力【答案】D【解析】D項(xiàng)是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告的內(nèi)容要求，ABC項(xiàng)是銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求。31．從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的借款需求影響因素是（）。A．季節(jié)性銷售增長B．債務(wù)重構(gòu)C．固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D．紅利支付【答案】C【解析】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。32．從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致資本凈值減少的借款需求影響因素是（）。A．季節(jié)性銷售增長B．債務(wù)重構(gòu)C．固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D．紅利支付【答案】D【解析】分析同上題。33．下列關(guān)于營運(yùn)資本投資的說法，不正確的是（）。A．產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時B．產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時C．通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充的融資D．公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資【答案】B【解析】當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。34．當(dāng)一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為（）。A．核心流動資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少B．核心流動資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加C．核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少D．核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長【答案】D【解析】核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。35．以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部融資的資金來源?（）A．凈資本B．留存收益C．增發(fā)股票D．增發(fā)債券【答案】B【解析】內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。36．假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：（單位：萬元）總資產(chǎn)2000銷售收入2500總負(fù)債1200凈利潤100所有者權(quán)益800股利分紅30該公司的可持續(xù)增長率（SGR）為（）。A．0．0875B．0．25C．0．096D．0．7【答案】C【解析】根據(jù)SGR＝ROE×RR/（1－ROE×RR），ROE＝100/800＝0．125，紅利支付率＝30/100＝0．3，RR＝1－0．3＝0．7，SGR＝0．096。37．假設(shè)一家公司的財務(wù)信息同上題，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是（）。A．銷售增長在9．6%以下B．銷售增長在8．75%以上C．銷售增長在9．6%以上D．以上皆錯【答案】C【解析】經(jīng)過計算，該公司在不增加財務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到9．6%的年銷售增長率，即這個公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)9．6%的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增長率在9．6%以下，銷售增長不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長率在9．6%以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。38．假設(shè)一家公司的財務(wù)信息同上題。公司通過銀行借款增加了500萬元的外部融資，所有者權(quán)益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務(wù)融資對公司維持銷售增長的能力有何影響?（）A．增加12．2%B．降低12．2%C．增加10．9%D．降低10．9%【答案】A【解析】新增的500萬元債務(wù)融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為2000＋500＝2500（萬元），資產(chǎn)使用效率（銷售收入/總資產(chǎn)）仍為1．25，因此，由于總資產(chǎn)的增加，銷售收入從2500萬元增加到2500×1．25＝3125（萬元），利潤率（凈利潤/銷售收入）仍為0．04，凈利潤從100萬元增加到3125×0．04＝125（萬元），留存比率保持不變?nèi)詾?．7，將以上數(shù)據(jù)代入SGR＝，得SGR＝0．122。39．如果公司實(shí)際增長率低于可持續(xù)增長率，銀行是否會受理貸款申請?（）A．會B．不會本文來源：考試大網(wǎng)C．不確定D．以上皆錯【答案】B【解析】銀行通過對實(shí)際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策：（1）如果實(shí)際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實(shí)需要貸款；（2）如果實(shí)際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請。40．如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著（）。A．投資和借款需求很快將會下降來源：考試大B．投資和借款需求很快將會上升C．投資和借款需求很快將會不變D．投資和借款需求無關(guān)【答案】B【解析】固定資產(chǎn)使用率對理解公司資本支出的管理計劃是非常有意義的。如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。41．下列各項(xiàng)中，不是國別風(fēng)險的特點(diǎn)的是（）。A．國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容B．國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險的概念更寬C．國別風(fēng)險與其他風(fēng)險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系D．在國別風(fēng)險之中，可能是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險或流動性風(fēng)險的加總【答案】D【解析】一般而言，國別風(fēng)險具有以下三個特點(diǎn)：（1）以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險，不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容。（2）國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險的概念更寬，因?yàn)橹鳈?quán)風(fēng)險只指對某一主權(quán)國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風(fēng)險分析的一部分。（3）國別風(fēng)險（表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險）與其他風(fēng)險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國別風(fēng)險之中，可能包含著信用風(fēng)險、市場風(fēng)險或流動性風(fēng)險中的任意一種或者全部。42．進(jìn)行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含（）。A．風(fēng)險性B．安全性C．盈利性D．流動性【答案】A【解析】銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動性。43．關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法正確的是（）。A．用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況B．指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較快C．指標(biāo)過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢D．?dāng)U張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升【答案】D【解析】信貸余額擴(kuò)張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響程度。指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險。44．盈利能力是（）。A．區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)B．通過總資產(chǎn)收益率來衡量C．通過貸款實(shí)際收益率來衡量D．盈利能力較高，通常區(qū)域風(fēng)險相對較高【答案】A【解析】盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)高時，通常區(qū)域風(fēng)險相對較低。45．下列對于經(jīng)濟(jì)周期的描述，正確的是（）。A．經(jīng)濟(jì)周期的供求幾乎不變B．經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長是均衡的C．經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長是非均衡的D．經(jīng)濟(jì)周期中不存在經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮【答案】C【解析】經(jīng)濟(jì)的周期性波動是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展過程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對經(jīng)濟(jì)周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟(jì)增長處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)的繁榮與衰退。46．產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括（）。A．行業(yè)的周期性和成長性B．市場集中度和行業(yè)壁壘程度C．產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度D．宏觀政策【答案】B【解析】產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程度等。集中度風(fēng)險反映的是一個行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場的相互關(guān)系，也就是行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭與壟斷的關(guān)系。行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時所遇到的不利因素和限制。47．競爭性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于（）。A．進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進(jìn)入者的反應(yīng)情況B．替代品的威脅C．買方的討價還價能力D．供方的討價還價能力【答案】A【解析】競爭性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。48．某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業(yè)很可能處于（）。A．啟動階段B．成長階段C．成熟階段D．衰退階段【答案】A【解析】啟動階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)是價格比較高，銷售量很小。49．處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會（）。A．達(dá)到100%以上B．超過20%C．5%～10%之間D．下降【答案】B【解析】處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達(dá)到100%以上；處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下降階段。50．價格競爭一般會出現(xiàn)在（）。A．啟動階段末期B．成長階段末期C．成熟階段末期D．衰退階段末期【答案】B【解析】在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期"。這一時期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動“價格戰(zhàn)爭”，采取大幅度打折的策略，否則它們將面臨著被淘汰的地步。對于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價格戰(zhàn)爭”的現(xiàn)象更為普遍51．下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容的是（）。A．資產(chǎn)B．負(fù)債C．資本結(jié)構(gòu)D．所有者權(quán)益【答案】C【解析】資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益是資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容。52．下列能夠反映借款人盈利能力的比率是（）。A．效率比率B．杠桿比率C．流動比率D．營業(yè)利潤率【答案】D【解析】反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。53．（）是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動資產(chǎn)總額的一半以上。A．現(xiàn)金B(yǎng)．存貨C．利潤D．股票【答案】B【解析】存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低，同時也說明客戶的營運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。54．客戶評級的評價主體是（）。A．專業(yè)評級機(jī)構(gòu)B．政府C．商業(yè)銀行D．注冊會計師【答案】C【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。55．下列不屬于商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素的是（）。A．財務(wù)報表分析結(jié)果B．借款人財務(wù)信息的質(zhì)量C．借款人所在國家D．借款人的家庭背景【答案】D【解析】商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素包括以下方面內(nèi)容：財務(wù)報表分析結(jié)果；借款人的行業(yè)特征；借款人財務(wù)信息的質(zhì)量；借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性；借款人的管理水平；借款人所在國家；特殊事件的影響；被評級交易的結(jié)構(gòu)。56．目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）。A．5Cs系統(tǒng)B．5Ps分析系統(tǒng)C．駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)D．穆迪的RiskCalc【答案】A【解析】目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似，其中，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。57．下列不屬于客戶主營業(yè)務(wù)的演變的是（）。A．行業(yè)轉(zhuǎn)換型B．產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型C．市場轉(zhuǎn)換型D．技術(shù)變換型【答案】C【解析】客戶主營業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。58．商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是（）。A．借款人財務(wù)信息的質(zhì)量B．借款人的家庭背景C．借款人的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)D．借款人的現(xiàn)在和未來的償債能力【答案】D【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。59．（）是在同一張財務(wù)報表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之問做比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。A．比較分析法B．比率分析法C．因素分析法D．結(jié)構(gòu)分析法【答案】B【解析】它符合比率分析法的具體定義，同時，比率分析法是最常用的一種方法。60．下列不屬于流動資產(chǎn)的組成的是（）。A．短期投資B．應(yīng)收票據(jù)C．無形及遞延資產(chǎn)D．待攤費(fèi)用【答案】C【解析】流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目。61．貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。A．貸款償還B．貸款性質(zhì)C．發(fā)放方式D．?dāng)?shù)額多少【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。62．抵押的一個重要特征是債務(wù)人保持對抵押財產(chǎn)的（），而債權(quán)人則取得（）。A．占有權(quán)、占有權(quán)B．所有權(quán)、所有權(quán)C．占有權(quán)、所有權(quán)D．所有權(quán)、占有權(quán)【答案】C【解析】抵押的一個重要特征是債務(wù)人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人（抵押權(quán)利人）則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時獲得對抵押財產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。因此C為正確選項(xiàng)。63．以下各項(xiàng)中不得抵押的財產(chǎn)是（）。A．抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品B．抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)C．土地所有權(quán)D．專款專用【答案】C【解析】根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項(xiàng)為正確答案。64．對抵押物進(jìn)行估價時，對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮（）。A．抵押物的市場價格B．無形損耗C．折舊D．造價【答案】A【解析】對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預(yù)計市場漲落、抵押物銷售前景，因此A為正確答案。65．信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的（），分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率。A．原值B．評估值C．市場價值D．核定價值【答案】B【解析】信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率，因此B為正確選項(xiàng)。66．為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A．風(fēng)險防范B．風(fēng)險管理C．風(fēng)險分析D．風(fēng)險監(jiān)督【答案】C【解析】C項(xiàng)為銀行抵押貸款的首要工作，為正確選項(xiàng)。67．抵押期限應(yīng)（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。A．大于B．小于C．等于D．大于或等于【答案】D【解析】抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。D項(xiàng)正確。68．在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。A．抵押權(quán)人B．質(zhì)押人C．銀行D．抵押人【答案】D【解析】在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。D項(xiàng)正確。69．商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為（）。A．出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動產(chǎn)B．依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)C．依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)D．租用的財產(chǎn)【答案】D【解析】商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)包括租用的財產(chǎn)，D項(xiàng)正確。70．銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司做價值認(rèn)定，選擇（）的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變化較大的質(zhì)物。A．價值高B．價值低C．價格高D．價值穩(wěn)定【答案】D【解析】銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價管理部門做價值認(rèn)定，再確定一個有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變化較大的質(zhì)物。D項(xiàng)正確。71．下列關(guān)于項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評估的對比中，不正確的是（）。A．項(xiàng)目的可行性研究屬于項(xiàng)目論證工作，一般由設(shè)計和經(jīng)濟(jì)咨詢單位去做；貸款項(xiàng)目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作B．兩者都可以委托中介咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行C．項(xiàng)目的可行性研究在先，項(xiàng)目評估在后，項(xiàng)目評估是在項(xiàng)目可行性研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行的D．項(xiàng)目的可行性研究必須對項(xiàng)目實(shí)施后可能面臨的問題進(jìn)行重點(diǎn)面的研究；而貸款項(xiàng)目評估是在審查了可行性研究報告并對項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行的【答案】D【解析】項(xiàng)目的可行性研究必須對項(xiàng)目實(shí)施后可能面臨的問題進(jìn)行全面的研究，并作出在技術(shù)上、財務(wù)上是否可行的結(jié)論；而貸款項(xiàng)目評估是在審查了可行性研究報告并對項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，它可以針對所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心的問題，有所側(cè)重地進(jìn)行研究，不必面面俱到。72．項(xiàng)目的財務(wù)評估不包含（）。A．項(xiàng)目投資估算與資金籌措評估B．項(xiàng)目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)評估C．流動性效益評估D．不確定性評估【答案】C【解析】流動性效益評估屬于銀行效益評估。因此C為正確選項(xiàng)。73．對項(xiàng)目微觀背景的分析，下列說法不正確的是（）。A．分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手B．投資的理由主要是指對提出項(xiàng)目的理由及投資意向進(jìn)行分析評估C．投資環(huán)境是指在一定時間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體D．項(xiàng)目對其投資環(huán)境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)【答案】D【解析】項(xiàng)目對其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)。投資環(huán)境實(shí)為一個多層次、由多種因素構(gòu)成的動態(tài)系統(tǒng)，它們之間既相互聯(lián)系又相互制約。74．潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。A．營銷量B．投資量C．消費(fèi)量D．需求量【答案】A【解析】潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和，因此A為正確答案。75．設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。A．原值B．使用費(fèi)C．市場價值D．核定價值【答案】B【解析】設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費(fèi)決定的。評估設(shè)備的壽命時，只能對項(xiàng)目的主要設(shè)備進(jìn)行分析研究，在其他條件相同的情況下，設(shè)備的壽命越長，其經(jīng)濟(jì)性越好。因此B為正確選項(xiàng)。76．財力資源分析主要分析項(xiàng)目（）方案能否足額及時供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。A．投資B．融資C．籌資D．資源【答案】C【解析】財力資源分析主要分析項(xiàng)目籌資方案能否足額及時供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。77．項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和（）條件進(jìn)行的分析。A．銷售B．生產(chǎn)C．經(jīng)濟(jì)D．供應(yīng)【答案】D【解析】項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類型的建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)是不同的。78．某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流量如下，試計算其投資回收期（）。年份01234凈現(xiàn)金流量－10050607070A．2．5B．2．4C．2．3D．2．2【答案】D【解析】根據(jù)上表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金流量如下：年份01234凈現(xiàn)金流量－100－501080150投資回收期＝累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)—1＋上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量投資回收期＝2－1＋50/60＝2．2年79．下列不屬于速動資產(chǎn)的是（）。A．存貨B．應(yīng)收股利C．預(yù)付款項(xiàng)D．交易性金融資產(chǎn)【答案】A【解析】速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計入。80．資產(chǎn)負(fù)債率，對其正確的評價有（）。A．從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越大越好B．從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越小越好C．從股東角度看，負(fù)債比率越高越好D．從股東角度看，負(fù)債比率越低越好【答案】B【解析】資產(chǎn)負(fù)債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的立場看，他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項(xiàng)的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)心的是全部資金利潤率是否超過借入款項(xiàng)的利率，即借入資金的代價。81．短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表不包括（）。A．資產(chǎn)負(fù)債表B．損益表C．現(xiàn)金流量表D．財務(wù)狀況變動表【答案】C【解析】借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財務(wù)狀況變動表。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。82．短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。A．借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照B．保證人的營業(yè)執(zhí)照C．保證人最近三年的財務(wù)報表D．原輔材料采購合同【答案】A【解析】B項(xiàng)和C項(xiàng)屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，D項(xiàng)屬于借款用途證明文件，A項(xiàng)屬于借款人資信審查文件。因此A為正確選項(xiàng)。83．出口打包貸款是（）憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。A．出口商B．出口商當(dāng)?shù)氐你y行C．進(jìn)口商D．進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐你y行【答案】B【解析】出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應(yīng)報送：進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，B項(xiàng)為正確選項(xiàng)。84．對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是（）。A．短期貸款B．中長期貸款C．無息貸款D．短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款【答案】D【解析】對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。因此D為正確答案。85．下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是（）。A．在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款B．借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)C．貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風(fēng)險因素而異D．銀行應(yīng)針對貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對照審查，分析是否齊備或有效【答案】C【解析】貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項(xiàng)均正確。因此C為正確選項(xiàng)。86．首次放款的先決條件中貸款類文件包括（）。A．借貸雙方已正式簽署的借款合同B．現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)C．公司章程D．全體董事的名單及全體董事的簽字樣本【答案】A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團(tuán)貸款）。其余選項(xiàng)屬于公司類文件包括的內(nèi)容。因此，A項(xiàng)為正確選項(xiàng)。87．下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是（）。A．借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B．海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C．已繳納印花稅的繳付憑證D．保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件【答案】D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議；保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件。其他選項(xiàng)都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。因此，A為正確選項(xiàng)。88、對于提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，下列說法錯誤的是（）。A．可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)B．如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證C．對于以金融機(jī)構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款D．對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見【答案】C【解析】對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項(xiàng)均正確。因此，C為正確選項(xiàng)。89．銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步（）借款人資本金到位的比例。A．低于B．高于C．等于D．高于或等于【答案】A【解析】銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。因此，A項(xiàng)為正確選項(xiàng)。90．下列關(guān)于貸款種類說法錯誤的是（）。A．按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款B．按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款C．按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款D．按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款【答案】B【解析】按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。因此，B項(xiàng)為正確選項(xiàng)。91．下列不屬于經(jīng)營風(fēng)險的體現(xiàn)的是（）。A．中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足B．對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降C．在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度D．企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理【答案】A【解析】A項(xiàng)屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險，其余選項(xiàng)均是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的體現(xiàn)。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。92．（）直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。A．財務(wù)狀況的變化B．企業(yè)決策人行為C．經(jīng)營觀念的變化D．企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化【答案】D【解析】經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。因此D為正確選項(xiàng)。93．下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險的是（）。A．企業(yè)發(fā)生重要人事變動B．最高管理者獨(dú)裁C．銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付D．董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，收益質(zhì)量受到影響【答案】C【解析】C項(xiàng)屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。94．下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是（）。A．借款人在銀行的存款有較大幅度下降B．應(yīng)收賬款異常增加C．流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D．短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加【答案】A【解析】A項(xiàng)屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。因此A為正確答案。95．下列屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象的是（）。A．經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值B．借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險C．不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象D．銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付【答案】B【解析】B項(xiàng)屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。因此B為正確選項(xiàng)。96．下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。A．應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失B．保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C．保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表D．保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書【答案】D【解析】保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書；其余選項(xiàng)均正確。因此，D項(xiàng)為正確選項(xiàng)。97．下列方法中不屬于風(fēng)險預(yù)警方法的是（）。A．黑色預(yù)警法B．藍(lán)色預(yù)警法C．黃色預(yù)警法D．紅色預(yù)警法【答案】C【解析】在我國銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。因此，C為正確選項(xiàng)。98．提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還（），由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。A．本息B．全部貸款C．全部或部分貸款D．部分貸款【答案】C【解析】提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項(xiàng)。99．借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）。A．貸款展期B．貸款延期C．未及時還貸理由D．貸款抵押【答案】A【解析】借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計劃、擬采取的補(bǔ)救措施。因此，A為正確選項(xiàng)。100．關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯誤的是（）。A．對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力B．借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意C．貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和D．貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度【答案】C【解析】借款人在征得保證人同意后進(jìn)入貸款展期，此時保證人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。101．我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款（）。A．償還的可能性B．風(fēng)險程度C．擔(dān)保程度D．損失程度【答案】A【解析】我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。因此，A項(xiàng)為正確選項(xiàng)。102．指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類。即正常、關(guān)注、次級、可疑、（）。A．危險B．無期C．壞賬D．損失【答案】D【解析】中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類（亦稱“五級分類”）即正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。因此D為正確選項(xiàng)。103．按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來（）的貼現(xiàn)值。A．現(xiàn)金流入B．現(xiàn)金流出C．現(xiàn)金流量D．凈現(xiàn)金流量【答案】D【解析】按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認(rèn)。因此，D項(xiàng)為正確選項(xiàng)。104．（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A．貸款目的B．貸款來源C．還款來源D．還款記錄【答案】A【解析】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。因此A為正確答案。105．下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。A．銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B．在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務(wù)因素進(jìn)行分析C．擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上D．銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)【答案】D【解析】銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對借款人進(jìn)行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。因此D為正確選項(xiàng)。106．損失類貸款就是（）發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。A．大部分B．全部C．大部分或者全部D．小部分【答案】C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。107．貸款損失準(zhǔn)備金的大小是由（）的大小決定的。A．預(yù)期損失B．損失C．風(fēng)險D．借款金額【答案】A【解析】貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。因此，A為正確選項(xiàng)。108．我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額（）提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。A．0．5%B．1%C．1．5%D．2%【答案】B【解析】普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。因此，B為正確選項(xiàng)。109．下列關(guān)于專項(xiàng)準(zhǔn)備金的說法中不正確的是（）。A．專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準(zhǔn)備金B(yǎng)．在計算風(fēng)險資產(chǎn)時，要將已提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的