銀行業(yè)分支機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)報表指標(biāo)體系總體介紹課件

分支機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)

報表指標(biāo)體系總體介紹1主要內(nèi)容一、非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系簡介

二、分支機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系三、銀監(jiān)局（分局）非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)信息流程管理2一、非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系簡介（一）概念描述（二）意義作用（三）法律基礎(chǔ)（四）基本框架3（一）概念描述非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系是監(jiān)管當(dāng)局按照法律法規(guī)要求，為滿足監(jiān)管工作需要，要求被監(jiān)管機構(gòu)報送的報表及其他信息，以及對這些報表信息加工生成的各類指標(biāo)和生成報表的總稱。4（二）意義作用一是風(fēng)險監(jiān)管的基礎(chǔ)和保證；二是合規(guī)監(jiān)管的重要支撐；三是風(fēng)險管理的重要工具。5（三）法律基礎(chǔ)第一層次：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《信托法》等法律。第二層次：《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》等有關(guān)監(jiān)管法規(guī)和指引文件。6（四）基本框架指標(biāo)計算公式歸屬關(guān)系基礎(chǔ)報表特色報表填報說明定義表監(jiān)管指標(biāo)生成報表評價預(yù)警使用手冊輸入輸出數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)結(jié)果財務(wù)狀況+信用風(fēng)險+市場風(fēng)險+流動性風(fēng)險+風(fēng)險抵御能力+其他風(fēng)險為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管7（四）基本框架1、基礎(chǔ)報表2、特色報表3、監(jiān)管指標(biāo)4、生成報表5、其他輔助資料：填報說明、使用手冊、歸屬關(guān)系字典、定義索引等。8基礎(chǔ)報表9基礎(chǔ)報表10主要內(nèi)容一、非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系簡介二、分支機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系三、銀監(jiān)局（分局）非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)信息流程管理11二、分支機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系（一）基本目標(biāo)（二）設(shè)計思路

（三）基本框架（四）基礎(chǔ)報表（五）特色報表（六）監(jiān)管指標(biāo)（七）生成報表12（一）基本目標(biāo)三個滿足：一是滿足銀監(jiān)會派出機構(gòu)對轄內(nèi)法人分支機構(gòu)開展非現(xiàn)場監(jiān)管的需要；二是滿足銀監(jiān)會派出機構(gòu)匯總轄內(nèi)法人與法人分支機構(gòu)數(shù)據(jù)的需要；三是滿足銀監(jiān)會不定期對全國各省銀行業(yè)數(shù)據(jù)進行查詢的需要。13（二）設(shè)計思路

充分體現(xiàn)風(fēng)險為本的監(jiān)管要求服務(wù)銀監(jiān)會派出機構(gòu)監(jiān)管工作立足于現(xiàn)有法人機構(gòu)非現(xiàn)場報表體系充分考慮被監(jiān)管機構(gòu)的報送能力監(jiān)管要求與被監(jiān)管機構(gòu)風(fēng)險管理水平提高相統(tǒng)一14（三）基本框架1、基礎(chǔ)報表：兩部分，共12張；2、特色報表：特色機構(gòu)和業(yè)務(wù)，共10張；3、監(jiān)管指標(biāo)：三部分，共22個；4、生成報表：兩部分，共65張；5、輔助資料：填報說明、使用手冊等。15（四）基礎(chǔ)報表16（四）基礎(chǔ)報表基本財務(wù)報表4張：提供了觀察基本財務(wù)狀況的4個維度：一是表內(nèi)資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益的總量、結(jié)構(gòu)、變動情況；二是貸款五級分類情況；三是表外業(yè)務(wù)及風(fēng)險情況；四是盈利水平、利潤構(gòu)成及成本費用情況。17GF01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表18GF01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表1.對資產(chǎn)負債項目不再按長、短期劃分；2.不再設(shè)置流動和長期資產(chǎn)、流動和長期負債；3.不再設(shè)置一年內(nèi)到期的長期資產(chǎn)和長期負債項目；4.資產(chǎn)減值準備在表內(nèi)列示；5.適量加入二級子目。19GF01附注資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表附注20

GF01附注資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表附注

附表2：貸款質(zhì)量五級分類情況；附表6：《各項墊款情況表》：收集部分表外業(yè)務(wù)墊款明細情況，為進一步分析部分表外業(yè)務(wù)風(fēng)險和不良資產(chǎn)提供基礎(chǔ)信息。21GF43表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計表22GF43表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計表

列示了表外業(yè)務(wù)的構(gòu)成和風(fēng)險敞口，反映了各類表外業(yè)務(wù)工具余額與所承受風(fēng)險的關(guān)系。23GF04利潤表24GF04利潤表附表25GF04利潤表

反映本年經(jīng)營成果，分為主表和附表兩部分。主表反映收入支出及損益結(jié)構(gòu)情況；附表是對主表中部分項目的細化，同時和其他報表內(nèi)容（如投資情況、特色業(yè)務(wù)）有關(guān)聯(lián)。26（四）基礎(chǔ)報表信用風(fēng)險報表8張：提供了觀察信用風(fēng)險狀況的5個維度：一是風(fēng)險的水平；二是風(fēng)險的抵補情況；三是風(fēng)險的遷徙情況；四是風(fēng)險集中情況；五是風(fēng)險處置情況。27GF11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表28GF11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表29GF11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表。30GF11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表1、貸款質(zhì)量五級分類分別與貸款投向行業(yè)、貸款逾期時間的交叉分類；2、不良貸款與重組貸款的交叉分類；3、貸款資產(chǎn)和銀行賬戶債券投資、金融機構(gòu)同業(yè)往來資產(chǎn)、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款和承諾及或有負債等五項主要非貸款資產(chǎn)的五級分類及準備金情況。31GF12貸款質(zhì)量遷徙情況表

32GF12貸款質(zhì)量遷徙情況表

1、反映貸款質(zhì)量的遷徙變化、不良貸款重組和處置情況；2、填報壓力大，要求逐筆分類統(tǒng)計；3、需要系統(tǒng)和基礎(chǔ)臺賬支撐。33GF13最大十家關(guān)注/次級/可疑/損失類貸款情況表34GF14授信集中情況表35GF14授信集中情況表監(jiān)測信用風(fēng)險集中度報告期內(nèi)最高風(fēng)險額：對最大十家集團客戶/最大十家客戶表內(nèi)外授信余額最高的一天的余額集團客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)群授信、貸款的口徑表內(nèi)、表外授信36GF16抵債資產(chǎn)賬齡情況表37（五）特色報表38（五）特色報表適用機構(gòu)特色業(yè)務(wù)品種特色報表設(shè)計思路特色適用法規(guī)特色39（五）特色報表SF51《案件信息統(tǒng)計表》：案件數(shù)量、類型、金額、時間、發(fā)現(xiàn)渠道、資金用途、成功堵截、處理人員和追究責(zé)任。SF54《小企業(yè)授信情況統(tǒng)計表》：戶數(shù)、貸款余額、表外授信、貸款質(zhì)量五級分類及逾期重組情況。40（六）監(jiān)管指標(biāo)41（七）生成報表主要特點：更加突出分支機構(gòu)報表的綜合性、適用性；更加突出為銀監(jiān)會派出機構(gòu)法人監(jiān)管工作服務(wù)的功能更加突出對區(qū)域銀行業(yè)整體風(fēng)險的監(jiān)測和分析更加突出報表的功能劃分42生成報表——基礎(chǔ)生成報表包括：風(fēng)險匯總類、基本財務(wù)類、信用風(fēng)險類、流動性風(fēng)險類、市場風(fēng)險類、資本充足類和其他等七類?！厣蓤蟊戆ǎ赫咝糟y行、郵儲機構(gòu)、資產(chǎn)管理公司三類機構(gòu)的10張生成報表。43基礎(chǔ)生成報表44基礎(chǔ)生成報表45基礎(chǔ)生成報表46基礎(chǔ)生成報表47基礎(chǔ)生成報表48基礎(chǔ)生成報表49基礎(chǔ)生成報表50基礎(chǔ)生成報表51特色生成報表52主要內(nèi)容一、非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系簡介二、分支機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系三、銀監(jiān)局（分局）非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)信息流程管理53三、銀監(jiān)局（分局）非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)

信息流程管理

（一）職責(zé)分工（二）報表報送流程（三）考核問責(zé)54（一）職責(zé)分工

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于“1104工程”投入運行后監(jiān)管業(yè)務(wù)流程、組織機構(gòu)及職責(zé)分工調(diào)整的意見》（銀監(jiān)通[2005]48號，2006年1月印發(fā)）。主要內(nèi)容：“三分開，一統(tǒng)一”現(xiàn)場與非現(xiàn)場職責(zé)分設(shè)，規(guī)定現(xiàn)場和非現(xiàn)場的結(jié)合點現(xiàn)場與非現(xiàn)場部門分開，具體分開方式靈活掌握現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管人員分開，設(shè)立主監(jiān)管員，明確任務(wù)與職責(zé)統(tǒng)一規(guī)則和標(biāo)準，政策法規(guī)、指標(biāo)報表、評級評價等55（一）職責(zé)分工

56（二）報表報送流程

銀行業(yè)金融機構(gòu)：在規(guī)定時間內(nèi)，收集、匯總本機構(gòu)應(yīng)報報表，運用數(shù)據(jù)采集客戶端進行數(shù)據(jù)校驗、加密和打包，然后通過外網(wǎng)數(shù)據(jù)采集平臺，向所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)的對口監(jiān)管部門報送數(shù)據(jù)。57（二）報表報送流程各級監(jiān)管部門：按規(guī)定時間催收報表；在規(guī)定時間內(nèi)完成報表數(shù)據(jù)審核；處理遲報、漏報、錯報及重報，督促監(jiān)管對象完整、及時、準確報送報表。58（二）報表報送流程各級統(tǒng)計信息部門：加工匯總數(shù)據(jù)并編制報表；提供技術(shù)支持，統(tǒng)一協(xié)調(diào)制度解釋和說明；牽頭組織報表報送考核通報。59（二）報表報送流程數(shù)據(jù)流程省法人數(shù)據(jù)庫分支機構(gòu)數(shù)據(jù)庫銀監(jiān)會數(shù)據(jù)倉庫