部分國有商業(yè)銀行收入構(gòu)成不合理的成因及對策

部分國有商業(yè)銀行收入構(gòu)成不合理的成因及對策

隨著我國金融企業(yè)改革的逐步深化，以及國內(nèi)外同業(yè)競爭的加劇，國有商業(yè)銀行迫于新形勢和大環(huán)境的壓力，在經(jīng)營管理和金融服務手段創(chuàng)新上進行了一系列的改革、探索與嘗試，并取得了一定的成效，積累了一些經(jīng)驗。然而，由于部分國有商業(yè)銀行決策管理者的思想認識、經(jīng)營理念尚未擺脫傳統(tǒng)經(jīng)營模式的束縛，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、業(yè)務發(fā)展乏力、收入構(gòu)成不合理等問題依然存在，有的還相當嚴重，不但影響了銀行經(jīng)營效益的進一步提高，而且也制約了各項業(yè)務的發(fā)展。

一、部分國有商業(yè)銀行人民幣業(yè)務主要收入構(gòu)成及其分析

我國《金融保險企業(yè)財務制度》將銀行的全部收入分為營業(yè)收入、營業(yè)外收入和投資收益。其中，營業(yè)收入是銀行收入的主體，它包括利息收入、金融企業(yè)往來收入和其他營業(yè)收入（主要是中間業(yè)務收入）。目前，在聯(lián)行利率頻繁下調(diào)，中間業(yè)務尚未形成規(guī)模效益的情況下，國內(nèi)商業(yè)銀行的最佳創(chuàng)收途徑依然是貸款利息收入，平均占到了銀行總收入的50%以上，構(gòu)成銀行最主要的收入項目。然而，從部分國有商業(yè)銀行2002年末人民幣業(yè)務主要收入情況看，其營業(yè)收入構(gòu)成的不合理性依然較為突出。以某國有商業(yè)銀行為例：一是金融企業(yè)往來收入占比過高，全轄30個分支機構(gòu)平均占比為66.51%，其中有13個機構(gòu)該項收入超過了總收入的70%，有的竟高達90%以上。一方面說明一些機構(gòu)通過大抓存款，使得資金自給有余，增大了上存余額，或受地域經(jīng)濟欠發(fā)達的制約，資金無處投放，只能上存；另一方面也反映出部分決策管理者滿足現(xiàn)狀，片面求穩(wěn)，依靠微薄的上存利差收入維持生計的經(jīng)營思想依然很重，不但使有限的資金不能在風險可控的前提下有效發(fā)揮其創(chuàng)收潛能，以此帶動資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務的發(fā)展，而且收入來源過分依賴上存利差，也增大了銀行的經(jīng)營風險。二是貸款利息收入占比偏低，只有8個機構(gòu)該項收入占比超過了50%，另外各機構(gòu)之間差距也比較大，高者達70%左右，而低者卻不足10%。這既有資產(chǎn)規(guī)模大小的原因，也有資產(chǎn)質(zhì)量高低的原因，無論何因作為銀行主要收入來源的貸款業(yè)務，其較低的收入占比，嚴重制約了銀行經(jīng)營效益的提高。三是中間業(yè)務收入占比更小，平均不足總收入的2.5%，幾乎到了可以忽略不計的地步，說明該國有商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展仍很緩慢。

二、收入構(gòu)成不合理的主要原因及其不良影響

通過對某行各分支機構(gòu)收入情況逐一進行分析，收入結(jié)構(gòu)不合理雖有其客觀原因，但更多的則是主觀原因所致：

1、不能正確處理發(fā)展業(yè)務與防范風險的關系，保守經(jīng)營思想嚴重，使銀行資金得不到最佳利用，是金融企業(yè)往來收入占比過高的主要原因。隨著國家對金融行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營監(jiān)管力度的加大，特別是對新帳不良資產(chǎn)責任人進行嚴厲的責任追究后，各級經(jīng)營和管理者的合規(guī)意識和風險防范能力明顯增強的同時，也使部分管理人員背上了沉重的思想包袱，有的為了規(guī)避自身風險和責任，不但對公司貸款不感興趣，而且對個人消費貸款、票據(jù)融資以及中間業(yè)務也是“敬而遠之”，僅僅依靠幾個存款大戶過日子，盡管目前看盈利水平不低，但資產(chǎn)規(guī)模較小，收入來源過分單一，潛在的政策性風險較大，缺乏發(fā)展后勁。另外，近年來由于聯(lián)行利率頻繁下調(diào)，籌資成本越來越高，已經(jīng)對銀行的經(jīng)效益構(gòu)成了較大的威脅。

國有商業(yè)銀行聯(lián)行收入占比普遍較高的狀況由來已久，既有其政策導向、經(jīng)營環(huán)境等客觀原因，也有其思想認識不到位、保守經(jīng)營思想嚴重等主觀原因。如果是客觀因素所致，在目前情況下通過存款量的擴張來彌補聯(lián)行利率下調(diào)的影響，為上級行提供充足資金的同時，實現(xiàn)自身經(jīng)營效益的穩(wěn)步增長，可謂是一舉兩得，此種經(jīng)營方式有其存在的合理性，當無可非議；但如果是客觀條件允許，而主觀努力不夠造成的收入來源單一，則實屬不該：一是雖然通過增加上存收入來提高經(jīng)營利潤是目前一些機構(gòu)普遍采用的扭虧增盈的方法之一，但在市場資金總量變化不大的情況下，即便是聯(lián)行利率不再下調(diào)，僅同業(yè)間的無序競爭，便可使得各類存款易功難守，頻繁流動于各商業(yè)銀行之間，不但增大了經(jīng)營成本，而且也影響了存款的穩(wěn)定性，銀行很難實現(xiàn)利潤最大化這一根本目標。二是金融服務手段落后和業(yè)務品種單一，難以形成廣泛和穩(wěn)定的客戶市場，不利于銀行的長遠發(fā)展。由此可見，片面依靠上存收入穩(wěn)穩(wěn)當當過日子的保守經(jīng)營思想已不再適應當今銀行業(yè)發(fā)展與競爭的需要。

2、信貸資產(chǎn)質(zhì)量偏低，是貸款利息收入占比不合理的主要癥結(jié)。近年來，盡管各國有商業(yè)銀行逐步加大了信貸資金的投放和對不良資產(chǎn)的清收、盤活及核銷力度，但其優(yōu)質(zhì)貸款比率仍然較低，嚴重影響了貸款利息收入的提高。究其原因雖然有經(jīng)濟環(huán)境和社會信用水平等不足造成的資金投放空間小、質(zhì)量低，以及因同業(yè)惡性競爭造成的產(chǎn)品價格低廉、增貸不增收等客觀原因，但主觀上與部分決策者的經(jīng)營理念和管理水平也有一定的聯(lián)系。一是授信業(yè)務發(fā)展不夠平穩(wěn)和正常，經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)的“懼貸”、“惜貸”思想，影響了資產(chǎn)規(guī)模的合理擴張。二是由于部分機構(gòu)信貸管理工作不夠扎實有效，致使不良資產(chǎn)沒有得到有效控制。三是清收盤活工作措施不力，進展緩慢，不能從根本上解決不良資產(chǎn)絕對額和占比的“雙降”問題。四是由于經(jīng)營效益考核的負面影響，少數(shù)分支機構(gòu)為了優(yōu)化考核指標，急于放貸稀釋不良資產(chǎn)，此種短視行為造成的“飲鴆止渴”現(xiàn)象，也是不良資產(chǎn)有增無減的因素之一。

3、對中間業(yè)務管理和重視不夠，產(chǎn)品品質(zhì)不高，營銷和服務手段落后等不利因素，制約了該項業(yè)務的發(fā)展，影響了收入的提高。目前，我國商業(yè)銀行平均8%的中間業(yè)務收入占比，與世界發(fā)達銀行60%以上的中間業(yè)務收入占比相差甚遠，分析原因主要有以下幾個方面：一是落后的國際結(jié)算業(yè)務管理體制和營銷方式，難以抵擋金融市場開放與競爭大潮的沖擊，部分國有商業(yè)銀行原有的優(yōu)勢地位，正逐漸被同業(yè)蠶食，直接影響了中間業(yè)務收入的提高。二是由于受同業(yè)惡性競爭、不合理的考核指標等因素的影響，銀行卡業(yè)務收入沒有隨著業(yè)務規(guī)模的擴大而明顯提高，各國有商業(yè)銀行普遍存在收費標準偏低、收費困難、無償服務甚至賠本服務現(xiàn)象。三是由于新的中間業(yè)務品種推廣不力，售后服務不到位，造成客戶資源匱乏，投入產(chǎn)出不成比例。近年來，各國有商業(yè)銀行在中間業(yè)務新品種的開發(fā)上投入了一定的人力和物力，先后開辦了代收費、代付費、代理證券、代理保險和外匯實盤買賣等新業(yè)務，但開辦至今，許多業(yè)務無論是交易量，還是客戶占有度均沒有象招商銀行“一卡通”那樣，盡快形成自己的拳頭產(chǎn)品和特色業(yè)務，以贏得廣泛和穩(wěn)定的客戶市場，取得良好的社會和經(jīng)濟效益。

三、國有商業(yè)銀行優(yōu)化收入構(gòu)成的幾點建議

1、進一步轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行各級決策管理者的經(jīng)營理念，是優(yōu)化收入構(gòu)成的關鍵。

一是要加強對各級管理者現(xiàn)代商業(yè)銀行知識和國際、國內(nèi)金融形勢的學習和教育，使其盡快提高認識，轉(zhuǎn)變觀念，克服短期行為和保守經(jīng)營思想，牢固樹立競爭、創(chuàng)新和發(fā)展意識，努力提高銀行各項業(yè)務的市場份額和社會地位。二是不換思想就換人，對少數(shù)觀念陳舊，思想保守，開拓進取精神不強，業(yè)務發(fā)展緩慢或明顯滯后于當?shù)赝瑯I(yè)發(fā)展速度的分支機構(gòu)領導應及時予以調(diào)整，以增加各級決策管理者的壓力感，始終保持各項業(yè)務的健康、快速發(fā)展。

2、不斷提高商業(yè)銀行的授信資產(chǎn)質(zhì)量，是優(yōu)化收入構(gòu)成的重點。

一是正確處理風險與發(fā)展的關系，根據(jù)不同經(jīng)濟區(qū)域，不同客戶市場，有計劃地調(diào)整授信資產(chǎn)規(guī)模，既不能因“惜貸”、“懼貸”而影響業(yè)務的正常發(fā)展，也不能為了片面追求“稀釋”不良貸款和提高貸款市場占比而不計成本和后果的“濫貸”。二是加強對各項授信業(yè)務的審查和管理工作，進一步明確貸前評估、盡職調(diào)查和風險評審委員會各有關人員的責任，并加大其責任追究力度，有效克服在授信業(yè)務審批上的“層層把關，層層不管；人人簽字，流于形式”等貸款損失責任難以落實到真正的個人頭上等問題，以此提高各級從業(yè)人員的責任心和壓力感，從源頭上遏制不良資產(chǎn)的發(fā)生。三是制定行之有效的清收、盤活獎懲辦法，通過嚴厲的考核、獎懲和責任追究制度來約束和激勵不良資產(chǎn)第一責任人主動地去清收不良資產(chǎn)，各級“新官”負責地去理舊帳，全體員工積極地配合清收工作。通過多管齊下等措施，進一步優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量，有效提高貸款利息收入。

3、大力發(fā)展商業(yè)銀行的中間業(yè)務，是優(yōu)化收入構(gòu)成的重要途徑。

一是要把結(jié)算業(yè)務作為存、放、匯三大業(yè)務中的重點來抓，認真抓好國際和國內(nèi)兩塊結(jié)算業(yè)務，建立公司、結(jié)算、風險等部門聯(lián)合營銷體系，有針對性地做好市場營銷工作，變“客戶上門找銀行辦業(yè)務”為“銀行主動找客戶拉業(yè)務”，在確保銀行國際結(jié)算業(yè)務優(yōu)勢地位的同時，積極拓展國內(nèi)結(jié)算業(yè)務新領域，有效提高中間業(yè)務收入；二是下大力抓好銀行卡業(yè)務的發(fā)展，充分發(fā)揮其在銀行眾多業(yè)務的橋梁作用，不斷提高其綜合服務功能，以此帶動中間業(yè)務收入及其他業(yè)務的發(fā)展；三是著重抓好代理業(yè)務的拓展和售后服務工作，努力為客戶營造良好的軟、硬件服務環(huán)境，通過一流的產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的服務招攬和吸引客戶，以代理業(yè)務帶動存款、結(jié)算和中間業(yè)務的發(fā)展；四是加強對各項中間業(yè)務收入的核算與管理，確保收支兩條線，防止滋生新的小金庫，同時制定減免費用審批制度，堵塞隨意減免手續(xù)費的漏洞，防范道德風險的發(fā)生，最大限度地提高銀行中間業(yè)務收入比率。

4、強化商業(yè)銀行公司、零售和結(jié)算業(yè)務的整體聯(lián)動和協(xié)調(diào)發(fā)展，是優(yōu)化收入構(gòu)成的有效手段。

進一步加強公司、零售、結(jié)算等部門間的業(yè)務溝通與合作，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，避免重復投資與浪費，