2023年稽核崗位職責說明書3篇

2023年稽核崗位職責說明書3篇

書目

第1篇稽核:崗位職責說明書

第2篇崗位職責說明書：房地產集團稽核部經(jīng)理

第3篇崗位職責說明書：房地產集團稽核專員

稽核:崗位職責說明書

一、內部稽核制度

總則

本制度所指內部稽核是指公司各有關審批人員以及財務審核人員對公司經(jīng)濟事項的合法、合規(guī)、有效性的檢查,各有關人員應留意執(zhí)行。

第一條檢查原始憑證時

1、檢查是否屬于國家規(guī)定的真實、合法的原始憑證。

2、原始憑證的標題是否與報銷的內容相符。

3、原始憑證的業(yè)務內容是否與報銷的內容相符。

4、原始憑證是否屬于可以報銷的報銷聯(lián)。

5、原始憑證的大小寫是否與報銷的金額一樣。

6、原始憑證是否有對方單位的蓋章。

7、原始憑證的日期開具是否相符

8、原始憑證開具的單位是否是本單位。

其次條記賬憑證的審核或檢查時,應留意下列事項

1、每一交易行為發(fā)生,是否按規(guī)定填制傳票,如有積壓或事后補制者,應查明其緣由。

2、會計科目、子目、細目有無誤用,摘要是否適當,有無遺漏、錯誤以及各項數(shù)字的計算是否正確。

3、轉賬是否合理,借貸方數(shù)字是否相符。

4、應加蓋的戮記編號等手續(xù)是否完備,有關人員的簽章是否齊全。

5、傳票所附原始憑證是否合乎規(guī)定、齊全、的確及手續(xù)是否完備。

6、傳票編號是否連貫,有無重編、缺號現(xiàn)象,裝訂是否完整。

7、傳票的保存方法及放置地點是否妥當,是否已登錄日記簿或日計表。

8、傳票的調閱及拆閱是否依照規(guī)定手續(xù)辦理。

第三條庫存檢查時,須留意下列事項

1、檢查庫存現(xiàn)金或隨到隨查,營業(yè)時間之前,應依據(jù)前一日庫存中所載今日庫存數(shù)目查點,如在營業(yè)時間之后應依據(jù)當現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目現(xiàn)款、銀行存款查點,如在營業(yè)時間之內應依據(jù)前一日現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目加減本日收支檢點。支票簽發(fā)數(shù)額與銀行存款賬卡是否相符,空白未運用支票是否齊全,作廢部分有無辦理注銷。

2、現(xiàn)金是否存放庫內,如有另存他處者,應馬上查明緣由。

3、庫存現(xiàn)金有無以單據(jù)抵充現(xiàn)象。

4、托收未到期票據(jù)等有關庫存財物,應同時檢查,并得須對有關賬表、憑證單據(jù)。

5、檢查庫存除查點數(shù)目核對賬簿外,并應留意其處理方法及放置區(qū)域是否妥當,幣券種類是否分清。

6、金庫鎖匙暨暗鎖,密碼表的駕馭部門及庫門的啟用與庫內的平安,金庫放置位置等是否適當,嚴密辦理。

7、匯出匯款寄回的收據(jù),是否妥為保存,有無匯出多日尚未解訖的匯款。

8、內部往來賬,是否按月填制未達賬明細表,查對賬單是否依序保管。

9、內部往來或與外公司往來,是否常常核對。

10、銀行對賬單的記載是否與銀行存款相符。

第四條報表檢查,應留意下列事項

1、各種報表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送有無缺漏。

2、各種報表內容是否與賬簿上的記載相符。

3、數(shù)字計算是否正確,簽章是否齊全。

4、報表編號、裝訂是否完整及符合規(guī)定。

5、報表保存方法及放置地點是否妥當。

崗位職責說明書：房地產集團稽核部經(jīng)理

房地產集團稽核部經(jīng)理崗位職責說明書

崗位基本信息

崗位名稱稽核部經(jīng)理所屬部門稽核部崗位職等

干脆上級總經(jīng)理干脆下屬稽核專員、預決算審核專員

崗位概要:負責組織開展集團各公司工程建設、經(jīng)營、財務稽核、風險預警及各項目預、決算審核工作

職責描述

重點工作

1.安排擬訂:依據(jù)公司經(jīng)營安排、投資項目開發(fā)安排及經(jīng)營狀況,組織擬訂和審核年(月)度稽核工作安排;負責本部門年(月)度工作安排的制訂及工作總結的匯報、檢討;

2.組織領導:依據(jù)職能分工和部門工作安排,明確下屬崗位職責和任務要求,并組織、指導下屬開展工作;剛好處理工作中出現(xiàn)的問題,確保本部門各項工作目標的實現(xiàn);依據(jù)公司考核管理制度,負責做好對下屬績效考核管理工作;

3.稽核管理:按稽核工作安排、上級指示,依據(jù)稽核管理制度,負責組織開展項目稽核、財務稽核、合同審核、其他稽核等工作,對項目的預、決算屬實性和程序合規(guī)性、財務制度及執(zhí)行狀況、財務報表的真實性及精確性、財務收支及經(jīng)濟活動的合法性、合同的合規(guī)性等進行定期或不定期稽核,對稽核過程中發(fā)覺的重大問題剛好向上級匯報,對監(jiān)督過程中出現(xiàn)的問題提出改進建議并負責落實整改,對嚴峻違反紀律或制度進行專項稽核;

4.預決算審核:負責組織開展預、決算審核工作,并對差異較大環(huán)節(jié)進行差異分析;

5.風險預警:組織開展對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利實力、稅收政策等指標進行風險分析,向上級領導提交風險預警報告,為公司決策層供應決策依據(jù);

一般工作

1.制度建設:組織擬訂和完善內部稽核管理制度和操作流程,做好制度的宣揚說明和實行工作;

2.支持服務:參加投資項目的投資分析;負責做好與各部門有關稽核與預決算審核方面的溝通協(xié)作工作,并定期向總經(jīng)理匯報工作;

3.其他事項:完成上級交給的其他臨時性工作任務;

主要責任

1.保證合同的經(jīng)濟合理性;

2.保證稽核工作安排、內部稽核制度的規(guī)范性及內容可行性;

3.保證集團下屬相關部門工作符合相關管理制度的要求,杜絕違規(guī)、違紀現(xiàn)象;

4.保證本部供應各項資料剛好、符實、精確;

5.保證本部門各項工作按制度正常、高效運作;

6.妥當處理稽核過程中出現(xiàn)的異樣狀況,無重大違規(guī)行為;

崗位權力

1.依據(jù)部門工作須要,提出本部門崗位設置、人員配備的權力;

2.依據(jù)工作須要,要求其他部門依據(jù)稽核管理制度按本部門要求供應相關信息、報表、資料的權力;

3.對違反公司稽核管理制度規(guī)定的狀況有提請?zhí)幚淼臋嗔?

4.依據(jù)公司規(guī)定,要求各部門的經(jīng)營活動必需遵循規(guī)定操作流程,對于有抵觸者,有要求其限期更正的權力;

5.依據(jù)公司的相關制度,要求公司其他部門對本崗位工作予以合理協(xié)作的權力;

6.依據(jù)公司制度有關規(guī)定,接受培訓,享受薪酬和各項福利政策的權力;

7.在部門職能與權力范圍內,按制度自主開展本職工作的權力;

8.按公司制度享有的其他權力;

任職資格

資格:審計、會計類相關專業(yè),大專及以上學歷,具有五年以上房地產審計工作閱歷和審計資格證書;

實力:具有較強的分析實力、溝通協(xié)調實力、表達實力及文字處理實力;

品質:為人廉潔、公正,堅持原則,責任心強,工作仔細、細致,具有較強的保密意識;

學問結構:熟識國家會計法規(guī),了解稅務和相關稅收政策;了解財務核算、財務管理、財務分析、財務預料等財務制度和業(yè)務;熟識房地產行業(yè)預決算學問;

關鍵指標:稽核項目數(shù)、預決算審核剛好性、重大差錯和違規(guī)行為發(fā)生次數(shù)

崗位職責說明書：房地產集團稽核專員

房地產集團稽核專員崗位職責說明書

崗位基本信息

崗位名稱稽核專員所屬部門稽核部崗位職等

干脆上級稽核部經(jīng)理干脆下屬無

崗位概要:負責集團各公司工程建設、經(jīng)營、財務稽核及風險預警

職責描述

重點工作

1.安排擬訂:依據(jù)公司經(jīng)營安排、投資項目開發(fā)安排及經(jīng)營狀況,擬訂年(月)度稽核工作安排,并負責安排實施和稽核工作檢討;

2.項目稽核:依據(jù)稽核管理制度,負責稽核開發(fā)項目各階段、各環(huán)節(jié)的手續(xù)、程序及文件的合規(guī)性;負責稽核工程項目的概(預)算、決算的屬實性及合規(guī)性;負責公司內限制度的健全性和有效性,對嚴峻違反財經(jīng)紀律和公司制度侵占公司資產、嚴峻奢侈公司資材等損害公司利益的行為進行專項稽核,剛好將稽核工作中發(fā)覺的重大問題向上級匯報,并依據(jù)監(jiān)督檢查工作中發(fā)覺的各種問題,提出相應的改進建議并負責落實整改;

3.財務稽核:依據(jù)稽核管理制度,審查財務制度、財務運作程序的合理性及執(zhí)行狀況;審查工程資金落實到位狀況;審查建設項目資金收支安排、建設項目選購 資金安排執(zhí)行狀況;幫助財務做好財務自查工作;對稽核工作中發(fā)覺的重大問題剛好向上級匯報,并提出相應的改進建議及落實整改;

4.其他稽核:負責對高層離任審計以及對安排、關鍵業(yè)務流程及主要管理制度等關系公司目標的重要工作進行稽核;

5.風險預警:對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利實力、稅收政策等指標進行風險分析,向上級領導提交風險預警報告,為公司決策層供應決策依據(jù);

一般工作

1.制度建設:負責擬訂和完善內部稽核管理制度和操作流程,做好制度的宣揚說明和實行工作;

2.溝通協(xié)調:做好與各部門的稽核支配溝通工作和稽核結果反饋工作,并定期向上級領導匯報工作;

3.其他事項:完成上級交給的其他臨時性工作任務;

主要責任

1.保證稽核工作安排、內部稽核制度的規(guī)范性及內容可行性;

2.保證集團下屬相關部門工作符合相關管理制度的要求,杜絕違規(guī)、違紀現(xiàn)象;

3.保證本崗位供應的各項資料剛好、符實、精確;

4.妥當處理稽核過程中出現(xiàn)的異樣狀況,無重大違規(guī)行為;

崗位權力

1.要求上級明確工作要求和供應相應工作條件的權力;

2.依據(jù)工作須要,要求其他部門依據(jù)稽核管理制度按本部門要求供應相關信息、報表、資料的權力;

3.對違反公司稽核管理制度規(guī)定的狀況有提請?zhí)幚淼臋嗔?

4.依據(jù)公司規(guī)定,要求各部門的經(jīng)營活動必需遵循規(guī)定操作流程,對于有抵觸者,有要求其限期更正的權力;

5.依據(jù)公司的相關制度,要求公司其他部門對本崗位工作予以合理協(xié)作的權力;

6.依據(jù)公司制度有關規(guī)定,接受培訓,享受薪酬和各項福利政策的權力;

7.在部門職能與權力范圍內,按制度自主開展本職工作的權力;

8.按公司制度享有的其他權力;

任職資格

資格:審計、會計類相關專業(yè),大專及以上學歷,具有一年以