客戶信用管理辦法

客戶信用管理措施為加強(qiáng)企業(yè)賒銷業(yè)務(wù)管理，減少企業(yè)的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化客戶資源，增進(jìn)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)工作，制定本管理措施。一、

定義：客戶的信用管理是指通過(guò)對(duì)客戶的價(jià)值分析，尤其是信用分析，以企業(yè)授信的方式對(duì)客戶賒欠額度的實(shí)行差異化的管理。二、

范圍：本措施合用于所有實(shí)行賒銷的客戶。三、

客戶信用管理的目的：1.信用管理完畢率，即符合信用管理規(guī)定的客戶占實(shí)行信用管理的客戶比例到達(dá)100%。2.自發(fā)貨之日起6個(gè)月未回款的客戶（業(yè)務(wù)）為零。3.每季度對(duì)賬完畢率為100%，對(duì)賬及時(shí)率為100%。三、信用評(píng)估1.材料的準(zhǔn)備：1.1客戶的法律資質(zhì)：客戶必須是按照國(guó)家法律成立，并依法經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，具有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證等有關(guān)證照?？梢苑磻?yīng)企業(yè)的行業(yè)，實(shí)力等信息。1.2客戶的其他資質(zhì)：重要是ISO9000認(rèn)證、ISO14000認(rèn)證等權(quán)威機(jī)構(gòu)的認(rèn)證。可以反應(yīng)企業(yè)的管理水平等。1.3客戶的交易金額：近2年的交易的金額狀況，反應(yīng)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，企業(yè)的發(fā)展規(guī)模。1.4客戶的盈利狀況分析：近2年的交易的某客戶的收入利潤(rùn)狀況，反應(yīng)客戶對(duì)企業(yè)的奉獻(xiàn)。1.5回款狀況：客戶年度回款總額，與否在我企業(yè)規(guī)定的期限內(nèi)及時(shí)回款，與否按照協(xié)議期限回款等。反應(yīng)企業(yè)的資金狀況，信譽(yù)程度。1.6主觀評(píng)價(jià)：業(yè)務(wù)員、銷售經(jīng)理等對(duì)客戶的印象評(píng)價(jià)；1.7不良信息記錄：對(duì)帳不良記錄；客戶不按照協(xié)議約定結(jié)算；客戶承諾后也未按期付款；其他狀況。2.設(shè)置客戶價(jià)值評(píng)估小組：2.1市場(chǎng)部由專人對(duì)客戶材料的信息進(jìn)行整頓、分析；2.2市場(chǎng)部長(zhǎng)負(fù)責(zé)提出客戶價(jià)值評(píng)估的初步等級(jí)方案；2.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)初步方案的評(píng)估；2.4確定方案上報(bào)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。3.評(píng)估措施：3.1采用分?jǐn)?shù)評(píng)估法進(jìn)行評(píng)估3.2分值設(shè)置：項(xiàng)目分值闡明備注法律資質(zhì)0——10企業(yè)與否是合法經(jīng)營(yíng)加分項(xiàng)其他資質(zhì)0——5公眾對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)；與否具有長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的能力交易金額0——20企業(yè)在我企業(yè)的地位和重要程度盈利奉獻(xiàn)5——20企業(yè)對(duì)我企業(yè)帶來(lái)的實(shí)質(zhì)性的利益和合作的價(jià)值最低為0分回款總額5——30客戶的實(shí)際業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)主觀評(píng)價(jià)0——15業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的總體評(píng)價(jià)不良記錄1——5風(fēng)險(xiǎn)程度比較大扣分項(xiàng)3.3評(píng)估原則：3.3.1法律資質(zhì)方面項(xiàng)目?jī)?nèi)容分值營(yíng)業(yè)執(zhí)照具有；準(zhǔn)時(shí)年檢2稅務(wù)登記證具有；準(zhǔn)時(shí)年檢1特殊行業(yè)許可證具有；準(zhǔn)時(shí)年檢1一般納稅人資格證具有；準(zhǔn)時(shí)年檢2商標(biāo)許可證具有；1協(xié)議訂單具有2委托加工證明具有13.3.2其他資質(zhì)方面項(xiàng)目?jī)?nèi)容分值ISO9000認(rèn)證ISO14000認(rèn)證具有；準(zhǔn)時(shí)年檢2ISO14000認(rèn)證具有；準(zhǔn)時(shí)年檢1銀行信用級(jí)別具有；準(zhǔn)時(shí)年檢1納稅信用級(jí)別具有；準(zhǔn)時(shí)年檢13.3.3交易金額：年交易額分值萬(wàn)元以上20萬(wàn)——萬(wàn)19萬(wàn)——萬(wàn)17萬(wàn)——萬(wàn)15萬(wàn)——萬(wàn)12萬(wàn)——萬(wàn)10萬(wàn)如下53.3.4盈利奉獻(xiàn)年盈利額分值萬(wàn)元以上20萬(wàn)——萬(wàn)18萬(wàn)——萬(wàn)15萬(wàn)——萬(wàn)10萬(wàn)——萬(wàn)8萬(wàn)——萬(wàn)6萬(wàn)如下53.3.5回款總額年回款額分值萬(wàn)元以上30萬(wàn)——萬(wàn)25萬(wàn)——萬(wàn)22萬(wàn)——萬(wàn)20萬(wàn)——萬(wàn)15萬(wàn)——萬(wàn)10萬(wàn)如下5注：有關(guān)3.3.3項(xiàng)、3.3.4項(xiàng)、3.3.5項(xiàng)的闡明：（1）年內(nèi)新開(kāi)發(fā)的客戶短于3個(gè)月的不參與評(píng)級(jí)；（2）年內(nèi)新開(kāi)發(fā)的客戶局限性9個(gè)月的按照實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)折算為年交易額；（3）年內(nèi)新開(kāi)發(fā)的客戶在9個(gè)月以上的按照視同整年時(shí)間計(jì)算年交易額；3.3.6主觀評(píng)價(jià):項(xiàng)目?jī)?nèi)容分值合作態(tài)度（0-2）不配合；0配合；1很配合2客戶產(chǎn)品銷售狀況（0-5）差；0一般；1好；2很好；5企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)（0-2）半停產(chǎn)；0一般；1滿負(fù)荷；2企業(yè)設(shè)置年限（0-3）1年如下；01年—2年；13年—5年；35年以上；1員工平均工資水平（0-3）低；0一般；1略高；2很高；33.3.7不良記錄:項(xiàng)目?jī)?nèi)容分值遲延回款（0-2）客戶承諾后也未按期付款；-2客戶不按照協(xié)議約定結(jié)算；-1對(duì)帳不良記錄（0-3）拒絕對(duì)賬；-3被迫對(duì)賬；-13.4等級(jí)劃分以及賒欠限額：分?jǐn)?shù)區(qū)間紙箱業(yè)務(wù)等級(jí)瓶子業(yè)務(wù)等級(jí)賒欠限額（萬(wàn)元）90分以上一級(jí)8080分——90分一級(jí)二級(jí)5070分——80分二級(jí)三級(jí)3060分——70分三級(jí)四級(jí)1060分如下四級(jí)4．評(píng)估管理：4.1對(duì)評(píng)級(jí)中的無(wú)任何法律資質(zhì)的客戶不予評(píng)級(jí)，納入現(xiàn)款現(xiàn)貨管理，并且由業(yè)務(wù)人員承擔(dān)對(duì)應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。4.2對(duì)主觀評(píng)價(jià)低于10分的下調(diào)一種級(jí)別。4.3對(duì)由業(yè)務(wù)人員自行代客戶墊支款項(xiàng)的客戶下調(diào)一種級(jí)別。4.4對(duì)發(fā)生混合業(yè)務(wù)的客戶以類別孰大為原則進(jìn)行評(píng)價(jià)。4.5對(duì)客戶評(píng)級(jí)每季度更新一次。4.6市場(chǎng)部對(duì)客戶級(jí)別發(fā)生變動(dòng)的重要客戶按季度逐一做出狀況匯報(bào)。4.7對(duì)隱瞞、偽造客戶資料和信息，導(dǎo)致評(píng)估成果失真的行為和人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款100元，導(dǎo)致?lián)p失的追究有關(guān)人員的責(zé)任。4.8賒欠限額為該級(jí)別可以賒欠給客戶的最大貨款額度，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用的差異化管理。四、客戶授信1．客戶授信原則：1.1客戶授信的總額度必須結(jié)合企業(yè)資金狀況、利潤(rùn)狀況、資產(chǎn)構(gòu)造等綜合考慮。1.2客戶授信的詳細(xì)額度必須與客戶的價(jià)值評(píng)估相結(jié)合，必須與應(yīng)收賬期相結(jié)合。1.3客戶授信必須與客戶簽訂的協(xié)議為基本的參照根據(jù)。1.4客戶授信的總額度不得超過(guò)企業(yè)年度預(yù)算。2．客戶授信的審批程序：2.1市場(chǎng)部根據(jù)客戶價(jià)值評(píng)估措施對(duì)客戶的價(jià)值進(jìn)行級(jí)別評(píng)價(jià)，按照所得分?jǐn)?shù)予以綜合的評(píng)價(jià)。2.2市場(chǎng)部根據(jù)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、綜合評(píng)級(jí)提出授信的額度以及時(shí)間方案。2.3客戶信用方案通過(guò)銷售副總審核后上報(bào)財(cái)務(wù)部。2.4財(cái)務(wù)部根據(jù)企業(yè)資金狀況和企業(yè)整體預(yù)算狀況對(duì)授信額度和時(shí)間進(jìn)行審核，審核通過(guò)后上報(bào)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理。2.5對(duì)授信額度在50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）如下的由財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批，對(duì)授信額度在50萬(wàn)元以上的以及超過(guò)企業(yè)責(zé)任制規(guī)定授信期限的客戶由總經(jīng)理審批。2.6對(duì)于信用等級(jí)在四級(jí)如下（不含四級(jí)）的客戶賒欠額度由銷售副總控制，信用限額以賒銷一批但總額不超過(guò)5萬(wàn)元為準(zhǔn)；2.7未參與評(píng)級(jí)的客戶、需要增長(zhǎng)授信額度的客戶以及需要延長(zhǎng)授信時(shí)間的客戶由市場(chǎng)部按照上面的審批程序，提出申請(qǐng)報(bào)批。五、授信客戶管理1．市場(chǎng)部在下達(dá)生產(chǎn)指令前必須審核客戶的授信額度和授信時(shí)間，對(duì)超過(guò)授信額度或授信時(shí)間的業(yè)務(wù)予以淘汰或暫停。2．財(cái)務(wù)部在發(fā)貨簽單之前必須審核客戶的授信額度和授信時(shí)間，對(duì)超過(guò)授信額度或授信時(shí)間的業(yè)務(wù)不予審批放行。3．市場(chǎng)部及時(shí)記錄授信客戶的發(fā)貨與回款狀況，并及時(shí)提醒業(yè)務(wù)人員貨款的額度和帳齡。4．對(duì)發(fā)生價(jià)值評(píng)估變化的客戶，市場(chǎng)部根據(jù)發(fā)生的原因，即時(shí)提請(qǐng)變動(dòng)授信額度。5．對(duì)未進(jìn)行授信管理或申請(qǐng)信用額度的客戶，一律執(zhí)行現(xiàn)款管理。6．對(duì)違反授信管理規(guī)定，私自下單形成的產(chǎn)品，逾期視同損失扣減銷售經(jīng)理的利潤(rùn)考核，形成損失的有有關(guān)負(fù)責(zé)人承擔(dān)責(zé)任。7．進(jìn)行授信管理的客戶在新的授信管理額度和時(shí)間同意后1個(gè)月內(nèi)到位。六、考核與監(jiān)督1、

市場(chǎng)部為客戶信用管理的執(zhí)