國有企業(yè)投融資合規(guī)制度手冊

國有企業(yè)投融資合規(guī)制度手冊第一編總則第一章基本規(guī)定第一條【國有企業(yè)定義】本手冊所稱國有企業(yè)，是指國務(wù)院和地方人民政府分別代表國家履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司以及國有資本控股公司，包括中央和地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)和其他部門所監(jiān)管的企業(yè)本級及其逐級投資形成的企業(yè)。（依據(jù)《國有企業(yè)境外投資財務(wù)管理辦法》第二條）第二條【國有企業(yè)種類】國有企業(yè)、國有控股企業(yè)及國有實際控制企業(yè)包括：（一）政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨資企業(yè)（公司），以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè)；（二）本條第（一）款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)（股）權(quán)比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè)；（三）本條第（一）、（二）款所列企業(yè)對外出資，擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè)；（四）政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第四條）第三條【國有企業(yè)投融資合規(guī)的定義】國有企業(yè)投融資合規(guī)是指國有企業(yè)及其員工的投融資行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。（依據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》第二條）第四條【國有企業(yè)投資的定義】本手冊所稱國有企業(yè)投資是指國有企業(yè)在境內(nèi)外從事的股權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資與資金拆借。本編所稱重大投資項目是指國有企業(yè)按照本企業(yè)章程及投資管理制度規(guī)定，由決策機構(gòu)研究決定的投資項目。本編所稱主業(yè)是指由國有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定，并經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)確認(rèn)公布的企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第二條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二條）第五條【國有企業(yè)融資的定義】本手冊所稱國有企業(yè)融資是指國有企業(yè)通過債權(quán)融資、權(quán)益融資或新型融資方式等渠道籌措資金的經(jīng)濟活動。國有企業(yè)債權(quán)融資是指國有企業(yè)通過采用銀行貸款、信托貸款、債券發(fā)行、保理、融資租賃等方式籌集資金的行為。國有企業(yè)權(quán)益融資是指國有企業(yè)通過采用股權(quán)投資基金、境內(nèi)上市、新三板、境外上市、區(qū)域性股權(quán)交易市場與產(chǎn)權(quán)交易中心、重大資產(chǎn)重組等方式籌集資金的行為。國有企業(yè)新型融資是指國有企業(yè)通過采用資產(chǎn)證券化、基礎(chǔ)設(shè)施公募基金等方式籌集資金的行為。（依據(jù)《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》）第六條【具體適用】各企業(yè)應(yīng)根據(jù)其實際情況明確本編中所提及的投融資項目備案審批標(biāo)準(zhǔn)、投融資管理的相關(guān)規(guī)定辦法、投資負(fù)面清單、重點監(jiān)管企業(yè)等具體概念。第二章國有企業(yè)投融資合規(guī)管理及組織架構(gòu)第一節(jié)國有企業(yè)投資合規(guī)基礎(chǔ)第七條【投資管理制度】國有企業(yè)應(yīng)結(jié)合本企業(yè)的實際情況，完善投資管理體系和制度。在國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)的指導(dǎo)下，依據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編報年度投資計劃并向國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)備案，依據(jù)國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)制定或批準(zhǔn)的投資項目負(fù)面清單進(jìn)行項目投資。企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責(zé)；（三）投資決策程序、決策機構(gòu)及其職責(zé)；（四）投資項目負(fù)面清單審核和實施制度；（五）投資信息化管理制度；（六）投資風(fēng)險管控制度；（七）投資項目完成、中止、終止或退出制度；（八）投資項目后評價制度；（九）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；（十）對所屬企業(yè)投資活動的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。企業(yè)投資管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)本企業(yè)審議通過后報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第四、五條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第四、七條；《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》第三十、三十五條）第八條【投資管理信息系統(tǒng)】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善本企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，加強投資基礎(chǔ)信息管理，提升投資管理的信息化水平，通過信息系統(tǒng)對企業(yè)年度投資計劃執(zhí)行、投資項目實施等情況進(jìn)行全面全程的動態(tài)監(jiān)控和管理。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第八條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第八條）第九條【負(fù)面清單】國有企業(yè)在進(jìn)行投資項目的選擇時，應(yīng)避免投資國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)列入負(fù)面清單禁止類的投資項目。列入國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)負(fù)面清單特別監(jiān)管類的投資項目，國有企業(yè)應(yīng)報國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)履行出資人審核把關(guān)程序；負(fù)面清單之外的投資項目，由國有企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃自主決策。國有企業(yè)投資項目負(fù)面清單的內(nèi)容應(yīng)保持相對穩(wěn)定，并適時動態(tài)調(diào)整。在國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布的國有企業(yè)投資項目負(fù)面清單基礎(chǔ)上，國有企業(yè)應(yīng)結(jié)合企業(yè)實際，制定本企業(yè)更嚴(yán)格、具體的投資項目負(fù)面清單。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第九條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第九條）第十條【禁止性規(guī)定】國有企業(yè)應(yīng)注意投資與投機的區(qū)別，避免從事以下行為：（一）國有企業(yè)炒作股票，即在國務(wù)院主管部門規(guī)定的期限內(nèi)買入股票又賣出，或者賣出股票又買入，提供資金給其他機構(gòu)炒作股票，動用國家銀行信貸資金買賣股票；（二）國有上市公司動用銀行信貸資金買賣股票，利用股票發(fā)行募集資金炒作股票，提供資金給其它機構(gòu)炒作股票；（三）國有企業(yè)未向證券交易所報告，為長期投資而持有已上市流通股票（長期指在國務(wù)院主管部門規(guī)定的期限以上）；（四）國有企業(yè)在交易所開設(shè)一個以上股票帳戶（Ａ股）；（五）國有企業(yè)不使用本企業(yè)（法人）的名稱，以個人名義開設(shè)股票帳戶或者為個人買賣股票提供資金。（依據(jù)《關(guān)于嚴(yán)禁國有企業(yè)和上市公司炒作股票的規(guī)定》第一、二、三、四、五條）第十一條【投資事前管理】國有企業(yè)應(yīng)加強投資的事前管理，依據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展戰(zhàn)略制定年度投資計劃，并與企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算相銜接，年度投資規(guī)模應(yīng)與合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。企業(yè)的投資活動應(yīng)當(dāng)納入年度投資計劃，未納入年度投資計劃的投資項目原則上不得投資，確需追加投資項目的應(yīng)調(diào)整年度投資計劃。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十一條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十一條）第十二條【年度投資計劃】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)每年于國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要求的日期前將經(jīng)本企業(yè)決策通過的年度投資計劃報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)。年度投資計劃主要包括以下內(nèi)容：（一）投資主要方向和目的；（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；（三）投資結(jié)構(gòu)分析；（四）投資資金來源；（五）重大投資項目情況。若在年度投資計劃提交后，國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)向有關(guān)企業(yè)反饋書面意見（含調(diào)整計劃的），企業(yè)應(yīng)根據(jù)國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)意見對年度投資計劃作出修改。進(jìn)入國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)債務(wù)風(fēng)險管控“特別監(jiān)管企業(yè)”名單的國有企業(yè)，其年度投資計劃需經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)審批后方可實施。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十二、十三條；《中華人民共和國公司法》第四十六條）第十三條【特別監(jiān)管類的投資項目】列入國有企業(yè)投資項目負(fù)面清單特別監(jiān)管類的投資項目，國有企業(yè)應(yīng)在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后、實施前向國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)報送以下材料：（一）開展項目投資的報告；（二）企業(yè)有關(guān)決策文件；（三）投資項目可研報告（盡職調(diào)查）等相關(guān)文件；（四）投資項目風(fēng)險防控報告；（五）其他必要的材料。若國有企業(yè)投資的為負(fù)面清單特別監(jiān)管類的境外投資項目，國有企業(yè)在履行企業(yè)內(nèi)部決策程序并報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)履行出資人審核把關(guān)程序后，還應(yīng)向國家有關(guān)部門報送文件。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十四條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十二條）第十四條【項目的研究論證】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按照國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)確認(rèn)的各企業(yè)主業(yè)、非主業(yè)投資比例及新興產(chǎn)業(yè)投資方向，選擇、確定投資項目,做好項目融資、投資、管理、退出全過程的研究論證。對于新投資項目，應(yīng)當(dāng)深入進(jìn)行技術(shù)、市場、財務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，其中股權(quán)投資項目應(yīng)開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十五條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十三條；《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》第三十六條）第十五條【非主業(yè)投資】國有企業(yè)原則上不得在境外從事非主業(yè)投資。有特殊原因確需開展非主業(yè)投資的，應(yīng)當(dāng)報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)審核把關(guān)，并通過與具有相關(guān)主業(yè)優(yōu)勢的國有企業(yè)合作的方式開展。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十五條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十四條）第十六條【投資決策機制】國有企業(yè)應(yīng)明確投資決策機制，對投資決策實行統(tǒng)一管理，向下授權(quán)投資決策的企業(yè)管理層級原則上不超過兩級。各級投資決策機構(gòu)對投資項目做出決策，應(yīng)當(dāng)形成決策文件，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意見應(yīng)記錄存檔。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十六條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十五條）第十七條【投資事中管理】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視對投資項目的事中管理，定期對實施、運營中的投資項目進(jìn)行跟蹤分析，針對外部環(huán)境和項目本身情況變化，及時進(jìn)行再決策。如出現(xiàn)影響投資目的實現(xiàn)的重大不利變化時，應(yīng)當(dāng)研究啟動中止、終止或退出機制。國有企業(yè)因重大投資項目再決策涉及年度投資計劃調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整后的年度投資計劃報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十七、十八條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十六、十七條）第十八條【季度投資情況】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要求，按期將季度投資完成情況通過國有企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)。季度投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資項目完成情況，以及需要報告的其他事項等內(nèi)容。部分重點行業(yè)的國有企業(yè)應(yīng)按要求報送季度投資分析情況。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十九條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第十九條）第十九條【投資事后管理】國有企業(yè)應(yīng)重視投資項目的事后管理。在年度投資完成后，應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況報告，并在國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要求的期限內(nèi)報送國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)。年度投資完成情況報告包括但不限于以下內(nèi)容：（一）年度投資完成總體情況；（二）年度投資效果分析；（三）重大投資項目進(jìn)展情況；（四）年度投資后評價工作開展情況；（五）年度投資存在的主要問題及建議。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第二十條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二十條）第二十條【投資項目后評價】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)在國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，每年選擇部分已完成的重大投資項目開展后評價，形成后評價專項報告。通過項目后評價，完善企業(yè)投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗，為后續(xù)投資活動提供參考，提高投資管理水平。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第二十一條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二十一條）第二十一條【投資項目審計】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)對境內(nèi)投資項目開展重大投資項目專項審計，對境外重大投資項目開展常態(tài)化審計，審計的重點包括重大投資項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險管理等方面。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第二十二條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二十二條）第二十二條【風(fēng)險管理體系】國有企業(yè)應(yīng)注重建立和完善投資全過程的風(fēng)險管理體系，包括強化投資前期風(fēng)險評估和風(fēng)控方案制訂，做好項目實施過程中的風(fēng)險監(jiān)控、預(yù)警和處置，防范投資后項目運營、整合風(fēng)險，安排好項目退出的時點與方式。若國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)對國有企業(yè)的投資風(fēng)險管理體系進(jìn)行了評價，相關(guān)國有企業(yè)應(yīng)按照評價結(jié)果完善企業(yè)投資風(fēng)險管理體系，提高企業(yè)抗風(fēng)險能力。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第二十四條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二十四條）第二十三條【其他規(guī)定】國有企業(yè)商業(yè)性重大投資項目應(yīng)注重引入社會各類投資機構(gòu)參與。國有企業(yè)股權(quán)類重大投資項目在投資決策前應(yīng)當(dāng)由獨立第三方有資質(zhì)咨詢機構(gòu)出具投資項目風(fēng)險評估報告。納入國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)債務(wù)風(fēng)險管控的國有企業(yè)，應(yīng)避免因投資推高企業(yè)的負(fù)債率水平。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第二十五條；《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二十五條）第二十四條【境外投資項目的特殊規(guī)定】國有企業(yè)在投資境外項目時，除遵守本章前述規(guī)定外，還應(yīng)注意：（一）重視境外項目安全風(fēng)險防范，加強與國家有關(guān)部門和駐外使（領(lǐng)）館的聯(lián)系，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一、科學(xué)規(guī)范的安全風(fēng)險評估、監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)急處置體系，共同防范和應(yīng)對項目面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險；（二）根據(jù)自身風(fēng)險承受能力，充分利用政策性出口信用保險和商業(yè)保險，將保險嵌入企業(yè)風(fēng)險管理機制，按照國際通行規(guī)則實施聯(lián)合保險和再保險，減少風(fēng)險發(fā)生時所帶來的損失；（三）樹立正確的義利觀，堅持互利共贏原則，加強與投資所在國（地區(qū)）政府、媒體、企業(yè)、社區(qū)等社會各界公共關(guān)系建設(shè)，積極履行社會責(zé)任，注重跨文化融合，營造良好的外部環(huán)境。（依據(jù)《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》第二十六、二十七、二十八條）第二節(jié)國有企業(yè)融資合規(guī)基礎(chǔ)第二十五條【要求和原則】國有企業(yè)融資應(yīng)遵循下列要求和原則：（一）符合國家宏觀調(diào)控的總體要求、國家、地方及行業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃；（二）與企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營發(fā)展相匹配，合理確定資金需要量；（三）科學(xué)選擇融資方式和融資渠道，合理控制融資成本；（四）優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，確定合適的資產(chǎn)負(fù)債比例，控制融資風(fēng)險，維護企業(yè)資金安全和信用安全；（五）依法合規(guī)、嚴(yán)格程序、科學(xué)決策、誠實信用。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例（2019修訂）》第三十一條；《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》第四條；《溫州市市屬國有企業(yè)融資管理試行辦法（2016修訂）》第四條）第二十六條【國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)重點監(jiān)管的企業(yè)】屬于國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)重點監(jiān)管的企業(yè)應(yīng)對融資行為履行下列職責(zé)：（一）制定企業(yè)融資管理辦法，報國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)備案；（二）制定本企業(yè)融資計劃，審核下屬子企業(yè)融資計劃；（三）按照本章決定本企業(yè)融資事項和子企業(yè)重大融資事項；（四）建立企業(yè)融資事項和子企業(yè)重大融資事項由重點監(jiān)管企業(yè)董事會（未設(shè)董事會企業(yè)的總經(jīng)理辦公會）統(tǒng)一決策和融資職能部門統(tǒng)一管理機制。其中，企業(yè)章程規(guī)定需由股東（大）會決策的由股東（大）會統(tǒng)一決策；（五）對子企業(yè)融資工作進(jìn)行監(jiān)督；（六）負(fù)責(zé)本企業(yè)和子企業(yè)融資事項的風(fēng)險管控和法律審查，及時收集匯總和分析融資信息，建立融資事項風(fēng)險防范和預(yù)警機制；（七）按要求定期向國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)報告本企業(yè)及子企業(yè)融資情況和風(fēng)險分析；（八）履行國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)賦予的融資管理其他職責(zé)。（依據(jù)《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》第六條；《溫州市市屬國有企業(yè)融資管理試行辦法（2016修訂）》第六、七條）第二十七條【融資管理制度】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全融資管理制度，主要制度應(yīng)包括：（一）建立融資計劃管理制度，按照企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、投資計劃和生產(chǎn)經(jīng)營計劃，科學(xué)測算資金需求，合理確定融資計劃和融資模式；（二）建立融資事項可行性研究制度，對每個融資事項可行性進(jìn)行充分的研究分析，科學(xué)制定融資方案；（三）建立融資事項風(fēng)險評估和風(fēng)險防范審核制度，對每個融資事項進(jìn)行法律政策、還款保證等方面的風(fēng)險評估，融資事項企業(yè)法律事務(wù)部門參與，融資合同經(jīng)企業(yè)法律顧問審核；（四）建立企業(yè)融資決策管理失誤和責(zé)任追究機制，明確責(zé)任主體和責(zé)任人，落實企業(yè)法定代表人的第一責(zé)任和分管領(lǐng)導(dǎo)的直接責(zé)任；（五）建立融資事項臺賬制度，詳細(xì)記錄融資金額、利率、期限、擔(dān)保及質(zhì)押信息、對賬情況、本金及利息支付情況和其他相關(guān)事項，定期進(jìn)行監(jiān)測分析報告；（六）建立融資風(fēng)險預(yù)警制度，適時監(jiān)控融資資金的使用狀況及償債責(zé)任履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時啟動預(yù)警機制，采取應(yīng)對措施；（七）建立融資事項定期報告制度，在國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)要求的期限內(nèi)，重點監(jiān)管企業(yè)應(yīng)將本企業(yè)及子企業(yè)融資情況和融資風(fēng)險管控情況以書面形式向國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)報告。（依據(jù)《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》第十二條；《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》第三十五條）第二十八條【保密義務(wù)】國有企業(yè)要對企業(yè)融資信息履行保密義務(wù)，未經(jīng)相關(guān)部門的批準(zhǔn)，不得對外公開企業(yè)融資信息。（依據(jù)《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》第十五條；《溫州市市屬國有企業(yè)融資管理試行辦法（2016修訂）》第六、七條）第二十九條【禁止性規(guī)定】國有企業(yè)在融資過程中，不得出現(xiàn)以下行為：（一）不符合國家法律法規(guī)規(guī)定的融資；（二）出現(xiàn)融資風(fēng)險不及時采取措施的；（三）干涉社會中介機構(gòu)獨立審計出具報告的；（四）未按本章建立完善相關(guān)制度的；（五）未按本章定期向國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)和稽察員報送融資情況報告的；（六）企業(yè)職工互助以外的內(nèi)部融資。（依據(jù)《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》第七、十六條；《溫州市市屬國有企業(yè)融資管理試行辦法（2016修訂）》第十六至二十一條）第三十條【國有參股企業(yè)融資】國有參股企業(yè)融資，其出資單位派出的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)當(dāng)按照本章的要求，提請企業(yè)規(guī)范融資行為，及時向出資單位報告融資項目情況，按照出資單位的指示發(fā)表意見，行使表決權(quán)。（依據(jù)《合肥市市屬國有企業(yè)融資管理暫行辦法》第十九條）第二編國有企業(yè)投資合規(guī)制度第三章股權(quán)投資第一節(jié)決策第三十一條【國有企業(yè)投資決策委員會】國有企業(yè)可設(shè)立投資決策委員會，作為董事會決策的內(nèi)設(shè)機構(gòu)，成員人數(shù)為奇數(shù)，投資決策委員會參會人員全部同意視為議案通過；根據(jù)項目需要可聘請專家參與表決，參與表決的專家須在國有企業(yè)投資決策專家?guī)靸?nèi)。專家?guī)祉毥?jīng)黨委會研究討論，董事會審批后生效。（依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》《陜西省政府投資管理辦法》第二章）第三十二條【投資決策委員會職責(zé)】投資決策委員會針對股權(quán)投資的主要職責(zé)包括：（一）審議股權(quán)投資計劃、投資管理及投融資方案；（二）審議股權(quán)投資可行性方案或變更方案；（三）審議其他重大投資管理事項；（四）審議股權(quán)投資項目風(fēng)控方案；（五）審議股權(quán)投資預(yù)算；（六）審議股權(quán)投資后評價報告及專項審計結(jié)果；（七）審議其他投資事項。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第七條）第三十三條【重大事項議事程序】年度股權(quán)投資預(yù)算、股權(quán)投資方案等重大事項涉及黨委會前置研究討論事項，按照國有企業(yè)黨委會議事規(guī)則執(zhí)行。董事會等其他各層級的決策均需按照《中華人民共和國公司法》、公司章程、議事規(guī)則等規(guī)定執(zhí)行。（依據(jù)《國有企業(yè)治理與運營合規(guī)管理手冊》第八十條）第三十四條【重大股權(quán)投資】重大股權(quán)投資可能涉及行政機關(guān)核準(zhǔn)或備案，特殊行業(yè)（房地產(chǎn)、礦業(yè)、電信、銀行、證券、保險等）可能涉及政府主管部門前置審批。（依據(jù)《國有企業(yè)治理與運營合規(guī)管理手冊》第八十四條）第三十五條【國有企業(yè)內(nèi)設(shè)機構(gòu)分工】國有企業(yè)內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括行政管理、運營管理、投資管理、規(guī)劃建設(shè)、資金財務(wù)、風(fēng)控合約等，各業(yè)務(wù)部門是股權(quán)投資項目的業(yè)務(wù)承辦部門，按照各部門分管業(yè)務(wù)不同管理相應(yīng)的股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)做好募資、投資、管理、退出全過程的研究論證。第三十六條【可行性研究與審查】各業(yè)務(wù)部門應(yīng)深入進(jìn)行技術(shù)、市場、財務(wù)、法律等方案的可行性研究與論證，對股權(quán)投資材料真實性、可行性進(jìn)行審查，主要包括：（一）政府批準(zhǔn)或研究同意的書面文件，如立項、環(huán)評、用地規(guī)劃等；（二）股權(quán)投資項目可行性研究報告或盡職調(diào)查報告；（三）法律審查意見書；（四）股權(quán)投資項目風(fēng)險防控報告；（五）股權(quán)投資項目投融資方案；（六）國有企業(yè)內(nèi)部決策文件；（七）股權(quán)投資協(xié)議等重要文件；（八）其他必要的資料。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十四條）第三十七條【預(yù)算管理】股權(quán)投資業(yè)務(wù)應(yīng)納入國有企業(yè)全面預(yù)算管理，按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，年度投資規(guī)模應(yīng)與合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。原則上不得進(jìn)行預(yù)算外投資，確因業(yè)務(wù)需要開展預(yù)算外投資項目，按照預(yù)算外程序?qū)徟髨?zhí)行。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十一條）第三十八條【預(yù)算內(nèi)容】股權(quán)投資預(yù)算主要內(nèi)容包括：（一）投資主要方向和目的；（二）投資項目基本情況；（三）投資項目規(guī)模及收益水平分析；（四）投資結(jié)構(gòu)分析；（五）投資方式和類別；（六）投資資金來源；（七）其他事項。（依據(jù)《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十二、十三條；《西安市企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第十四條）第二節(jié)審計與評估第三十九條【財務(wù)審計】股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項在完成決策批準(zhǔn)程序后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進(jìn)行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第十一條）第四十條【資產(chǎn)評估】轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評估，轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第十二條）第四十一條【資本及股權(quán)比例】企業(yè)增資事項在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。以下情形按照《中華人民共和國公司法》、公司章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例：（一）增資企業(yè)原股東同比例增資的；（二）履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的；（三）國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的；（四）增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第三十八條）第四十二條【非貨幣資產(chǎn)出資】投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進(jìn)行評估，確認(rèn)投資方的出資金額。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第四十三條）第三節(jié)股權(quán)轉(zhuǎn)讓與增資第四十三條【股權(quán)轉(zhuǎn)讓】有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。第四十四條【股權(quán)出資證明】股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，公司應(yīng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。對公司章程的該項修改不需再由股東會表決。第四十五條【股權(quán)收購】有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：（一）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合公司法規(guī)定的分配利潤條件的；（二）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；（三）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。第四十六條【股東資格繼承】自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。（依據(jù)《公司法》第七十一條至七十五條）第四十七條【股份有限公司交易場所】股份有限公司股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場所進(jìn)行或者按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。第四十八條【記名股票】記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會召開前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第四十九條【無記名股票】無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。第五十條【轉(zhuǎn)讓限制】發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。第五十一條【不得收購本公司股份情形】公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（一）減少公司注冊資本；（二）與持有本公司股份的其他公司合并；（三）將股份用于員工持股計劃或者股權(quán)激勵；（四）股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份；（五）將股份用于轉(zhuǎn)換上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券；（六）上市公司為維護公司價值及股東權(quán)益所必需。公司因前款第(一)項、第(二)項規(guī)定的情形收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會決議；公司因前款第(三)項、第(五)項、第(六)項規(guī)定的情形收購本公司股份的，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的授權(quán)，經(jīng)三分之二以上董事出席的董事會會議決議。公司依照本條第一款規(guī)定收購本公司股份后，屬于第(一)項情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起十日內(nèi)注銷；屬于第(二)項、第(四)項情形的，應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷；屬于第(三)項、第(五)項、第(六)項情形的，公司合計持有的本公司股份數(shù)不得超過本公司已發(fā)行股份總額的百分之十，并應(yīng)當(dāng)在三年內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。上市公司收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國證券法》的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。上市公司因本條第一款第(三)項、第(五)項、第(六)項規(guī)定的情形收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)通過公開的集中交易方式進(jìn)行。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。（依據(jù)《公司法》第一百三十七條至一百四十二條）第五十二條【審核批準(zhǔn)】國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的增資行為，其中，因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為，其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。第五十三條【戰(zhàn)略合規(guī)】企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。第五十四條【內(nèi)部決策】企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。第五十五條【信息披露】企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于：（一）企業(yè)的基本情況；（二）企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)；（三）企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況；（四）近三年企業(yè)審計報告中的主要財務(wù)指標(biāo)；（五）企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)；（六）募集資金用途；（七）投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等；（八）投資方的遴選方式；（九）增資終止的條件；（十）其他需要披露的事項。第五十六條【上市公司規(guī)定】企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。第五十七條【非公開協(xié)議方式增資】以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資：（一）因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資；（二）因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。第五十八條【非公開協(xié)議方式增資】以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資：（一）國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資；（二）企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)；（三）企業(yè)原股東增資。第五十九條【非公開協(xié)議方式審核文件】國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：（一）增資的有關(guān)決議文件；（二）增資方案；（三）采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況；（四）增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件；（五）增資協(xié)議；（六）增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；（七）增資行為的法律意見書；（八）其他必要的文件。（依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第三十四條至四十七條）第四章固定資產(chǎn)投資第一節(jié)立項第六十條【定義】固定資產(chǎn)投資是指對于房產(chǎn)、建筑物、機器、機械、運輸工具、以及企業(yè)用于基本建設(shè)、更新改造、大修理和其他固定資產(chǎn)投資等。第六十一條【管理方式】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目根據(jù)項目的不同情況，分別實行核準(zhǔn)管理或備案管理。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第四條）第六十二條【核準(zhǔn)與備案】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目中涉及對關(guān)系國家安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項目，實行核準(zhǔn)管理。對前款規(guī)定以外的項目，實行備案管理，實行備案管理的項目按照屬地原則備案。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第四條、第六條）第六十三條【核準(zhǔn)事項】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目中涉及到的以下項目，須按照規(guī)定報送有關(guān)項目核準(zhǔn)機關(guān)核準(zhǔn)：（一）農(nóng)業(yè)、水利項目；（二）能源項目（水電站、抽水蓄能、電站火電站（含自備電站）、熱電站（含自備電站）、風(fēng)電站、核電站、電網(wǎng)工程、煤礦、煤制燃料、液化石油氣接收、存儲設(shè)施（不含油氣田、煉油廠的配套項目）進(jìn)口液化天然氣接收、儲運設(shè)施輸油管網(wǎng)（不含油田集輸管網(wǎng)）、煉油、變性燃料乙醇）；（三）交通運輸項目（新建（含增建）鐵路、公路、獨立公（鐵）路橋梁、隧道、煤炭、礦石、油氣專用泊位、集裝箱專用碼頭、內(nèi)河航運、民航）；（四）信息產(chǎn)業(yè)項目（電信）；（五）原材料項目（稀土、鐵礦、有色礦山開發(fā)、石化、煤化工、稀土、黃金）；（六）機械制造項目（汽車）；（七）輕工項目（煙草）；（八）新技術(shù)項目（民用航空航天）；（九）城建項目（城市快速軌道交通、城市道路橋梁、隧道、其他城建項目）；（十）社會事業(yè)項目（主題公園、旅游、其他社會事業(yè)項目）；（十一）外商投資項目；（十二）境外投資項目。（依據(jù)《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄（2016年本）》）第六十四條【管理平臺】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目中除涉及國家秘密的項目外，項目的核準(zhǔn)、備案均通過全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺（以下簡稱在線平臺）進(jìn)行網(wǎng)上受理、辦理。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第十二條）第二節(jié)編制項目申請報告第六十五條【申請報告】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目涉及需要辦理項目核準(zhǔn)手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)要求編制項目申請報告。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第十七條）第六十六條【申請報告內(nèi)容】項目申請報告應(yīng)當(dāng)主要包括以下內(nèi)容：（一）項目單位情況；（二）擬建項目情況，包括項目名稱、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容等；（三）項目資源利用情況分析以及對生態(tài)環(huán)境的影響分析；（四）項目對經(jīng)濟和社會的影響分析。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第十九條）第六十七條【報告編寫】國有企業(yè)可以自行或委托具有相關(guān)經(jīng)驗和能力的工程咨詢單位按照項目申請報告通用文本和行業(yè)示范文本的要求編寫項目申請報告。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第二十一條）第六十八條【核準(zhǔn)手續(xù)文件】國有企業(yè)辦理固定資產(chǎn)投資項目核準(zhǔn)手續(xù)時，應(yīng)同時辦理并取得下述文件：（一）城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書（僅指以劃撥方式提供國有土地使用權(quán)的項目）；（二）國土資源（海洋）行政主管部門出具的用地（用海）預(yù)審意見（國土資源主管部門明確可以不進(jìn)行用地預(yù)審的情形除外）；（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定需要辦理的其他相關(guān)手續(xù)。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第二十二條）第六十九條【報送程序】國有企業(yè)（地方）按照規(guī)定辦理完成固定資產(chǎn)投資項目核準(zhǔn)手續(xù)后，涉及到應(yīng)當(dāng)分別由國務(wù)院投資主管部門、國務(wù)院行業(yè)管理部門核準(zhǔn)的項目，可以分別通過項目所在地省級政府投資主管部門、行業(yè)管理部門向國務(wù)院投資主管部門、國務(wù)院行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)送項目申請報告。屬于國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)權(quán)限的項目，項目所在地省級政府規(guī)定由省級政府行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)送的，可以由省級政府投資主管部門與其聯(lián)合報送。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第二十三條）第七十條【核準(zhǔn)程序】國務(wù)院有關(guān)部門所屬單位、計劃單列企業(yè)集團、中央管理企業(yè)按照規(guī)定辦理完成固定資產(chǎn)投資項目核準(zhǔn)手續(xù)后，應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院有關(guān)部門核準(zhǔn)的項目，直接向相應(yīng)的項目核準(zhǔn)機關(guān)報送項目申請報告，并附行業(yè)管理部門的意見。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第二十三條）第七十一條【報送層級】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目涉及應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院核準(zhǔn)的項目，按照本節(jié)相應(yīng)規(guī)定向國務(wù)院投資主管部門報送項目申請報告，由國務(wù)院投資主管部門審核后報國務(wù)院核準(zhǔn)。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第二十三條）第三節(jié)審批、核準(zhǔn)與備案程序第七十二條【告知程序】國有企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目涉及實行備案管理的項目，應(yīng)當(dāng)在開工建設(shè)前通過在線平臺將相關(guān)信息告知項目備案機關(guān)。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第三十九條）第七十三條【備案信息】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照項目備案機關(guān)制定的項目備案基本信息格式文本要求進(jìn)行相關(guān)信息填寫，具體包括以下內(nèi)容：（一）項目單位基本情況；（二）項目名稱、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容；（三）項目總投資額；（四）項目符合產(chǎn)業(yè)政策聲明。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第四十條）第七十四條【情況變更】國有企業(yè)在固定資產(chǎn)投資項目備案后，如企業(yè)法人發(fā)生變化，項目建設(shè)地點、規(guī)模、內(nèi)容發(fā)生重大變更，或者放棄項目建設(shè)的，應(yīng)當(dāng)通過在線平臺及時告知項目備案機關(guān)，并修改相關(guān)信息。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第四十三條）第四節(jié)規(guī)劃與施工第七十五條【基本報送信息】國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過在線平臺如實報送項目開工建設(shè)、建設(shè)進(jìn)度、竣工的基本信息。（依據(jù)《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第五十條）第七十六條【選址意見書】國有企業(yè)的固定資產(chǎn)投資項目中涉及按照國家規(guī)定需要有關(guān)部門批準(zhǔn)或者核準(zhǔn)的建設(shè)項目，以劃撥方式獲取國有土地使用權(quán)的，在報送有關(guān)部門批準(zhǔn)或者核準(zhǔn)前，應(yīng)當(dāng)向城鄉(xiāng)規(guī)劃主管部門申請核發(fā)選址意見書。前款以外的建設(shè)項目不需要申請選址意見書。（依據(jù)《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法（2019修訂）》第三十六條）第七十七條【規(guī)劃許可主管層級】國有企業(yè)的固定資產(chǎn)投資項目中涉及在城市、鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)內(nèi)以劃撥方式獲取國有土地使用權(quán)的建設(shè)項目，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、備案后，應(yīng)當(dāng)向城市、縣人民政府城鄉(xiāng)規(guī)劃主管部門提出建設(shè)用地規(guī)劃許可申請，由城市、縣人民政府城鄉(xiāng)規(guī)劃主管部門依據(jù)控制性詳細(xì)規(guī)劃核定建設(shè)用地的位置、面積、允許建設(shè)的范圍，核發(fā)建設(shè)用地規(guī)劃許可證。（依據(jù)《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法（2019修訂）》第三十七條）第七十八條【劃撥土地】國有企業(yè)在取得建設(shè)用地規(guī)劃許可證后，還應(yīng)向縣級以上地方人民政府土地主管部門申請用地，經(jīng)縣級以上人民政府審批后，由土地主管部門劃撥土地。（依據(jù)《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法（2019修訂）》第三十七條）第七十九條【出讓土地】國有企業(yè)以出讓方式取得國有土