信貸合規(guī)風(fēng)險介紹課件

信貸合規(guī)風(fēng)險介紹信貸合規(guī)風(fēng)險介紹1提綱一、合規(guī)風(fēng)險介紹二、信貸合規(guī)風(fēng)險類型及責(zé)任追究三、信貸合規(guī)風(fēng)險案例解析提綱一、合規(guī)風(fēng)險介紹2一、合規(guī)風(fēng)險介紹（一）什么是合規(guī)？合規(guī)，原意是“遵從、依從、遵守”包含以下兩層含義：1、遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。2、遵守企業(yè)倫理和內(nèi)部規(guī)章，以及社會規(guī)范、誠信和道德行為準則等。一、合規(guī)風(fēng)險介紹（一）什么是合規(guī)？3銀行業(yè)務(wù)合規(guī)國家法律行為守則經(jīng)營規(guī)則規(guī)范性文件行業(yè)準則職業(yè)操守行政法規(guī)部門規(guī)章監(jiān)管的主要依據(jù)。前四項可以作為處罰的依據(jù)。合規(guī)法律、規(guī)則和準則不僅包括具有法律約束力的文件，還包括更廣義的誠實守信和道德行為的準則。合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分。

合規(guī)，是指使銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。銀行業(yè)務(wù)合規(guī)國家法律行為守則經(jīng)營規(guī)則規(guī)范性文件行業(yè)準則職業(yè)操4（二）合規(guī)風(fēng)險

根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。從內(nèi)涵上看，合規(guī)風(fēng)險主要是強調(diào)銀行因為各種自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟或聲譽的損失。這種風(fēng)險性質(zhì)更嚴重、造成的損失也更大。根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中規(guī)定，合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。（二）合規(guī)風(fēng)險5合規(guī)風(fēng)險法律制裁聲譽損失財務(wù)損失監(jiān)管處罰合規(guī)風(fēng)險法律制裁聲譽損失財務(wù)損失監(jiān)管處罰6法律制裁1.違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的；2.違反國家規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款的；3.違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的。4.以欺騙手段取得銀行或其他銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或其他銀行業(yè)金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的；5.以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的。直接移送1.利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費；2.玩忽職守造成損失的；3.泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的；4.利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金。責(zé)成報案公安機關(guān)/檢察機關(guān)法律制裁1.違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的7監(jiān)管處罰沒收違法所得責(zé)令停業(yè)整頓吊銷金融許可證禁止工作人員從事銀行業(yè)工作取消董事、高管任職資格罰款警告行政處罰監(jiān)管處罰沒收違法所得責(zé)令停業(yè)整頓吊銷金融許可證禁止工作人員取8經(jīng)濟賠償利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費，發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕，造成損失的違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的個人賠償經(jīng)濟賠償利用職務(wù)上的便利，對單位或者個人違反規(guī)定徇私向個人賠9一、合規(guī)風(fēng)險介紹（三）合規(guī)管理是指商業(yè)銀行應(yīng)確保其經(jīng)營活動與適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則和職業(yè)操守相一致。一、合規(guī)風(fēng)險介紹（三）合規(guī)管理10“合規(guī)”的各種誤區(qū)誤區(qū)一：只要不違法，無論做什么都可以誤區(qū)二：人家在那么干，我們也可以那么做誤區(qū)三：合規(guī)與企業(yè)追求利潤的目標相矛盾誤區(qū)四：合規(guī)會助長“不做不錯、但求太平”的消極態(tài)度誤區(qū)五：合規(guī)主要就是制定一套企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度“合規(guī)”的各種誤區(qū)誤區(qū)一：只要不違法，無論做什么都可以11二、信貸合規(guī)風(fēng)險類型及責(zé)任追究

任何信貸作業(yè)必須要經(jīng)歷的8大流程環(huán)節(jié)為：申請受理、調(diào)查、審查、審批、合同訂立、發(fā)放、支付、貸后管理等環(huán)節(jié)。8大環(huán)節(jié)缺一不可，必須落實到位，否則都會有風(fēng)險產(chǎn)生。但在具體執(zhí)行過程中，仍有部分分支行和人員認識不深，在各環(huán)節(jié)“偷工減料”，與規(guī)定背道而馳，出現(xiàn)嚴重違規(guī)現(xiàn)象。重點以我行小額貸款為例對如何防范信貸合規(guī)風(fēng)險進行剖析。二、信貸合規(guī)風(fēng)險類型及責(zé)任追究任何信貸作業(yè)必12（一）申請受理環(huán)節(jié)

1、客戶資格的初步審查。對借款人主體資格進行審核，對申請人提交資料的完成性和規(guī)范性進行初審。2、審核各類貸款申請表格填寫情況，查詢身份證聯(lián)網(wǎng)核查。3、摸準貸款用途。在貸款受理時細致了解客戶貸款用途，詢問客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況，對其真實性和合理性進行預(yù)判，對貸款用途不真實，存在騙貸或挪用貸款的堅決不予受理。4、利用好個人征信報告信息。嚴格按照規(guī)定要求查詢客戶個人征信報告，并留存客戶授權(quán)查詢書。認真分析客戶征信報告，利用好征信查詢信息，審慎準入客戶。5、不得擅自向借款人承諾貸款。嚴格遵守“八不準”規(guī)定6、被拒絕客戶的信息錄入。在受理階段被拒絕的客戶，客戶信息也要錄入系統(tǒng)，并詳細說明拒絕原因及理由，可以有效防止下次該客戶再申請時錯誤放行。（一）申請受理環(huán)節(jié)13（二）調(diào)查環(huán)節(jié)1、嚴格執(zhí)行主管派工制度。信貸主管明確主輔調(diào)人員，進行客戶實地調(diào)查，不得由信貸員自行安排調(diào)查任務(wù)，每日晨會做好安排，防止與客戶內(nèi)外勾結(jié)騙貸。主輔調(diào)人員要經(jīng)常輪換，不固定搭配。2、嚴格落實雙人入戶調(diào)查制度。一是對客戶經(jīng)營場所和家庭進行入戶調(diào)查，對客戶進行現(xiàn)場調(diào)查前，應(yīng)認真閱讀受理信息，梳理存在疑問和遺漏的問題，做好調(diào)查準備。分析客戶上下游關(guān)系和生產(chǎn)流程，總結(jié)調(diào)查注意事項，確認交叉檢驗的方法。二是調(diào)查時當場與本人核對借款人、保證人有效身份證件，防止客戶冒名貸款。三是確認生產(chǎn)經(jīng)營的真實性，盤點現(xiàn)金、庫存、應(yīng)收賬款，查看相關(guān)賬本、單據(jù)等，了解客戶資產(chǎn)負債信息。四是核實保證人的真實性、保證能力及與客戶的真實關(guān)系，對保證能力差、保證人對借款人不熟悉或存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系而影響保證能力的，不可作為保證人。（二）調(diào)查環(huán)節(jié)1、嚴格執(zhí)行主管派工制度14（三）審查環(huán)節(jié)1、實行調(diào)審分離制度。信貸員不得參與貸款審查。2、資料審核、網(wǎng)上查詢、電話核實相結(jié)合。審查崗對貸款資料的合規(guī)性、有效性、完整性負責(zé)，嚴禁形式化、機械化，要通過網(wǎng)上查詢、相關(guān)部門查詢、影像資料對比分析，認真辨別資料真?zhèn)?。審查人?yīng)通過電話核實借款人基本情況、經(jīng)營情況、保證人及聯(lián)保人情況是否與調(diào)查情況相符。明確保證人擔保職責(zé)，提示借款人還款責(zé)任和義務(wù)，防止貸款挪用和集中使用。對于存在編造信息、數(shù)據(jù)前后矛盾、信息不全、未進行交叉檢驗、保證人對擔保職責(zé)不清楚或無法聯(lián)系的應(yīng)退回信貸員。（發(fā)現(xiàn)客戶預(yù)留電話錯號、空號、停機或長時間關(guān)機的，有貸款集中使用的嫌疑）（三）審查環(huán)節(jié)1、實行調(diào)審分離制度。15（三）審查環(huán)節(jié)3、審查要點。

（1）申請人的有關(guān)資料是否齊全，內(nèi)容是否完整、合規(guī)。 （2）申請人及保證人主體資格是否符合我行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定條件。 （3）貸款用途是否具體、明確，是否合法、合規(guī)。 （4）調(diào)查報告中關(guān)鍵財務(wù)指標計算是否準確，對獲得數(shù)據(jù)的方式是否進行了說明，是否進行了交叉驗證。 （5）信貸員是否按規(guī)定履行了實地調(diào)查職責(zé)，管戶信貸員與申請人是否為關(guān)系人。

（三）審查環(huán)節(jié)3、審查要點。16（四）審批環(huán)節(jié)

1、把握審批要點。 （1）申請人的貸款用途是否明確、合理，申請貸款金額與申請人經(jīng)營狀況是否匹配，申請人的現(xiàn)金流與貸款償還計劃是否匹配。 （2）申請人資產(chǎn)規(guī)模與收入是否合理（累積收入的去向是否清楚、客戶的負債情況是否合理），計入的應(yīng)收賬款是否具備可回收性，回收周期、淡旺季情況是否合理，家庭支出情況是否合理，雇員情況、運費、水電費、稅收等財務(wù)信息是否與客戶生意特點相匹配。 （3）對申請人的還款意愿、還款能力及違約成本進行評估。 （4）擔保人是否具有一定的穩(wěn)定性、財產(chǎn)規(guī)模如何、是否具有擔保意愿和代償能力；信貸員對保證人是否進行了盡職調(diào)查。 （5）是否存在其他會對貸款資金安全產(chǎn)生不利影響的因素（如行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、聯(lián)保小組風(fēng)險等情況）及控制風(fēng)險的方法。 （6）審查意見與結(jié)論是否合理。

2、獨立填寫書面意見。領(lǐng)導(dǎo)不得干預(yù)審批，審批人不得聽從任何人的強行授意。（四）審批環(huán)節(jié)1、把握審批要點。17（五）合同訂立環(huán)節(jié)1、核實合同內(nèi)容。管戶信貸員在簽約前，應(yīng)根據(jù)貸款審批表和協(xié)議或合同編號填寫小組協(xié)議（聯(lián)保貸款）、貸款合同、手工借據(jù)。以上資料填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不潦草、無錯漏、無涂改。貸款額度、期限、利率、擔保方式、還款方式等條款必須與最終審批意見一致。2、務(wù)必堅持合同面簽制度。一是要核實簽字人身份，對照身份證、聯(lián)網(wǎng)核查記錄照片等核實身份，核實無誤后方可簽約。二是在簽訂有關(guān)合同等相關(guān)法律文本前，信貸員應(yīng)充分履行告知義務(wù)，應(yīng)要求申請人及相關(guān)債務(wù)人仔細閱讀相關(guān)法律文本，對疑問應(yīng)給予解釋，告知相關(guān)責(zé)任人關(guān)于合同內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)、還款方式、每次還款具體時間和金額，以及還款過程中應(yīng)當注意的問題。三是借款人當事人及配偶、聯(lián)保人、保證人等必須當面簽訂書面合同，并留有影像資料。不得提前預(yù)簽合同。（五）合同訂立環(huán)節(jié)1、核實合同內(nèi)容。18（六）貸款發(fā)放環(huán)節(jié)

1、實行貸放分離。貸款發(fā)放必須由會計部門記賬崗人員操作。

2、認真落實放款條件。放款人員放款前，應(yīng)仔細核對各項發(fā)放條件，是否落實，若有未落實，一律不得放款。放款前，應(yīng)將系統(tǒng)信息與借據(jù)和審批信息表進行仔細核對，不相符的，不得進行貸款發(fā)放操作。（六）貸款發(fā)放環(huán)節(jié)1、實行貸放分離。貸19（七）貸款支付環(huán)節(jié)1、嚴格執(zhí)行實名制開戶制度。嚴禁不核實身份證件，僅憑身份證號碼辦理開戶，避免冒名貸款；嚴禁信貸人員代客戶開戶，預(yù)留密碼。2、認真貫徹落實“實貸實付”原則。貸款發(fā)放與支付嚴格按照銀監(jiān)會《個人貸款管理暫行辦法》要求，實行實貸實付。需采取受托支付的，貸款發(fā)放前要認真審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定，受托支付完成后要詳細記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證；采取自主支付的，要及時獲得客戶使用貸款資金憑據(jù)。（七）貸款支付環(huán)節(jié)1、嚴格執(zhí)行實名制開20（八）貸后管理環(huán)節(jié)

1、做好貸后檢查。嚴格按照制度時間和頻次開展貸后檢查。首次貸后檢查重點關(guān)注貸款用途是否與合同一致；常規(guī)檢查重點關(guān)注客戶家庭情況、經(jīng)營情況、貸款使用情況及擔保情況等是否發(fā)生變化。如有異常應(yīng)立即開展專項檢查，防止和減少貸款損失。

存在問題：貸款檢查流于形式，內(nèi)容簡單、雷同，未能有效防范風(fēng)險；客戶提前預(yù)簽貸后檢查報告。2、做好匯報工作。對于貸后檢查中發(fā)放的風(fēng)險事項，要及時向部門負責(zé)人匯報，制定相應(yīng)的處理方案。屬于重大風(fēng)險事項的，還應(yīng)及時報告風(fēng)險管理部門，行領(lǐng)導(dǎo)和上級信貸管理部門。3、做好風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警工作?？偤侠酶黝惙乾F(xiàn)場手段，加強對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理中的異常情況，做到事前防控風(fēng)險。對資產(chǎn)質(zhì)量差、管理水平低、人員配備不足的分支行應(yīng)重點關(guān)注，加大監(jiān)督檢查力度。（八）貸后管理環(huán)節(jié)21（八）貸后管理環(huán)節(jié)

貸后檢查的內(nèi)容：

1、貸款資金實際用途。

2、借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況，經(jīng)營收入、成本費用等影響借款人還款能力的因素變化情況。（1）.客戶婚姻狀況、住址、聯(lián)系電話等基礎(chǔ)信息的變更情況。（2）.客戶家庭成員人數(shù)及健康狀況、家庭收入及支出情況等影響客戶家庭還款能力的變化情況。（3）.客戶在其它金融機構(gòu)的貸款情況及民間融資情況。（4）.客戶對外擔保情況，包括保證人或聯(lián)保小組其他成員擔保能力、資信狀況等變化情況。（5）.客戶是否有違法經(jīng)營行為，是否卷入經(jīng)濟糾紛。（6）.客戶貸款本息按期歸還情況，貸款逾期原因、形成不良貸款的原因。（7）.其他影響客戶還款能力和還款意愿的情況。（八）貸后管理環(huán)節(jié) 貸后檢查的內(nèi)容：22根據(jù)《中國郵政儲蓄儲蓄銀行個人貸款違規(guī)行為責(zé)任追究規(guī)定》規(guī)定，對違反8大流程行為的責(zé)任追究做了明確具體的規(guī)定，對違規(guī)行為人員的責(zé)任追究方式包括：批評教育、經(jīng)濟處罰、紀律處分、領(lǐng)導(dǎo)問責(zé)和其他處理。

批評教育：包括告誡、通報批評、責(zé)令書面檢查；

經(jīng)濟處罰：包括扣減風(fēng)險保證金、扣減績效、扣減工資、資金損失賠償；

紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、解除勞動合同；

領(lǐng)導(dǎo)問責(zé)：包括停職檢查、引咎辭職、責(zé)令辭職、免職；

其他處理：待崗培訓(xùn)、離崗清收、收縮業(yè)務(wù)權(quán)限、調(diào)離關(guān)鍵崗位、取消一定時間內(nèi)評優(yōu)或晉升資格、解除勞務(wù)關(guān)系。 違規(guī)工作人員是中共黨員的，在依據(jù)本規(guī)定給予追究的同時，可給予相應(yīng)的黨紀處分。違反8大流程操作的責(zé)任追究根據(jù)《中國郵政儲蓄儲蓄銀行個人貸款違23

（一）貸款營銷和受理環(huán)節(jié)違規(guī)行為違反貸款營銷和受理環(huán)節(jié)規(guī)定，有下列行為之一，情節(jié)輕微的，批評教育；情節(jié)較重的，給予批評教育和經(jīng)濟處罰；造成不良后果的，給予警告或記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過或降級處分；造成嚴重后果的，解除勞動合同。 1、將信貸與非金融類產(chǎn)品捆綁銷售，或違反規(guī)定捆綁銷售金融類產(chǎn)品； 2、采用（或教唆客戶采用）變通方式，或人為隱瞞關(guān)鍵信息，或幫助借款申請人進行虛假、誤導(dǎo)性陳述，規(guī)避我行貸款條件申請貸款； 3、發(fā)現(xiàn)有不法中介參與不及時報告的，和不法中介串通或勾結(jié)，或者收受中介好處； 4、在未經(jīng)貸款審批的情況下，以簽署合同等形式向借款人承諾貸款，或承諾額度、期限、利率、還款方式、擔保方式等貸款合同要素。違反8大流程操作的責(zé)任追究（一）貸款營銷和受理環(huán)節(jié)違規(guī)行為違反8大流程操24（二）貸款調(diào)查環(huán)節(jié)違規(guī)行為

1、接受的貸款用途違反國家法律、法規(guī)和金融主管部門相關(guān)規(guī)定； 2、不按規(guī)定履行雙人調(diào)查； 3、不按規(guī)定到客戶經(jīng)營場所和家庭實地調(diào)查； 4、在貸前調(diào)查時，已發(fā)現(xiàn)有貸款集中使用跡象未報告； 5、未參與相關(guān)的調(diào)查工作而虛假簽字; 6、未按規(guī)定對客戶評定信用等級、評定最高綜合授信額度； 7、故意隱瞞借款人、保證人的不良信用和民間借貸情況； 8、未按規(guī)定核實借款人、保證人、抵押人、出質(zhì)人的主體資格、交易行為的真實性和限制條件，導(dǎo)致主合同、從合同無效；

（二）貸款調(diào)查環(huán)節(jié)違規(guī)行為25（二）貸款調(diào)查環(huán)節(jié)違規(guī)行為 9、未按規(guī)定對保證人或抵質(zhì)押物進行調(diào)查核實，導(dǎo)致?lián)２蛔悖?10、未按規(guī)定的流程和方式對借款人及其家庭主要成員資料、擔保資料、生產(chǎn)經(jīng)營資料進行調(diào)查、評估、核實，未按照規(guī)定拍攝、提交和保存影像資料，編制嚴重失實、有重大遺漏或顯著矛盾的調(diào)查報告； 11、對發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)貸款審查。

特別規(guī)定：1、與客戶惡意串謀，提供虛假材料套取銀行貸款的,解除勞動合同。2、偽造、提供虛假調(diào)查材料，或指使、串通中介機構(gòu)高估抵押物價值的，解除勞動合同。3、故意發(fā)放假名、冒名貸款的，解除勞動合同。（二）貸款調(diào)查環(huán)節(jié)違規(guī)行為26（三）貸款審查環(huán)節(jié)違規(guī)行為

1、未查詢借款人（含其配偶或共同借款人）、保證人的個人信用報告，或未執(zhí)行我行征信分類準入政策； 2、未對客戶信貸資料、調(diào)查材料的完整性進行審查； 3、審查未經(jīng)過調(diào)查的客戶而提交正式審查報告； 4、審查通過明顯不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的貸款調(diào)查報告和評估報告; 5、隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題； 6、不堅持獨立審查原則，按照他人授意進行審查； 7、未根據(jù)審查情況，提出貸與不貸以及貸款金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議。（三）貸款審查環(huán)節(jié)違規(guī)行為27（四）貸款審批環(huán)節(jié)違規(guī)行為

1、未按規(guī)定召開審貸會； 2、審貸會無記錄或?qū)徺J會成員無簽字； 3、違反規(guī)定泄露審貸會審議的事項及結(jié)果； 4、審批沒有明確調(diào)查、審查意見的貸款業(yè)務(wù)； 5、審批的貸款業(yè)務(wù)未明確簽署意見； 6、向關(guān)系人審批發(fā)放信用貸款或以優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款； 7、審批發(fā)放審貸會審議未通過的貸款業(yè)務(wù)； 8、越權(quán)或變相越權(quán)審批貸款業(yè)務(wù)； 9、逆程序或變相逆程序?qū)徟J款業(yè)務(wù)； 10、違規(guī)審批發(fā)放異地貸款業(yè)務(wù)； 11、審批發(fā)放明顯不符合信貸政策和貸款條件的業(yè)務(wù)。（四）貸款審批環(huán)節(jié)違規(guī)行為28（五）貸款合同簽訂環(huán)節(jié)違規(guī)行為

1、擅自修改、變動或自行印制總行統(tǒng)一制式的信貸合同文本文書； 2、未正確填寫合同編號，造成合同編號重復(fù)或混亂，主從合同及相關(guān)附件不能有效銜接； 3、借款相關(guān)合同的簽署人員（包括：借款人、保證人、抵押人、出質(zhì)人）主體資格不合法，或合同文本填寫錯誤、不規(guī)范，導(dǎo)致合同無效或出現(xiàn)法律糾紛； 4、未按管理權(quán)限履行審批程序，逆程序操作簽訂合同； 5、未按規(guī)定填寫合同主體名稱，或填寫合同主體全稱與合同落款簽章不一致； 6、對合同內(nèi)容、文字進行修改，未按規(guī)定加蓋修改印章； 7、合同文本要素填寫不全或錯誤; 8、代客戶簽訂合同；

（五）貸款合同簽訂環(huán)節(jié)違規(guī)行為 29（六）貸款發(fā)放環(huán)節(jié)違規(guī)行為

1、未按審批內(nèi)容辦理貸款業(yè)務(wù)，對審批時所附的相關(guān)限制性條件不落實； 2、未經(jīng)貸款審批通過、審批意見不明確或未落實放款條件即發(fā)放貸款； 3、未按規(guī)定對保證人提供的保證金采取止付等有效控制手段，或未在規(guī)定時間內(nèi)取得合法有效的抵質(zhì)押登記證明文件即發(fā)放貸款； 4、未按相應(yīng)貸款品種的規(guī)定，向指定的賬戶發(fā)放貸款； 為完成業(yè)務(wù)考核指標，虛構(gòu)貸款需求發(fā)放貸款。（六）貸款發(fā)放環(huán)節(jié)違規(guī)行為 30（七）貸后管理環(huán)節(jié)違規(guī)行為

1、信貸員或貸后管理崗在貸后管理過程中，未按規(guī)定的時間、頻次進行貸后檢查，或無書面貸后檢查報告； 2、貸后檢查未能及時發(fā)現(xiàn)借款人明顯的違約行為或重大潛在風(fēng)險； 3、發(fā)現(xiàn)借款人存在明顯影響償債能力的重大風(fēng)險（如借款人病危、離婚、失業(yè)或經(jīng)營實體被吊銷營業(yè)執(zhí)照、關(guān)閉、破產(chǎn)）或未按合同約定使用貸款資金，未及時上報或隱瞞不報，或未按程序采取補救措施； 4、逾期發(fā)生后，相關(guān)崗位未及時進行催收；或催收不力，未及時取證，導(dǎo)致喪失訴訟時效、超過申請執(zhí)行期限，致使主債權(quán)或擔保債權(quán)主張權(quán)利失效； 5、借款人還款能力或抵押物價值發(fā)生不利于我行的重大變化，但未對未發(fā)放的額度進行必要的調(diào)整，導(dǎo)致后續(xù)支用的貸款發(fā)生重大風(fēng)險； 6、代客戶還款或墊付還款資金以掩蓋風(fēng)險 7、違反規(guī)定減免、豁免我行債權(quán)的。（七）貸后管理環(huán)節(jié)違規(guī)行為 31案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金

（一）貸款基本情況 借款人肖某、程某、李某均為某中學(xué)中層領(lǐng)導(dǎo)。2010年2月1日，上述三人以該中學(xué)校屬房產(chǎn)做抵押，各自從我行成功申請到1年期的個人商務(wù)貸款100萬元。2010年3月22日至28日，檢查發(fā)現(xiàn)，上述3名借款人均為學(xué)校高管人員，均無調(diào)查報告所述的經(jīng)營實體，系統(tǒng)及紙質(zhì)調(diào)查報告均為編造，且三人貸款系集中給該中學(xué)使用。同時，經(jīng)查抵押物登記情況發(fā)現(xiàn)，貸款行僅收押三處房產(chǎn)的房產(chǎn)證并要求學(xué)校出具擔保函，實際未辦理抵押登記，系統(tǒng)抵押物信息為編造。三、信貸合規(guī)風(fēng)險案例解析案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金三、信貸合規(guī)風(fēng)險32案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金 （二）貸款清收過程

2010年4月初，貸款行與校方聯(lián)系還款時，學(xué)校正在施工，校方同意立即還款，并向市教育局、財政局上報工程建設(shè)資金周轉(zhuǎn)使用申請，得到的回復(fù)是兩個月之后資金才能到位一部分。于是，校方承諾8月份收取入學(xué)報名費時立即結(jié)清貸款。 2010年7月25日，該校入學(xué)報名開始，支行營業(yè)部入校代收報名費，經(jīng)市財政局同意，直接從該筆款項中劃撥300萬元償還我行貸款。截至2010年8月6日，上述3筆共300萬貸款本息已全部回收，未造成損失。三、合規(guī)風(fēng)險案例解析案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金三、合規(guī)風(fēng)險案例33案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金 （三）業(yè)務(wù)管理中存在的問題

1、合規(guī)經(jīng)營意識淡薄 從這三筆違規(guī)貸款情況來看，該支行上至行領(lǐng)導(dǎo)下至信貸員的風(fēng)險合規(guī)意識非常淡薄，無視我行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度的存在，在明知借款人不具備我行借款資格、抵押房產(chǎn)不符合我行抵押要求的情況下違規(guī)發(fā)放貸款。相關(guān)人員注重該中學(xué)在該行代發(fā)工資和代收學(xué)費等項目的資金歸集，片面地認為這樣的客戶沒有風(fēng)險，視其為“優(yōu)質(zhì)”客戶，從而忽略了業(yè)務(wù)制度的要求，淡化了風(fēng)險意識，在沒有進行認真合理分析的情況下盲目地準入了客戶。三、合規(guī)風(fēng)險案例解析案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金三、合規(guī)風(fēng)險案例34案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金

（三）業(yè)務(wù)管理中存在的問題2、業(yè)務(wù)審查、審批缺乏獨立性 根據(jù)上述三筆貸款的違規(guī)情況可以看出，信貸員以及相關(guān)的審查審批人員，未能實現(xiàn)獨立地調(diào)查和審查審批。信貸員在明知客戶不符合我行準入條件的前提下編造虛假的調(diào)查報告和虛假抵押并順利通過審查和審批，審查、審批人員沒有盡職，沒有做到業(yè)務(wù)審查和審批的獨立性與合規(guī)性，沒有把好風(fēng)險關(guān)。三、合規(guī)風(fēng)險案例解析案例一：虛擬經(jīng)營實體，虛假抵押物套取信貸資金三、合規(guī)風(fēng)險案例35（三）業(yè)務(wù)管理中存在的問題 3、合作崗疏于落實貸款發(fā)放條件 根據(jù)我行相關(guān)制度規(guī)定，個人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)設(shè)置合作崗，主要負責(zé)為審批通過的貸款落實貸款發(fā)放條件，辦理房產(chǎn)的抵押登記以及領(lǐng)取他項權(quán)證等手續(xù)，對貸款發(fā)放條件的真實性負責(zé)。在該支行的上述三筆違規(guī)業(yè)務(wù)中，合作崗未履行崗位職責(zé)，沒有對抵押的真實性作出判斷，沒有落實貸款發(fā)放條件，最終導(dǎo)致了虛假抵押現(xiàn)象的發(fā)生。三、合規(guī)風(fēng)險案例解析三、合規(guī)風(fēng)險案例解析36

（四）相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示

根據(jù)調(diào)查結(jié)果顯示，借款人第一還款來源與借款人第二還款來源均為支行人員編造，從業(yè)務(wù)檔案來看，編造跡象非常明顯，但審查審批人員并未對此引起重視，或二級分行相關(guān)人員授意審查審批人員放松了對此筆貸款的要求，屬于重大違規(guī)行為。三、合規(guī)風(fēng)險案例解析三、合規(guī)風(fēng)險案例解析37案例二：信貸人員粗放作業(yè)，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險 （一）貸款基本情況

借款人蔡某于2009年4月20日以第三方抵押人金某提供的房產(chǎn)（商場七樓16套商鋪中的7套，不符合我行制度規(guī)定）從我行某支行成功申請貸款100萬元，貸款期限1年，采用階段性等額還款方式。借款人在寬限期內(nèi)付息正常，但是2009年10月進入還本期后，貸款出現(xiàn)逾