資材管理新規(guī)制度

第一章總則第1條目要求企業(yè)內(nèi)各類(lèi)資材入庫(kù)、保管、出庫(kù)、盤(pán)點(diǎn)及帳務(wù)處理等各類(lèi)業(yè)務(wù)處理程序，保持企業(yè)資材正常有續(xù)流動(dòng)。第2條適用范圍本要求適適用于資材倉(cāng)庫(kù)管理。第3條用語(yǔ)定義3-1資材資材是指制造活動(dòng)中必需直接投入到生產(chǎn)原輔材料、間接使用通常材料總稱(chēng)。3-1-1原輔資材直接使用于產(chǎn)品生產(chǎn)并按一定百分比消耗材料,在制造工序中即使發(fā)生物質(zhì)化學(xué)改變,最終還是再現(xiàn)于產(chǎn)品中稱(chēng)為原材料;在最終產(chǎn)品中實(shí)際不存在,在工序中消耗清洗劑、催化劑、溶劑和包裝材料稱(chēng)為輔助材料.3-1-2通常資材是指在制造活動(dòng)中必需材料中間接使用于生產(chǎn)材料，最終不在產(chǎn)品上出現(xiàn)材料。包含設(shè)備、工具、備品備件、維護(hù)用具、消耗性材料、動(dòng)力材料、工程材料、勞保、清潔材料等。3-2資材管理是指對(duì)資材采購(gòu)組織回企業(yè)材料進(jìn)行接收、辦理入庫(kù)檢驗(yàn)、材料入庫(kù)、保管、分配并進(jìn)行庫(kù)存控制活動(dòng)。3-3收料檢驗(yàn)是指對(duì)供給商交貨材料確定送貨單和實(shí)物,確定品名、規(guī)格、數(shù)量、包裝狀態(tài)等行為，該工作由收貨人員進(jìn)行.3-4入庫(kù)檢驗(yàn)指對(duì)供給商提供原輔材料用要求程序、要求方法進(jìn)行檢驗(yàn)，將檢驗(yàn)結(jié)果和制訂標(biāo)準(zhǔn)對(duì)比，從而對(duì)該材料做出合格和不合格判定活動(dòng)。原輔材料入庫(kù)檢驗(yàn)工作由品質(zhì)管理科入庫(kù)檢驗(yàn)擔(dān)當(dāng)進(jìn)行，通常材料由采購(gòu)申請(qǐng)單位安排進(jìn)行。3-5入庫(kù)是指將入庫(kù)檢驗(yàn)檢驗(yàn)合格材料轉(zhuǎn)為企業(yè)財(cái)產(chǎn)行為，包含實(shí)物入庫(kù)和帳務(wù)入庫(kù)。3-6保管是指對(duì)材料在接收到使用期間進(jìn)行儲(chǔ)存、管理活動(dòng).3-7發(fā)料管理是指將生產(chǎn)所需原輔材料或通常材料按要求程序、在要求時(shí)間、供給到使用現(xiàn)場(chǎng)行為.3-8資材庫(kù)存是對(duì)存放于資材倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)工序、外協(xié)加工工廠已屬于企業(yè)財(cái)產(chǎn)材料總稱(chēng)。3-9庫(kù)存調(diào)查是指確定帳面庫(kù)存資產(chǎn)和現(xiàn)物一致性是否、并調(diào)查庫(kù)存材料保管、品質(zhì)狀態(tài)活動(dòng)。3-10異常材料是指不能投入到生產(chǎn)材料或即便投入生產(chǎn),但使用數(shù)量極少已經(jīng)或?qū)㈤L(zhǎng)久在庫(kù)資材.可分為:不合格資材、流動(dòng)慢資材、廢品3-10-1不合格原材指不符合要求規(guī)格或品質(zhì)材料3-10-2流動(dòng)慢資材是指作為可使用資材,過(guò)去3個(gè)月內(nèi)生產(chǎn)未使用,以后3個(gè)月也沒(méi)有計(jì)劃用材料。3-10-3廢品是指因?yàn)橘A備、搬運(yùn)、分配及生產(chǎn)工序失誤產(chǎn)生不能使用材料。第二章責(zé)任和權(quán)限第4條責(zé)任和權(quán)限4-1資材采購(gòu)按企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃將所需合格資材材料按計(jì)劃組織回企業(yè)及不合格材料索賠處理。4-2資材管理負(fù)責(zé)企業(yè)資材入庫(kù)、保管、出庫(kù)，進(jìn)行庫(kù)存管理。4-3品質(zhì)管理科負(fù)責(zé)原輔材料入庫(kù)檢驗(yàn)及在庫(kù)材料品質(zhì)確定。4-4各使用單位負(fù)責(zé)所用材料質(zhì)量確定、使用信息反饋。第三章入庫(kù)業(yè)務(wù)入庫(kù)業(yè)務(wù)5-1入庫(kù)憑據(jù)資材采購(gòu)員在SAP系統(tǒng)中制作并經(jīng)同意采購(gòu)定單。5-2收料原輔材料：供給商材料送達(dá)時(shí)，資材管理員依據(jù)供給商送貨單上定單號(hào)及內(nèi)容和SAP系統(tǒng)中采購(gòu)定單進(jìn)行確定，對(duì)有計(jì)劃材料進(jìn)行外觀、數(shù)量核查，接收簽收。對(duì)于無(wú)P/O無(wú)計(jì)劃到貨，資材倉(cāng)庫(kù)報(bào)資源管理科科長(zhǎng)審批后方可接收。通常材料：供給商材料送達(dá)時(shí)，資材管理對(duì)貨物外觀檢驗(yàn)無(wú)異后收貨。并同時(shí)通知使用部門(mén)在3天內(nèi)來(lái)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行貨物品質(zhì)確定，品質(zhì)確定無(wú)誤后在送貨單上簽收后，將貨物領(lǐng)走。對(duì)于使用部門(mén)確定為品質(zhì)不符合要求貨物，由資材管理聯(lián)絡(luò)供給商進(jìn)行退貨或換貨處理。5-3入庫(kù)檢驗(yàn)5-3-1報(bào)檢原輔材料：資材管理收貨后將入庫(kù)檢驗(yàn)單（暨入庫(kù)單）報(bào)品質(zhì)管理科入庫(kù)檢驗(yàn)部門(mén)檢驗(yàn)。通常材料：資材管理收貨后通知使用部門(mén)安排入庫(kù)檢驗(yàn)。5-3-2檢驗(yàn)結(jié)果通報(bào)入庫(kù)檢驗(yàn)人員完成檢驗(yàn)后，將檢驗(yàn)結(jié)果寫(xiě)在入庫(kù)檢驗(yàn)單及入庫(kù)單上，并在對(duì)應(yīng)材料上粘貼合格、無(wú)檢驗(yàn)或不合格標(biāo)簽，入庫(kù)單返給資材管理。5-3-3結(jié)果處理：合格或無(wú)檢驗(yàn)材料，資材管理按下面5-4條要求辦理入庫(kù)，不合格材料按異常資材管理措施處理（第八章）。5-4入庫(kù)資材管理員對(duì)檢驗(yàn)合格或無(wú)檢驗(yàn)材料進(jìn)行實(shí)物入庫(kù)，并在材料入庫(kù)單上填寫(xiě)實(shí)收數(shù)量報(bào)資源管理科科長(zhǎng)審核后進(jìn)行SAP記帳。第四章保管業(yè)務(wù)保管業(yè)務(wù)6-1倉(cāng)庫(kù)設(shè)置依據(jù)材料特征設(shè)置不一樣庫(kù)房，滿(mǎn)足材料存貯條件，確保品質(zhì)。6-2材料存放標(biāo)準(zhǔn)：庫(kù)房?jī)?nèi)材料按定品、定量、定位排放，實(shí)施可視化管理。倉(cāng)庫(kù)內(nèi)設(shè)置待驗(yàn)區(qū)、合格區(qū)、不合格區(qū)待驗(yàn)區(qū)：臨時(shí)存放全部還未檢驗(yàn)合格或還未整理新到材料。合格區(qū)：存放檢驗(yàn)合格可直接使用合格材料。不合格區(qū)：存放檢驗(yàn)不合格及生產(chǎn)不能使用材料。6-3保管期限依據(jù)材料特征決定保管期限。通常管期限為入庫(kù)日起30天，最長(zhǎng)90天，到期不出庫(kù)資材倉(cāng)庫(kù)寫(xiě)稟議按第八章異常材料要求處理。第五章發(fā)料業(yè)務(wù)發(fā)料標(biāo)準(zhǔn)原輔材料依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃決定材料發(fā)料，通常材料依據(jù)使用部門(mén)訂單決定發(fā)料。發(fā)料方法使用單位領(lǐng)料員填寫(xiě)材料領(lǐng)用單送給資材倉(cāng)庫(kù)資材管理員，資材管理員查對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃（原輔材料）或使用部門(mén)訂單（通常材料），計(jì)劃內(nèi)領(lǐng)料在要求時(shí)間內(nèi)將材料送到生產(chǎn)工序。材料出庫(kù)資材倉(cāng)庫(kù)將生產(chǎn)單位所需材料送到生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，并由使用單位簽收，領(lǐng)料單經(jīng)資源管理科科長(zhǎng)確定手續(xù)完備后，資材SAP管理員做SAP系統(tǒng)記帳。（通常材料、包裝材料企業(yè)實(shí)施零庫(kù)存管理，材料SAP入庫(kù)記帳時(shí)同時(shí)轉(zhuǎn)入使用單位成本中心，不需SAP出庫(kù)作業(yè)）第六章庫(kù)存管理原料資材10-1資材倉(cāng)庫(kù)依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)用量、材料產(chǎn)地、特征制訂庫(kù)存保有量標(biāo)準(zhǔn)：在滿(mǎn)足生產(chǎn)需要前題下最大程度降低庫(kù)存保有，以求降低成本。固定使用材料：按其每個(gè)月使用量、價(jià)值、材料性質(zhì)、產(chǎn)地分三類(lèi)進(jìn)行管理，分類(lèi)方法、項(xiàng)目類(lèi)、管理方法以下表：材料特性管理方式舉例A、價(jià)值高、用量大關(guān)鍵管理，經(jīng)過(guò)增加到貨頻次來(lái)降低庫(kù)存。屏、錐B、通常原輔材料依據(jù)運(yùn)輸時(shí)間來(lái)設(shè)定采購(gòu)周期控制庫(kù)存。金屬部品C、危險(xiǎn)品依據(jù)國(guó)家法律、倉(cāng)庫(kù)條件確定采購(gòu)量、庫(kù)存量易燃品非固定使用材料：依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃采購(gòu)，該類(lèi)材料不設(shè)庫(kù)存量管理。10-2資材倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)對(duì)存放于資材倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)工序、外協(xié)加工企業(yè)材料進(jìn)行入出庫(kù)數(shù)量管理。10-3資材管理每個(gè)月底對(duì)各庫(kù)存點(diǎn)資材進(jìn)行庫(kù)存調(diào)查一次，核查在庫(kù)實(shí)物數(shù)量、情況，調(diào)查結(jié)果上報(bào)財(cái)務(wù)科。通常資材通常資材資材倉(cāng)庫(kù)實(shí)施零庫(kù)存管理，采購(gòu)材料到貨后由原采購(gòu)申請(qǐng)單位入庫(kù)檢驗(yàn)合格后，在送貨單上簽字后全部領(lǐng)出。第七章資材品質(zhì)管理原輔資材12-1全部資材入庫(kù)全部需經(jīng)過(guò)入庫(kù)檢驗(yàn)進(jìn)行品質(zhì)確定。入庫(kù)檢驗(yàn)檢驗(yàn)合格或決定無(wú)檢驗(yàn)處理后，材料方能夠入庫(kù)或直接投入生產(chǎn)。12-2資材管理員負(fù)責(zé)資材在庫(kù)情況、儲(chǔ)存條件符合標(biāo)準(zhǔn)。每個(gè)月底進(jìn)行庫(kù)存調(diào)查一次，對(duì)不良、長(zhǎng)久材料由資源管理科班長(zhǎng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)報(bào)表，報(bào)資源管理科科長(zhǎng)進(jìn)行處理。通常資材13-1資材入庫(kù)時(shí)，由資材管理員進(jìn)行外觀、數(shù)量核查，使用部門(mén)進(jìn)行品質(zhì)入庫(kù)檢驗(yàn)。13-2使用單位對(duì)在其庫(kù)通常資材品質(zhì)進(jìn)行管理。第八章異常資材管理異常材料管理對(duì)入庫(kù)檢驗(yàn)、資材倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)工序發(fā)覺(jué)、產(chǎn)生異常材料統(tǒng)一由資材倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)管理，并協(xié)同相關(guān)部門(mén)處理。各部門(mén)發(fā)覺(jué)、產(chǎn)生異常材料時(shí)，寫(xiě)匯報(bào)，經(jīng)制造技術(shù)科合議后，異常材料送交資材倉(cāng)庫(kù)，各單位同時(shí)使用紅筆填寫(xiě)相關(guān)送貨、入庫(kù)、出庫(kù)單據(jù)，標(biāo)明原因，作為退料或退貨憑證，資材倉(cāng)庫(kù)依此辦理帳務(wù)處理。處理15--1不合格材料：對(duì)供給商原因不合格材料，交資材采購(gòu)向供給商索賠，因?yàn)閮?chǔ)存、搬運(yùn)原因產(chǎn)生原材不良，經(jīng)技術(shù)部門(mén)確定不能使用，寫(xiě)匯報(bào)經(jīng)技術(shù)、財(cái)務(wù)部門(mén)合議后，報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意后報(bào)廢。對(duì)于加工后能夠使用、生產(chǎn)又急需材料，在不影響產(chǎn)品品質(zhì)情況下，由采購(gòu)科辦理特采審批，資材管理按特采意見(jiàn)對(duì)應(yīng)處理。全部不合格材料處理全部必需在發(fā)生后21天內(nèi)完成。15-2流動(dòng)慢資材：對(duì)過(guò)去3個(gè)月未使用，向后3個(gè)月無(wú)使用計(jì)劃合格資材，資材管理寫(xiě)稟議經(jīng)生產(chǎn)管理科、采購(gòu)科、財(cái)務(wù)科合議后報(bào)企業(yè)總經(jīng)同意后采購(gòu)科負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賣(mài)。對(duì)現(xiàn)使用、但使用量小，現(xiàn)庫(kù)存超出3個(gè)月用量材料，一樣上述手續(xù)后由采購(gòu)科負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賣(mài)多出材料。15-3廢品：15-3-1工程廢品由生產(chǎn)工序統(tǒng)計(jì)，經(jīng)部門(mén)長(zhǎng)審批送廢料搜集站。15-3-2資材倉(cāng)庫(kù)廢品由資材管理員寫(xiě)稟議經(jīng)制造技術(shù)科、財(cái)務(wù)科合議后報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意后送廢料搜集站。第十章帳務(wù)管理要求記帳內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)16-1資材在供給商和本企業(yè)資材倉(cāng)庫(kù)之間、企業(yè)內(nèi)部不一樣庫(kù)存點(diǎn)之間每一次移動(dòng)全部必需在要求手續(xù)完成后，由資材管理員按企業(yè)財(cái)務(wù)要求在SAP資材管理系統(tǒng)中記帳。16-2資材管理記帳實(shí)施日清月結(jié)，遇節(jié)假日順延。Aa記帳憑證手續(xù)完備材料入庫(kù)單及材料領(lǐng)用單。責(zé)任、要求18-1資材管理人員對(duì)自己擔(dān)當(dāng)材料單據(jù)、帳表正確、完整、符合規(guī)范負(fù)責(zé).資源管理科科長(zhǎng)負(fù)責(zé)核查。18-2每個(gè)月月結(jié)后，資材管理對(duì)本職單據(jù)、報(bào)表進(jìn)行整理、裝