華聯(lián)學院個人理財課件02個人財務管理和家庭財務管理

項目二個人財務管理和家庭財務管理目錄任務一個人財務管理.............................................3―、了解生命周期理論.......................................3二、生命周期的三個階段....................................4任務二家庭財務管理................................................5一、什么是家庭財務管理.................................5二、認識家庭的財務狀況的必要性..................6

三、個人家庭財務報表編制...........................7任務三家庭財務預算的編制與分析........................1

0一、編制家庭財務預算....................................10二、分析家庭財務預算....................................14任務一個人財務管理B

了解生命周期理論.丿生命周期理論由弗蘭科等人提出，從個人（家庭）的生命周期整體出發(fā)規(guī)劃理財，針對不同人生階段，選定合適理財產品，以達到在整個人生過程中合理分配財富，實現(xiàn)人生效用最大化目標。弗蘭科?莫迪利安尼任務一個人財務管理B生命周期的三個階段.丿資金青年時期中年時期1

||老年時期▲1.

收入有限

1.收入逐步增加，收大于支2.

開始積累階段

2.進入主要積累階段/

\3.凈資產較少3.凈資產大幅增加/4.開始設置養(yǎng)老規(guī)劃1.收入開始下降，支大于收2.以社會養(yǎng)老、先前積累財富彌補收入不足3.凈資產不斷減少_年齡任務二家庭財務管理，什么是家庭財務管理.丿Z\（一）家庭財務管理的定義丿/

\（二）家庭財務管理的內容理財目標財務狀況理財工具任務二家庭財務管理,認識家庭的財務狀況的必要性階段家庭特征需求形成期夫妻兩人組建新家庭，脫離原生家庭，尚未有兒女，夫妻雙方年齡介于25?35歲居多成長期建立父母角色，有子女初長成，完成學業(yè)，夫妻年齡介于25?55居多成熟期子女完成學業(yè)至夫妻均退休，雙方事業(yè)發(fā)展咼峰，子女參加工作并獨立，夫妻年齡介于55?

65歲居多衰老期夫妻均退休至其中一人過世，老兩口居住，子女組建新的家庭，夫妻年齡介于65~85歲居多。任務二家庭財務管理（一）家庭資產負債表的編制流動資產+投資資產+自用資產總資產總負債總資產消費負債+投資負債+自用負債總負債

凈資產日個人/家庭財務報表編制任務二家庭財務管理（二）家庭收支儲蓄表的編制工作收入+理財收入生活支出+理財指出總收入總支出日個人/家庭財務報表編制總收入總支出總儲蓄任務二家庭財務管理個人/家庭財務報表編制（三）家庭現(xiàn)金流量表的編制工作收入-生活開支投資收益+資本利得+實際投資贖回+實際新增投資借入本金+利息支出+還款本金保費支出+保險分紅_」編制家庭財務預算（一）家庭財務預算與個人理財的關系任務三家庭財務預算的編制與分析<編制家庭財務預算（二）家庭財務預算編制的程序丿X

?任務三家庭財務預算的編制與分析一_編制家庭財務預算（三）家庭財務預算編制的原則按照能掌控的分類來編制任務三家庭財務預算的編制與分析A

■制編的算預務財庭彖\

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■算預務任務三家庭財務預算的編制與分析分析家庭財務預算111總額差異的重要性大于細目差異21