會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告(金蝶)

PAGE實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)報(bào)告課程名稱：會(huì)計(jì)電算化開課學(xué)期：2011-2012學(xué)年第二學(xué)期開課系：會(huì)計(jì)系開課實(shí)驗(yàn)室：10105教室學(xué)生姓名：張建專業(yè)班級(jí)：2009級(jí)會(huì)計(jì)四班學(xué)號(hào)：20093250445重慶工商大學(xué)融智學(xué)院教務(wù)處制PAGE3實(shí)驗(yàn)題目實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱金蝶KIS版操作指導(dǎo)教師李光鳳實(shí)驗(yàn)日期2012年3月所在分組實(shí)驗(yàn)概述【實(shí)驗(yàn)?zāi)康募耙蟆客ㄟ^進(jìn)行金蝶KIS個(gè)人全程實(shí)驗(yàn)，了解該會(huì)計(jì)軟件的主要功能及特點(diǎn)、初始化功能的使用要領(lǐng)、日常業(yè)務(wù)處理的操作技巧以及期末處理的使用方法，通過實(shí)際上機(jī)操作，了解從編制記賬憑證，審核記賬憑證、過賬、期末結(jié)賬以及編制財(cái)務(wù)報(bào)表等一系列會(huì)計(jì)處理的全過程。能夠熟悉掌握該軟件的基本功能，從日常的賬務(wù)處理功能擴(kuò)大到往來、出納、工資、固定資產(chǎn)等的管理以及期末財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與分析等。通過對(duì)金蝶KIS軟件的學(xué)習(xí)，了解該軟件的特點(diǎn)，體會(huì)集成化設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)軟件的諸多優(yōu)勢(shì)，并關(guān)注該軟件對(duì)業(yè)務(wù)流程的控制方法以及如何結(jié)合用戶需求來設(shè)計(jì)一些創(chuàng)新功能。通過會(huì)計(jì)軟件實(shí)驗(yàn)，在實(shí)驗(yàn)過程中全面的了解和熟悉會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)，掌握會(huì)計(jì)基本概念，熟悉會(huì)計(jì)核算的基本程序和基本方法?！緦?shí)驗(yàn)原理】利用期初（減）本期的發(fā)生額等于期末余額的公式。對(duì)會(huì)計(jì)期初、期末及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進(jìn)行試算平衡。運(yùn)用本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。對(duì)會(huì)計(jì)主體的期末結(jié)果進(jìn)行對(duì)比。了解企業(yè)或單位的匯集期末的情況。采用取數(shù)參數(shù)函數(shù)的方法，制作利潤表，得出其在會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容【實(shí)驗(yàn)方案設(shè)計(jì)】系統(tǒng)初始化→賬務(wù)處理→出納管理→固定資產(chǎn)→工資管理→往來管理→報(bào)表處理【實(shí)驗(yàn)過程】（實(shí)驗(yàn)(訓(xùn))步驟、記錄、數(shù)據(jù)、分析）系統(tǒng)初始化建立賬套：通過向?qū)Ы①~套，設(shè)置系統(tǒng)初始信息。同時(shí)進(jìn)行用戶管理，設(shè)置用戶基本信息，設(shè)置用戶權(quán)限。系統(tǒng)初始化：設(shè)置系統(tǒng)賬套選項(xiàng)，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如幣別、往來單位、部門、職員、會(huì)計(jì)科目、初始余額等。賬務(wù)處理1）根據(jù)資料中提供的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬憑證的編制，完成并保存后可在憑證查詢中找到編制完成的憑證。2）切換到管理員賬戶，對(duì)填制完成的憑證進(jìn)行審核。3）將審核完成的憑證進(jìn)行過賬處理。4）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，將各損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。5）進(jìn)行期末調(diào)匯。6）進(jìn)行期末結(jié)賬，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。出納管理現(xiàn)金管理：錄入現(xiàn)金日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。完成后進(jìn)行現(xiàn)金對(duì)賬與盤點(diǎn)工作。銀行存款管理：錄入銀行日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。根據(jù)資料錄入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)并進(jìn)行銀行對(duì)賬操作。支票管理：進(jìn)行支票登記、支票領(lǐng)用的管理工作。固定資產(chǎn)管理新增固定資產(chǎn)：在“固定資產(chǎn)增加”中錄入新增固定資產(chǎn)信息，并生成相關(guān)記賬憑證。固定資產(chǎn)清理：在“固定資產(chǎn)減少”中填寫相關(guān)固定資產(chǎn)清理信息，并生成相關(guān)記賬憑證。計(jì)提當(dāng)期折舊：在“計(jì)提折舊”中根據(jù)向?qū)捎?jì)提折舊的記賬憑證。工資管理增加工資項(xiàng)目：在“工資項(xiàng)目”中增加必要的工資項(xiàng)目，并設(shè)置其類型。設(shè)置工資公式：在“工資計(jì)算方法”中設(shè)置工資計(jì)算公式。錄入工資數(shù)據(jù)：在“工資數(shù)據(jù)輸入”中錄入各員工的工資數(shù)據(jù)，并將工資數(shù)據(jù)復(fù)制到下期。分配工資費(fèi)用：在“工資費(fèi)用分配”中根據(jù)向?qū)瓿晒べY費(fèi)用分配，并生成相關(guān)憑證。往來管理確認(rèn)往來業(yè)務(wù)：通過賬務(wù)處理功能錄入相關(guān)業(yè)務(wù)，編制相關(guān)記賬憑證，并進(jìn)行審核、過賬處理。在“往來管理”中對(duì)資料中提到的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷處理。報(bào)表處理在“報(bào)表與分析”功能中生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。對(duì)報(bào)表科目計(jì)算公式進(jìn)行設(shè)置，同時(shí)可設(shè)置報(bào)表屬性、格式。在“自定義報(bào)表”中設(shè)計(jì)新建管理費(fèi)用明細(xì)表，對(duì)當(dāng)期管理費(fèi)用明細(xì)賬進(jìn)行列示。在“工具”菜單中編制現(xiàn)金流量表。首先對(duì)現(xiàn)金流量表科目、時(shí)間進(jìn)行設(shè)置，然后引入憑證，在T型賬中對(duì)各項(xiàng)目加以分析，最后生成現(xiàn)金流量表?！窘Y(jié)論】對(duì)賬套系統(tǒng)初始化操作時(shí)，注意錄入的數(shù)據(jù)是否有錯(cuò)，多檢查幾遍，因?yàn)橛行┙Y(jié)果輸出后就很難修改或是不能修改了。在初始資料錄入的時(shí)候，要細(xì)心謹(jǐn)慎。當(dāng)有輔助核算時(shí)，要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行明確的確認(rèn)。進(jìn)行憑證的錄入，要注意憑證的類別。進(jìn)行憑證審核和記賬，記住審核人和制單人不能為同一人。進(jìn)行項(xiàng)目定義和計(jì)算公式定義時(shí)，要注意公式的正確的應(yīng)用。報(bào)表的