上市公司同期交易報(bào)告

上市公司同期交易報(bào)告股票代碼：300440股票簡(jiǎn)稱：運(yùn)達(dá)科技上市地點(diǎn)：深圳證券交易所成都運(yùn)達(dá)科技股份有限公司標(biāo)的資產(chǎn)：成都交大運(yùn)達(dá)電氣有限公司100%股權(quán)本次交易方案概述本次交易方案為運(yùn)達(dá)科技以現(xiàn)金59,003.02萬(wàn)元購(gòu)買西藏立霖及何勁松、王牣等28名交易對(duì)方持有的運(yùn)達(dá)電氣100%股權(quán)。本次交易完成后，運(yùn)達(dá)電氣將成為上市公司的全資子公司。根據(jù)天健華衡評(píng)估出具的川華衡評(píng)報(bào)［2021］162號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以2021年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，運(yùn)達(dá)電氣經(jīng)評(píng)估的全部權(quán)益價(jià)值為59,003.02萬(wàn)元。根據(jù)信永中和會(huì)計(jì)師出具的XYZH/2021CDAA60211號(hào)《審計(jì)報(bào)告》，截至2021年6月30日，運(yùn)達(dá)電氣經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為13,593.67萬(wàn)元。經(jīng)交易雙方在評(píng)估值基礎(chǔ)上協(xié)商一致，本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)59,003.02萬(wàn)元，較標(biāo)的公司合并口徑下歸屬于母公司股東全部權(quán)益賬面值溢價(jià)45,409.35萬(wàn)元，溢價(jià)率為334.05%。本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，不構(gòu)成重組上市2021年4月，上市公司收購(gòu)了其實(shí)際控制人何鴻云先生控制的成都貨安計(jì)量技術(shù)中心有限公司100%股權(quán)，交易價(jià)格為計(jì)39,030.48萬(wàn)元。本次擬收購(gòu)的標(biāo)的公司運(yùn)達(dá)電氣亦為何鴻云先生控制的公司，交易價(jià)格為59,003.02萬(wàn)元。根據(jù)《重組辦法》第十二條第一款、第二款、第三款“上市公司及其控股或者控制的公司購(gòu)買、出售資產(chǎn)，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組：購(gòu)買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上；購(gòu)買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上；購(gòu)買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過5000萬(wàn)元人民幣?！奔暗谑臈l第一款、第四款“購(gòu)買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)，營(yíng)業(yè)收入以被投資企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)，資產(chǎn)凈額以被投資企業(yè)的凈資產(chǎn)額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)。上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或者相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購(gòu)買、出售的，以其累計(jì)數(shù)分別計(jì)算相應(yīng)數(shù)額；交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于同一交易方所有或者控制，或者屬于相同或者相近的業(yè)務(wù)范圍，或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形下，可以認(rèn)定為同一或者相關(guān)資產(chǎn)。”的規(guī)定，本次收購(gòu)與前次收購(gòu)需以累計(jì)數(shù)分別計(jì)算相應(yīng)數(shù)額。2020年末上市公司經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額為198,041.99萬(wàn)元，歸屬于母公司股東的資產(chǎn)凈額為138,135.22萬(wàn)元。本次購(gòu)買與前次購(gòu)買累計(jì)成交金額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)凈額的比例為70.97%，超過50%，且超過5,000萬(wàn)元人民幣。因此，本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。本次交易前36個(gè)月內(nèi)，何鴻云先生一直為上市公司的實(shí)際控制人，上市公司未發(fā)生控股權(quán)變更。本次交易為現(xiàn)金購(gòu)買，不涉及上市公司發(fā)行股份，不會(huì)導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變更，本次交易后，何鴻云先生仍為上市公司的實(shí)際控制人。根據(jù)《重組辦法》第十三條的規(guī)定，本次交易不構(gòu)成重組上市。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易本次交易對(duì)方之一為西藏立霖，與上市公司屬于同一控制下的企業(yè)，為上市公司的關(guān)聯(lián)方，因此本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。在本次交易相關(guān)議案提交上市公司董事會(huì)審議時(shí)，關(guān)聯(lián)董事已回避表決，且其未受其他董事委托代為行使表決權(quán)。獨(dú)立董事已就該事項(xiàng)發(fā)表了事前認(rèn)可意見和獨(dú)立意見。在本次重組正式方案提交上市公司股東大會(huì)審議時(shí)，關(guān)聯(lián)股東亦將回避表決。四、本次重組支付方式本次交易的支付全部以現(xiàn)金方式支付。具體支付安排如下：（一）對(duì)西藏立霖的支付安排西藏立霖同意上市公司以現(xiàn)金方式分四期向其支付本次交易的交易對(duì)價(jià)，款項(xiàng)支付時(shí)間及金額具體如下：1、第一期交易價(jià)款自《支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》生效且本次交易之工商變更登記手續(xù)辦理完畢之日起3個(gè)月內(nèi)，上市公司應(yīng)向西藏立霖支付其應(yīng)取得的全部交易價(jià)款的15%，即人民幣4,513.7310萬(wàn)元（大寫：肆仟伍佰壹拾叁萬(wàn)柒仟叁佰壹拾元整），用于西藏立霖支付本次交易項(xiàng)下涉及的稅款。2、第二期交易價(jià)款自標(biāo)的公司2022年度《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》出具之日后的15個(gè)工作日內(nèi)，上市公司向西藏立霖支付其應(yīng)取得的全部交易價(jià)款的35%，即稅前10,532.0391萬(wàn)元（大寫：壹億零伍佰叁拾貳萬(wàn)零叁佰玖拾壹元整）。3、第三期交易價(jià)款自標(biāo)的公司2023年度《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》出具之日后的15個(gè)工作日內(nèi)，上市公司向西藏立霖支付其應(yīng)取得的全部交易價(jià)款的30%，即稅前9,027.4621萬(wàn)元（大寫：玖仟零貳拾柒萬(wàn)肆仟陸佰貳拾壹元整）第四期交易價(jià)款上市公司于2025年向西藏立霖支付其應(yīng)取得的全部交易價(jià)款的20%，即稅前6,018.3080萬(wàn)元（大寫：陸仟零壹拾捌萬(wàn)叁仟零捌拾元整），上市公司支付該筆款項(xiàng)的時(shí)間最遲不晚于2025年5月31日。如上市公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》、《減值測(cè)試報(bào)告》及就標(biāo)的公司應(yīng)收賬款回款率事宜出具的《專項(xiàng)審閱報(bào)告》，如標(biāo)的公司未完成任何年度的承諾凈利潤(rùn)或交易對(duì)方根據(jù)《業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)議》需向上市公司進(jìn)行任何現(xiàn)金補(bǔ)償，且西藏立霖未按