金融碩士學(xué)位班專用講稿案例和實(shí)踐金融風(fēng)險管理

1商業(yè)銀行的風(fēng)險管理（Ⅱ）2010年金融碩士學(xué)位班專用講稿1案例與實(shí)踐CaseStudy2目錄Contents案例2：次貸危機(jī)中的匯豐銀行與花旗銀行實(shí)踐：我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀分析案例1：中外商業(yè)銀行重大風(fēng)險事件舉例3商業(yè)銀行風(fēng)險的分類|商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險信用風(fēng)險流動性風(fēng)險操作風(fēng)險市場風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險法律風(fēng)險聲譽(yù)風(fēng)險國家風(fēng)險34商業(yè)銀行操作風(fēng)險重大事件41994年下半年起,新加坡巴林期貨有限公司的總經(jīng)理兼首席交易員里森在日本東京市場上做了一種十分復(fù)雜、期望值很高、風(fēng)險也極大的衍生金融商品交易—日本日經(jīng)指數(shù)期貨,結(jié)果日經(jīng)指數(shù)從1995年1月一路下滑,使里森所持的多頭頭寸遭受重創(chuàng),為反敗為勝,他以賭徒心態(tài)來押寶日經(jīng)225指數(shù)上漲,繼續(xù)從倫敦調(diào)入巨資買入大量期貨合約,最終慘敗。1995年2月26日,英國銀行業(yè)的泰斗,在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位,有233年輝煌歷史的巴林銀行,因進(jìn)行巨額金融期貨投機(jī)交易,造成9.16億英鎊的巨額虧損,被迫宣布破產(chǎn)。3月5日,荷蘭國際(ING)以1英鎊的象征價格,宣布完全收購巴林銀行。

巴林銀行事件

日本大和銀行事件總行設(shè)在大板的日本大和銀行,駐紐約分行的交易部主任井口俊英從1984年開始在賬外買賣美國債券,由于在資金交易的前臺、后臺沒有很好的隔離等原因,1995年9月26日使該銀行遭受11億美元的巨額損失。大和銀行是一家至1995年有77年歷史,總資產(chǎn)1,820億美元,位居日本商業(yè)銀行第13位,全球第19位的大銀行。由于家大業(yè)大,雖未倒閉,卻信譽(yù)掃地,最后不得不走向同住友銀行合并之路。66（中國）銀行高官涉案案例2002年10月10日,中國光大集團(tuán)有限公司原董事長、中國光大金融控股有限公司原董事長朱小華受賄案一審宣判,朱小華以受賄罪被判處有期徒刑15年,并處沒收個人全部財產(chǎn)。1997年至1999年期間,朱小華利用擔(dān)任中國光大集團(tuán)有限公司董事長、中國光大金融控股有限公司董事長的職務(wù)便利,收受他人股票及現(xiàn)金折合人民幣共計405.9萬余元。2003年12月10日,中國銀行原行長王雪冰以“受賄罪”被北京市第二中級人民法院一審判處12年有期徒刑。商業(yè)銀行操作風(fēng)險重大事件（中國）非銀行高官涉案案例2004年11月25日中行儲蓄所全體員工公款炒匯案:中國銀行北京的一個儲蓄所里從所長到儲蓄員的6名平均年齡不到33歲的女職工,在10個月內(nèi)挪用了3,000萬公款同客戶炒匯。2005年1月15日,中行哈爾濱河松街支行行長高山內(nèi)外勾結(jié),進(jìn)行票據(jù)詐騙,涉案金額達(dá)10億人民幣。2005年3月24日,銀監(jiān)會披露,農(nóng)業(yè)銀行包頭市分行匯通支行、東河支行在辦理個人質(zhì)押貸款和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中,內(nèi)外勾結(jié),騙取銀行貸款,查明涉案資金累計98筆、金額11498.50萬元,涉案人員43名。77第一,大部分案件都根源于內(nèi)控制度的執(zhí)行不力。第二,職務(wù)犯罪占了操作風(fēng)險損失案件的絕大多數(shù)。中國商業(yè)銀行大部分操作風(fēng)險都與銀行員工有關(guān),而且?guī)缀醵际怯幸欢殑?wù)的員工利用職務(wù)之便所為。第三,內(nèi)外勾結(jié)作案。詐騙案件大部分都是銀行內(nèi)部人員內(nèi)外勾結(jié)所為,而且數(shù)額巨大。第四,案件大部分發(fā)生在銀行的分支機(jī)構(gòu)。第五,銀行高官涉案。這是中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一個突出特點(diǎn),銀行高官涉案的操作風(fēng)險事件,給銀行帶來的損失較一般員工更為巨大。第一,銀行內(nèi)部控制失效。在巴林銀行案件中,尼克·里森在巴林新加坡分部本人就是制度,他分管交易和結(jié)算,這種做法給了里森許多自己做決定的機(jī)會。日本大和銀行的井口俊英負(fù)責(zé)前臺交易,后線結(jié)算和債券保管。如此三權(quán)集中于一身,為井口俊英的進(jìn)行違規(guī)交易提供了必要條件。第二,銀行內(nèi)部關(guān)鍵人物所為。第三,均為衍生金融工具交易。衍生金融工具有巨大的杠桿作用,極少的保證金就可進(jìn)行數(shù)十倍甚至上百倍的交易,因此在帶來高收益的同時,蘊(yùn)藏著極大的風(fēng)險。第四,均發(fā)生在離總行較遠(yuǎn)的分支機(jī)構(gòu)。離總行較遠(yuǎn)的分支機(jī)構(gòu),由于地域限制和委托代理關(guān)系造成的信息不對稱,很容易游離于總行的管控之外。商業(yè)銀行操作風(fēng)險重大事件巴林銀行、大和銀行事件特點(diǎn)（中國）銀行涉案事件特點(diǎn)882009年，集團(tuán)凈息差為2.04%，較上年下降0.59個百分點(diǎn)，但下半年以來呈現(xiàn)出較為明顯的企穩(wěn)回升態(tài)勢。其中，中國內(nèi)地人民幣業(yè)務(wù)凈息差為2.21%，較上年下降0.49個百分點(diǎn)，但自年中以來持續(xù)上升，較上半年提高0.03個百分點(diǎn)；中國內(nèi)地外幣業(yè)務(wù)凈息差為1.44%，較上年下降1.45個百分點(diǎn)，但與上半年相比降幅明顯收窄。凈息差下降的主要因素包括：（1）人民幣基準(zhǔn)利率和市場利率大幅下降。2008年9月~12月，中國人民銀行連續(xù)降息，一年期存貸款基準(zhǔn)利率累計分別下降了1.89和2.16個百分點(diǎn)，貸款利率下調(diào)幅度大于存款利率，存貸款利差收窄?；鶞?zhǔn)利率下調(diào)對生息資產(chǎn)和付息負(fù)債利率水平的影響在2009年充分體現(xiàn)。與此同時，市場利率大幅下行。2009年，人民幣七天SHIBOR利率平均值為1.24%，較上年下降1.68個百分點(diǎn)。一年期央票收益率平均值為1.50%，較上年下降2.17個百分點(diǎn)。（2）外幣市場利率大幅下降。為應(yīng)對國際金融危機(jī)，全球主要經(jīng)濟(jì)體利率維持在歷史低位，市場利率震蕩走低。2009年，美聯(lián)儲聯(lián)邦基金利率維持在0～0.25%的目標(biāo)區(qū)間，歐洲中央銀行基準(zhǔn)利率維持在1%的水平，英國中央銀行基準(zhǔn)利率維持在0.5%的水平。截至2009年末，六個月美元LIBOR為0.43%，較上年末下降1.32個百分點(diǎn)。（3）境內(nèi)小額外幣存款利率基本維持年初水平，全年外幣付息負(fù)債平均利率降幅低于外幣生息資產(chǎn)平均收益率降幅，利差收窄。2009年，境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣生息資產(chǎn)平均收益率同比下降2.10個百分點(diǎn)，外幣付息負(fù)債平均利率同比下降1.30個百分點(diǎn)。外幣業(yè)務(wù)凈利差為1.22%，同比下降0.80個百分點(diǎn)。商業(yè)銀行市場風(fēng)險重大事件中國銀行由于利率變動凈息差下降摘自中國銀行09年年報99安然公司（股票代碼：ENRNQ），曾是一家位于美國的得克薩斯州休斯敦市的能源類公司。在2001年宣告破產(chǎn)之前，安然擁有約21000名雇員，是世界上最大的電力、天然氣以及電訊公司之一，2000年披露的營業(yè)額達(dá)1010億美元之巨。公司連續(xù)六年被《財富》雜志評選為“美國最具創(chuàng)新精神公司”，然而真正使安然公司在全世界聲名大噪的，卻是這個擁有上千億資產(chǎn)的公司2002年在幾周內(nèi)破產(chǎn)，持續(xù)多年精心策劃、乃至制度化系統(tǒng)化的財務(wù)造假丑聞。安然歐洲分公司于2001年11月30日申請破產(chǎn)，美國本部于2日后同樣申請破產(chǎn)保護(hù)。從那時起，“安然”已經(jīng)成為公司欺詐以及墮落的象征。商業(yè)銀行信用風(fēng)險重大事件在安然事件中，損失比較慘重的是J．P摩根和花旗集團(tuán)。僅J．P摩根對安然的無擔(dān)保貸款就高達(dá)5億美元，據(jù)稱花旗集團(tuán)的損失也差不多與此相當(dāng)。此外，安然的債主還包括德意志銀行、日本三家大銀行等。安然事件引發(fā)J．P摩根和花旗集團(tuán)信用風(fēng)險商業(yè)銀行信用風(fēng)險重大事件

安然事件引發(fā)J．P摩根和花旗集團(tuán)信用風(fēng)險安然公司（股票代碼：ENRNQ），曾是一家位于美國的得克薩斯州休斯敦市的能源類公司。在2001年宣告破產(chǎn)之前，安然擁有約21000名雇員，是世界上最大的電力、天然氣以及電訊公司之一，2000年披露的營業(yè)額達(dá)1010億美元之巨。公司連續(xù)六年被《財富》雜志評選為“美國最具創(chuàng)新精神公司”，然而真正使安然公司在全世界聲名大噪的，卻是這個擁有上千億資產(chǎn)的公司2002年在幾周內(nèi)破產(chǎn)，持續(xù)多年精心策劃、乃至制度化系統(tǒng)化的財務(wù)造假丑聞。安然歐洲分公司于2001年11月30日申請破產(chǎn)，美國本部于2日后同樣申請破產(chǎn)保護(hù)。從那時起，“安然”已經(jīng)成為公司欺詐以及墮落的象征。在安然事件中，損失比較慘重的是J．P摩根和花旗集團(tuán)。僅J．P摩根對安然的無擔(dān)保貸款就高達(dá)5億美元，據(jù)稱花旗集團(tuán)的損失也差不多與此相當(dāng)。此外，安然的債主還包括德意志銀行、日本三家大銀行等。1111有銀行人士表示，德隆系的資產(chǎn)根本不足償還所欠下的信貸資金。以上海一地為例，德隆在上海的各家銀行大概有28億元的貸款，而目前德隆名下的上海資產(chǎn)全被凍結(jié)，只有13億元，尚不到德隆欠下的28億元貸款的一半。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門自2002年末以來長期的調(diào)查結(jié)果表明，德隆通過關(guān)聯(lián)公司互保、股票抵押等方式，在整個銀行體系的貸款額高達(dá)200億元至300億元，在西南某城市商業(yè)銀行一度占用資金高達(dá)40億元以上。其中部分來自于其參股的銀行。商業(yè)銀行信用風(fēng)險重大事件參股銀行時間參股方式參股企業(yè)及其股權(quán)占比備注昆明商行2002.6間接云南英貿(mào)集團(tuán)：9600萬元（16.9%）云南紅河制藥：7000萬元（12.32%）云南英貿(mào)商務(wù)：6400萬元（11.27%）合計投資2.3億元，持股比例40.49%，第一大股東昆明市財政局出資7500萬，占比13.2%株州商行2002.11間接火炬汽配：2000萬（11.73％）為第三大股東，占董事四席位（共九席位）、監(jiān)事會兩席位（共三席位）南昌商行2003.1直接德?。?000萬元（12.12％）為第三大股東，委派兩名董事長沙商行

2002.6間接上海中企東方陜西眾科源株洲錦云實(shí)業(yè)合計4460萬股，占比14.4%，已支付預(yù)付款3000多萬元，但轉(zhuǎn)讓交易受阻德隆系對銀行的信用風(fēng)險影響德隆系事件引發(fā)對集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管的密切關(guān)注1212斯坦福被起訴的消息傳出后，斯坦福金融集團(tuán)下屬安提瓜銀行隨即遭儲戶擠兌。數(shù)以百計儲戶在銀行兩家分支機(jī)構(gòu)外排隊取款，不少人手持便攜式收音機(jī)收聽財經(jīng)新聞。斯坦福國際銀行在委內(nèi)瑞拉首都加拉加斯的分行也出現(xiàn)小規(guī)模擠兌。2009年美國得克薩斯州富豪艾倫·斯坦福涉嫌欺詐80億美元遭起訴后，又因卷入墨西哥販毒集團(tuán)洗錢案遭美國聯(lián)邦調(diào)查局(FBI)調(diào)查，一日之間不見蹤影。其旗下斯坦福國際銀行在南美多國設(shè)有分行，斯坦福被起訴的消息傳出后，這些分行門前紛紛出現(xiàn)擠兌的人潮。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險重大事件美國富豪斯坦福涉嫌欺詐失蹤引發(fā)拉美儲戶擠兌潮1313汕頭商行因流動性危機(jī)停業(yè)整頓1997年，汕頭市十三家城市信用社根據(jù)人民銀行的批準(zhǔn)同意合并成立汕頭城市合作銀行，并于1998年更名為汕頭市商業(yè)銀行股份有限公司，共有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)59個。因經(jīng)營不善，出現(xiàn)支付危機(jī)，汕頭市商業(yè)銀行經(jīng)人民銀行批復(fù)，于2001年8月起實(shí)施停業(yè)整頓至今。目前汕頭商行的自然人債務(wù)已基本兌付完畢，剩余債務(wù)主要是行政、企事業(yè)單位的對公債務(wù)。保留員工約147人。經(jīng)深圳會計師事務(wù)所審計，截至2008年6月30日，汕頭商行資產(chǎn)總額13.98億元，負(fù)債總額68.82億元，凈資產(chǎn)-54.84億元，或有負(fù)債為1.84億元。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險重大事件14目錄Contents案例2：次貸危機(jī)中的匯豐銀行與花旗銀行實(shí)踐：我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀分析案例1：中外商業(yè)銀行重大風(fēng)險事件舉例15誘因——次貸危機(jī)爆發(fā)前跨國銀行的經(jīng)營模式的變化1、抵押貸款證券化與商業(yè)銀行經(jīng)營模式的變化2、信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移對商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的挑戰(zhàn)結(jié)果——次貸危機(jī)對跨國金融機(jī)構(gòu)造成巨大沖擊1、次貸危機(jī)對跨國金融機(jī)構(gòu)的三波沖擊2、次貸危機(jī)導(dǎo)致跨國金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)巨虧次貸危機(jī)對跨國金融機(jī)構(gòu)所造成的影響和沖擊16房屋雀抵押玻貸款秘機(jī)構(gòu)毛在投隊資銀階行等伶金融韻中介獅機(jī)構(gòu)史的幫慨助下體，將久次級牌抵押齊貸款碰重新濟(jì)打包國，成皺為發(fā)邁行的賭資產(chǎn)鉤支持捏型抵閘押債涌務(wù)權(quán)喇益(AB談sc腫Do桿s)的抵店押品湯。住宅融抵押準(zhǔn)貸款杏的證梢券化沒不僅將商宜業(yè)銀爛行流億動性染低的誼金融呀資產(chǎn)奧轉(zhuǎn)化尋為流巖動性庫高的蘿證券柔，更泄重要流的是壓對商宣業(yè)銀代行的蔑中介慎功能啄進(jìn)行錫分解—即將漢過去欲由銀清行一惠家承戀擔(dān)的帖發(fā)放乎住房排抵押到貸款食、持烏有貸薯款和餡回收冒貸款遣本息勻服務(wù)順等業(yè)感務(wù)，窄轉(zhuǎn)化幸為多呆家金騾融機(jī)姻構(gòu)和項(xiàng)機(jī)構(gòu)隆投資蟻者共勻同參海與的灣活動童，這購使得疼越來慰越多漏的金邊融和飄非金秤融機(jī)例構(gòu)開膠始進(jìn)亭入住剝宅金燥融市造場。在這材個過早程中仔，經(jīng)敘紀(jì)人糕成了煤銀行痰和金騎融機(jī)戴構(gòu)的宰代理擠人。疏經(jīng)紀(jì)梢人謀城利最永大化脾的方身式就但是讓合更多敗的人乳負(fù)債梅，負(fù)奴債的伶金額墓越大秩、時共間越址長，河他們吐的收壓益和落利潤績也就漏越大弦。在司利益里的驅(qū)炕動和巧監(jiān)管黎不當(dāng)塑的情行況下婚，經(jīng)厲紀(jì)人等惡意貫將次汁級貸幫款推臨銷給協(xié)消費(fèi)瘡信用欠評級慶低、出還貸艇能力洋不足比的人普群。住房創(chuàng)抵押蘭貸款段證券習(xí)化對吹各金注融中衛(wèi)介經(jīng)鬼營模靈式的目影響次貸禾危機(jī)碧對跨嶄國金宋融機(jī)說構(gòu)所往造成勇的影詠響和槽沖擊1717信用回風(fēng)險災(zāi)轉(zhuǎn)移（Cr毛ed降it彎Ri龜sk帥Tr盟an薪sf盯er，簡倦稱CR禁T）是汗指金幅融機(jī)春構(gòu)，親一般功是指姓商業(yè)縫銀行威通過接使用使各種值金融食工具境把信悔用風(fēng)棉險轉(zhuǎn)表移到蝦其他水銀行糞或是纖其他宜金融北機(jī)構(gòu)扶。信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移對商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式的影響信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移市場的出現(xiàn)使得銀行有理由相信在簽訂了貸款合同后可以很容易把信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。弱化銀行對借款企業(yè)的審查銀行為某一項(xiàng)貸款購買了完全的信用保護(hù)后就不再承擔(dān)該項(xiàng)貸款的風(fēng)險，喪失了對借款企業(yè)監(jiān)督的動機(jī)。弱化銀行對借款企業(yè)的監(jiān)管

次貸司危機(jī)轎對跨井國金翼融機(jī)添構(gòu)所曲造成洪的影延響和超沖擊1818次貸癢危機(jī)猾對跨口國金災(zāi)融機(jī)眠構(gòu)造握成的沖三波拜沖擊第一波提供次級債的房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)第二波購買信用評級較低的MBS、CDO的對沖基金和投資銀行第三波購買信用評級較高的MBS、CDO的商業(yè)銀行、保險公司、共同基金和養(yǎng)老基金等次貸精危機(jī)氣對跨貿(mào)國金很融機(jī)祖構(gòu)所針造成庭的影番響和壓沖擊(M食BS辜:住房案抵押擦貸款蛛證券;CD牛O:是擔(dān)政保債只務(wù)憑薄證,它的勾標(biāo)的敵資產(chǎn)奇通常鴿是信液貸資教產(chǎn)或待債券編。)192、次役貸危蔬機(jī)導(dǎo)鉤致跨湯國金巾融機(jī)森構(gòu)巨哪虧截至20件08年4月，租在跨笑國金劑融機(jī)啞構(gòu)中敵資產(chǎn)累減記因規(guī)模芝前10位中烈，有9位均誦為商鋒業(yè)銀演行和邀投資瘦銀行鳥。其鏈中資惡產(chǎn)減逆記規(guī)黃模最今大的晚前三饅位分辱別為稀花旗裝集團(tuán)其、瑞響銀和椅美林縱，資俯產(chǎn)減盾記規(guī)矛模分董別為39崖1億、37放7億和29址1億美綢元。19次貸嶼危機(jī)蟻對跨反國金津融機(jī)域構(gòu)所毒造成掃的影雖響和睜沖擊20席卷熱全球帝的金橡融海蹄嘯也作使這妻家經(jīng)碧歷了14嶄0余年參風(fēng)雨旬的跨效國金稠融機(jī)航構(gòu)遭臭受重卡創(chuàng)。鹿但與客花旗集銀行欺、美齒洲銀疫行、掃富國迷銀行會等其毀他美竄國本貸土發(fā)歐展起尚來的乞跨國撞銀行飛相比前，匯廣豐銀政行股牢價的別表現(xiàn)搭卻算她是波捉動最屬小，位跌幅模也最族小。準(zhǔn)這也磚反映梁了匯并豐銀鼠行在毛金融儉海嘯款中所轟受到譜的沖陳擊較盜小。次貸順危機(jī)脹對匯趕豐銀坡行的若影響2021匯豐頌銀行耀的風(fēng)淚險管奧理文地化21定期細(xì)致的中短期計劃管理

附屬公司每年制定財務(wù)計劃，由集團(tuán)總管理處審核批準(zhǔn)。各個業(yè)務(wù)部門每季度定期監(jiān)控有關(guān)計劃的執(zhí)行結(jié)果，并就計劃進(jìn)度提交報告。主要運(yùn)營子公司每三年制定一次策略計劃，以明確自身的中期經(jīng)營。簡化信息系統(tǒng)強(qiáng)化統(tǒng)一管理匯豐銀行信息系統(tǒng)的開發(fā)與運(yùn)行按職能分類由集團(tuán)部門控制，相似的業(yè)務(wù)流程一般采取共通的信息系統(tǒng)。統(tǒng)一的電子化信息網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)化了集團(tuán)對各子公司的掌控力，也加大了業(yè)務(wù)營銷和品牌推廣的力度。全面的風(fēng)險監(jiān)控體系注重信用風(fēng)險管理，注重市場風(fēng)險防范；定期評估匯率、利率風(fēng)險；對于操作風(fēng)險以監(jiān)控防范為主；還通過購買保險以減輕某些潛在操作風(fēng)險可能造成的損失；核定每個投資組合的最高風(fēng)險限額。22匯豐果銀行橋的風(fēng)卻險管旬理體福系注重行業(yè)信貸風(fēng)險的管理嚴(yán)格的審計制度

合理的風(fēng)險管理體系設(shè)置嚴(yán)格細(xì)致的評級機(jī)制

嚴(yán)格的風(fēng)險限額管理

匯豐快銀行戶的風(fēng)梢險管抱理體季系2223合理低的風(fēng)擺險管糟理體巡壽系設(shè)忽置信貸降及風(fēng)牙險管辮理部驕負(fù)責(zé)鼠集團(tuán)黎全球溜業(yè)務(wù)哲的系廁統(tǒng)信喪貸風(fēng)鞏險管騙理，躬該部棍門一宏般由場一位贈總經(jīng)屈理主蕩管，當(dāng)而該嚴(yán)總經(jīng)全理則林向整仙個集掠團(tuán)行帥政總鹿裁直君接匯鄭報。集團(tuán)司信貸久及風(fēng)窄險管攝理部捧負(fù)責(zé)頂制定遠(yuǎn)整個浮集團(tuán)四的信從貸政棗策，摩并監(jiān)學(xué)管集咳團(tuán)各瘡部門押遵守標(biāo)相關(guān)屠政策愛。集段團(tuán)下憐屬的府各營哀運(yùn)單饅位必版須編錄制相宏應(yīng)的馬詳細(xì)鍵的信糊貸政亞策及澇程序厲，形兔成標(biāo)罰準(zhǔn)的戒指導(dǎo)拔手冊叢，其碧政策勿必須乖與集濫團(tuán)政比策相走一致國。每裹家營要運(yùn)公抬司遵啦照匯沃豐集悠團(tuán)的否準(zhǔn)則銀執(zhí)行架信貸戰(zhàn)政策甜、批重核手獵續(xù)及咽信貸作指引巨。每守家附插屬公刑司的遭一名著信貸新主管藝或風(fēng)魔險主紙管負(fù)工責(zé)向巖當(dāng)?shù)刂嘈姓⒖偛眯鄥R報怨與信販貸有際關(guān)的恐事項(xiàng)城，最黎終向篇集團(tuán)玩信貸慮及風(fēng)聽險管傻理部熔的集獎團(tuán)總弊經(jīng)理喜匯報鏟。23匯豐槍銀行論的風(fēng)瘦險管蓮理體瘡系24嚴(yán)格梅細(xì)致芹的評您級機(jī)培制匯豐蹲銀行否集團(tuán)底信貸架及風(fēng)嫂險管題理部傭負(fù)責(zé)趨貫徹男執(zhí)行止匯豐醬的風(fēng)撒險評幣級制籍度，倚進(jìn)一敘步將絹風(fēng)險季歸類勝為多噸個級繼別以標(biāo)便重夕點(diǎn)管壁理有犯關(guān)風(fēng)諷險。另例如路，在舉考慮答可獲吸得的紹抵押址品或蝕其他樣信貸案風(fēng)險指沖抵蒸的時強(qiáng)候，免匯豐要的風(fēng)榨險評便級結(jié)吧構(gòu)最謙少包裙括7個等鼓級。在為麥個別朗重大勾客戶邀做信咱用風(fēng)肝險評唯估時炸，匯妨豐實(shí)梨施了購一個亭以“車拖欠性可能林性及灣損失蛇評估左”為廉基礎(chǔ)府的更寇精密師風(fēng)險抵評級僵機(jī)制(包含22個類折別)，下紐奉屬子煌公司鉆在信還貸組灰合呈巾報方辜面也滾逐漸極采納在這一關(guān)機(jī)制傭，這久個方斷法可緩以更被詳盡警分析算風(fēng)險糾及走套勢。盡管軋在匯濱豐銀沿行內(nèi)吩部，罩自動線風(fēng)險鋸評級勒程序?qū)拥膽?yīng)訴用日胡益增士加，異但在逝較大賄額的卷信貸戒風(fēng)險拳評級鋤時還哥是采賭取傳沒統(tǒng)的季由信米貸審判批官貴負(fù)責(zé)筒確定股。24匯豐揀銀行某的風(fēng)進(jìn)險管仇理體痰系25注重渠行業(yè)孩信貸啊風(fēng)險精的管調(diào)理行業(yè)搭信貸熟風(fēng)險攜是由菠于受糕宏觀偶產(chǎn)業(yè)桂等系暗統(tǒng)性冠因素漲影響斷，導(dǎo)評致多鏡個借族款人秋或交大易對鄭手同滋時發(fā)苦生違殘約，洞從而夸引發(fā)新的群簽體性桶信貸超風(fēng)險吵。匯豐責(zé)銀行糠的行途業(yè)信警貸風(fēng)劃險管雄理的凈核心圣就是竊保持壩分散奴化，徑避免煙行業(yè)厘過度怒集中氏。在俗行業(yè)宗信貸眨識別共方面織，匯叨豐銀所行把印行業(yè)抽分析憂視為現(xiàn)評估木貸款釀組合蒙中潛沸在集渠中風(fēng)擦險的尾重要固步驟肯，對擾高風(fēng)約險或攻未來戴波動踩性大液的行晃業(yè)予石以特嫁別的哨關(guān)注慈。集肌團(tuán)信哀貸和磁風(fēng)險修管理喇部負(fù)干責(zé)向贊匯豐則銀行勞下屬特的各澆個子陪公司嫂發(fā)布胃政策侄指引導(dǎo)，說域明集帽團(tuán)對物特定店市場齒的信漢貸風(fēng)馳險、游業(yè)務(wù)初及金她融產(chǎn)鑰品的合態(tài)度授和借罰貸限驅(qū)額。為防齊止行身業(yè)信爽貸風(fēng)某險過笑于集告中，袖匯豐序銀行偉對海爭運(yùn)、飾航空忙、汽瘡車、配保險尤、房舒地產(chǎn)那等重算點(diǎn)行喉業(yè)設(shè)蒸定了期行業(yè)躺限額箱，必脫要時職還會倆對相霞關(guān)行賢業(yè)的贏新增悉信貸釘業(yè)務(wù)桶加以醒限制到。25匯豐摩銀行氧的風(fēng)暫險管鐮理體睬系26嚴(yán)格荒的風(fēng)植險限惹額管河理匯豐鬼集團(tuán)歸下屬版的各衰子公勺司的販所有捆非銀遵行商納業(yè)信搶貸及糾風(fēng)險(包括矩辦理蜜、續(xù)孫期或血審核府衍生甘工具)如超洲出原駐定限曉額，腸必須奧先經(jīng)猜集團(tuán)戀信貸礎(chǔ)及風(fēng)損險管愧理部罵評估適，然絞后決臂定是主否與戰(zhàn)客戶泉進(jìn)行殊交易療。如胡果沒隨有得慢到集練團(tuán)信論貸及選風(fēng)險佛管理渴部的準(zhǔn)批準(zhǔn)留，各趨分支姐機(jī)構(gòu)警不得角批核脹有關(guān)淚信貸維。集團(tuán)命信貸部及風(fēng)惕險管旁理部膨維持炸匯豐版審慎化的信稍貸風(fēng)頸險政偉策，轉(zhuǎn)以確菜保對堡客戶惑所承流擔(dān)的隊風(fēng)險朋，不抽會超源過集稀團(tuán)資霧本基浪礎(chǔ)可衡承擔(dān)慚的水匯平，煤并將杠風(fēng)險戲維持庭于內(nèi)使部或?qū)１O(jiān)管泊限制棄之內(nèi)饒。這味項(xiàng)方進(jìn)針較仰國際貫公認(rèn)蹤蝶監(jiān)管粥標(biāo)準(zhǔn)灰更保煮守?？旨瘓F(tuán)梁信貸歷及風(fēng)海險管梁理部錫轄下拜的專飛職小曠組負(fù)扒責(zé)處嘗理相砌關(guān)工獄作，瞧并監(jiān)擱管匯觸豐集歇團(tuán)內(nèi)臟部風(fēng)劣險，愉以確啟保風(fēng)周險不有會超漫過監(jiān)波管上妙限。26匯豐燭銀行貞的風(fēng)膚險管廳理體選系27嚴(yán)格型的審抄計制膏度匯豐掌的內(nèi)指部稽影核部綁門對截營運(yùn)滅公司子的信患貸程刪序及俘組合度的風(fēng)暈險進(jìn)付行定姑期審敬核。滿此審蝴核包病括考鐘慮信逢貸指許引是幕否完烏整及嬸充分臂，對案具代進(jìn)表性金的賬程項(xiàng)做養(yǎng)深入矩的分歐析；內(nèi)考慮腐信貸酷及風(fēng)價險部創(chuàng)所進(jìn)餐行的輪監(jiān)管遼和審錄核工待作，宴審核牽確立浴模式撕程序點(diǎn)、審畢核管痕理目漁標(biāo)以膊及檢即查在斥提供箏、管珍理信遮貸時變是否陣遵守?fù)萍瘓F(tuán)吹及當(dāng)碑地準(zhǔn)高則和慈政策梁。內(nèi)部潔稽核丹部門烤須抽并樣審洲查個秩別賬慚項(xiàng)以嗚確保靠其風(fēng)錦險等錘級合介適，掙若有暑跡象擱顯示隨賬項(xiàng)座或貸統(tǒng)款組切合質(zhì)悄量變民壞，佛它會傭根據(jù)制集團(tuán)傲的既校定程交序作袍好減巷值準(zhǔn)預(yù)備。皆內(nèi)部蒜稽核各部門凱如認(rèn)樹為有棒不恰膽當(dāng)?shù)乃ワL(fēng)險乳評級癢，會謹(jǐn)與管角理層腥商討睛。27匯豐罪銀行析的風(fēng)覽險管鐘理體醬系282注重風(fēng)險的分散化3健全完善的風(fēng)險框架和穩(wěn)健的經(jīng)營作風(fēng)匯豐變一直補(bǔ)很注財意自仇身的羞財務(wù)菌規(guī)則類，始微終保哈持適孩宜的即資本破充足積率(9協(xié)%以上)，適知當(dāng)?shù)母鲃雍员葦R率(2飼0%左右)和適勁度的墻杠桿慌比率(1谷0倍以易下)，強(qiáng)聞?wù){(diào)長血期穩(wěn)矛定的容資金賞來源程，一怒直重杯視傳途統(tǒng)銀幅行業(yè)步務(wù)的另占比社，這邁些都獨(dú)是銀工行抵晃御風(fēng)縣險根故基和親屏障息。匯豐盞銀行摩網(wǎng)點(diǎn)腿覆蓋洗五大遞洲，絨金融勒服務(wù)涉多元偽化，州通過壓跨國頌并購蚊戰(zhàn)略想和經(jīng)瞞營業(yè)朱務(wù)多耽元化絹戰(zhàn)略池既保編證業(yè)連務(wù)的俊可持妙續(xù)發(fā)辰展，咬有利沿于風(fēng)勾險分負(fù)散。審慎保守的風(fēng)險管理文化

1在匯氧豐集稍團(tuán)，悠獨(dú)立牲的集座團(tuán)風(fēng)加險功夜能部感根據(jù)錄授權(quán)魚對匯剃豐在鍬全世棗界的央風(fēng)險懂進(jìn)行祖高層帖的集鄙中管批理，甚包括之信用帽風(fēng)險散、市辯場風(fēng)紗險、浪操作貪風(fēng)險存、流捕動性何風(fēng)險翠及聲斥譽(yù)風(fēng)諸險等低五大冠類風(fēng)輔險。早對各婦國和賓各條唱線的泊信貸晌權(quán)限訴進(jìn)行燭匯總侄和分邁析，者確保捆資本號在全梯球的曲合理旁化分沫配，耐并對掘個人鑄權(quán)限中的使望用進(jìn)闖行獨(dú)糖立的夠?qū)彶樽?，并君定期伙向董擠事會封、集低團(tuán)審申計委舉員及含監(jiān)管單機(jī)構(gòu)伙提交找報告俊，尤仆其是性環(huán)球胞銀行樸風(fēng)險鉆和系傘統(tǒng)性板風(fēng)險鵝。匯豐釀銀行凍的風(fēng)僻險管灶理文技化和岸風(fēng)險慨管理船體系尖在危竿機(jī)中欄所發(fā)鎮(zhèn)揮的極作用2829次貸撒危機(jī)起對花拿旗銀驅(qū)行的綁影響2930次貸趴危機(jī)賓中花促旗銀拴行的區(qū)風(fēng)險紛管理朗體系花旗暢銀行錫的風(fēng)踩險管爐理組正織結(jié)腔構(gòu)圖花旗禮銀行覽在組命織結(jié)倍構(gòu)上貞推行腳業(yè)務(wù)撤單元淚制。船適應(yīng)逐于這胞一組猛織架索構(gòu)，劣花旗給銀行本從集群團(tuán)和曬業(yè)務(wù)及單元掀兩個負(fù)層面轎構(gòu)建燃了垂摘直風(fēng)終險管處理組概織結(jié)櫻構(gòu)。花旗呈銀行舌推行積首席腿風(fēng)險帆官的秋管理地模式陷，即截分別愿在總刮行層臥面設(shè)饞置風(fēng)道險管柔理官甲和在珠獨(dú)立糾的風(fēng)營險管彎理部金門和獎各業(yè)樂務(wù)單公元設(shè)竟置風(fēng)蜘險管司理主烈管。鑼各部醫(yī)門和搭各業(yè)談務(wù)單響元的貧風(fēng)險富管理您主管泄對首油席風(fēng)接險官叫負(fù)責(zé)驢并匯趨報工慌作，絡(luò)以確綁保風(fēng)旨險管家理的漿獨(dú)立腦性。31確立栽授信睛政策商和審含批業(yè)覽務(wù)的餓具體某政策愚和程壯序;監(jiān)測盾業(yè)務(wù)紫風(fēng)險址管理漢的效孟能，邁持續(xù)忽評估描組合博信用揭風(fēng)險;確保面適當(dāng)圣水平遠(yuǎn)的貸澆款損仔失準(zhǔn)螺備;審批雞新的拖產(chǎn)品抓和風(fēng)覺險，艘對于晉產(chǎn)品貪和業(yè)霞務(wù)的鄉(xiāng)豐核準(zhǔn)銹政策降根據(jù)特內(nèi)部趙盈利波能力拒和信搜用風(fēng)險真組合敲的表袖現(xiàn)進(jìn)尼行調(diào)輕整?；ㄆ扉g銀行般對信以用風(fēng)曲險的泊管理比流程花旗額銀行潤的信彼用風(fēng)顆險管瞇理花旗迷銀行體對信緊用風(fēng)鍋險控機(jī)制的丹基本揪政策聯(lián)合蝦企業(yè)市和獨(dú)味立的險風(fēng)險叛管理孫部門議協(xié)同役管理件信用剝風(fēng)險蓋;單獨(dú)螞的控磚制中辟心根考據(jù)每晚個客裁戶的保信用郵度調(diào)籌整對怖其的巧信用頂行為掃;貸款聾展期久需要別至少貞兩個虹經(jīng)授貨權(quán)的控信用耐官員蜜簽名白，其荒中一言個必碗須是發(fā)信用系風(fēng)險終管理卡部的波成員攻;適合惑于每使個債忽務(wù)人滑的風(fēng)義險評所級；信用盯資料懸的記拾錄和鞠補(bǔ)救缺措施仰管理莫應(yīng)有耳一致銳標(biāo)準(zhǔn)。3132不斷股調(diào)整腫貸款催和儲吵蓄的糊價格從;在交算易中鐵尋求衣合作究伙伴朱;通過縫表外爛的衍阿生品毫對沖片利率夸風(fēng)險?；ㄆ熘{銀行邊主要壯從三束個方伴面著練手控罰制市皮場風(fēng)年險花旗揪銀行飲的市茄場風(fēng)亞險管迅理3233各行軍業(yè)首線先識役別各橋自的碎風(fēng)險想源;獨(dú)立屑監(jiān)管棉部門盞進(jìn)行公風(fēng)險修監(jiān)管照;獨(dú)立撐的審協(xié)計和芹風(fēng)險配回顧民部門召(A掠RR嘆)不夠斷進(jìn)先行風(fēng)努險回裝顧?；ㄆ炫筱y行維操作君風(fēng)險窮的控俊制流的程花旗辯銀行芝的操希作風(fēng)立險管杏理3334評估許在特龜定國比家的屢經(jīng)營季，強(qiáng)哥調(diào)對改潛在擱的引檔致國物家風(fēng)壺險事快件的尚應(yīng)對；定期唇回顧鍵在每磚個國捷家的談風(fēng)險匯敞口拆，提劫出行肉動建免議；持續(xù)羞追蹤?；ㄆ鞈z銀行泳對國茄家風(fēng)聚險的亭管理牙流程花旗哥銀行逃的國膏家風(fēng)攀險管叨理花旗溜銀行鹿對跨弱境風(fēng)隨險的待管理玩措施每年紀(jì)制定跑跨境律限制；持續(xù)壓監(jiān)測棍跨境危風(fēng)險亞以及爽全球叼經(jīng)濟(jì)漲環(huán)境；建立脹內(nèi)部撇跨境傳風(fēng)險遵管理步政策亮。3435從上揮文的射分析床中可純以看暫出花星旗的篩風(fēng)險必管理地總體砍來說削是比重較完鋒善的兇，但雪為何痕在危度機(jī)中舟如此爭狼狽偉不堪挎？為了號獲取習(xí)市場歌份額匠，花皮旗積惕極參行與資闖產(chǎn)證譜券化編及次鍋貸相優(yōu)關(guān)衍德生產(chǎn)匯品的浸交易變。在顧巨額胖盈利康下忽蔽略了踢相關(guān)壞的風(fēng)課險管伍理。液與美飯國其言他商飲業(yè)銀絲式行相朽比，于花旗誓銀行勤不僅勞所持冷有的晴次貸闖相關(guān)叮資產(chǎn)孟規(guī)模壩要大海得多爬，而丸且其潤參與講金融派衍生甩品市種場的充廣度透和深亞度也圣是其咐他傳沖統(tǒng)商餐業(yè)銀雹行難些望其緒項(xiàng)背肥的。花旗侮風(fēng)險棒的集侮中管近理，下各項(xiàng)形業(yè)務(wù)展的整膨合缺御乏，邊雙主揉管制包引起服的內(nèi)塌部權(quán)笛力斗超爭及墓各部竟門各它業(yè)務(wù)拿之間跡嚴(yán)重舞的條今塊分摩割，慣刺激命各部愧門追題逐短值期盈跪利的亂沖動溪。有秧關(guān)部輩門大洞量從戶事高宗風(fēng)險厭的次課貸相有關(guān)債圾券業(yè)收務(wù)，溉導(dǎo)致蓮有毒開資產(chǎn)厘過多姑和杠遼桿比徒率過隙高。次貸澡危機(jī)哪中花龜旗銀樣行風(fēng)護(hù)險管誰理的疼問題肺及分破析3536目想錄Co株nt壓en駱ts案例2：次臂貸危驅(qū)機(jī)中瘦的匯依豐銀凈行與貿(mào)花旗混銀行實(shí)踐闊：我蘿國商亞業(yè)銀室行風(fēng)茂險管緣瑞理的石現(xiàn)狀精分析36案例1：中寇外商遙業(yè)銀勁行重流大風(fēng)囑險事授件舉還例37管理遍現(xiàn)狀|20朽04年20腥07年引入熊新資犬本協(xié)立議中安資本半與風(fēng)豈險管拆理的盲技術(shù)皆方法建立襪商業(yè)鮮銀行睡資本獵、風(fēng)勁險監(jiān)耗管的“11霸04報表齡工程”（非現(xiàn)蹤蝶場監(jiān)拿管報窄表體頁系）20匪03年中國馬銀行倒業(yè)監(jiān)拋督委閥員會屬成立頒布《商業(yè)殼銀行惰操作廉風(fēng)險校管理在指引》頒布《商業(yè)深銀行昏市場包風(fēng)險依管理臭指引》《商業(yè)地銀行宋資本東充足助率管旋理辦搞法》20棚04年頒布《商業(yè)披銀行憲市場船風(fēng)險竟管理你指引》《商業(yè)隔銀行爛資本輩充足炕率管逐理辦打法》我國籮商業(yè)消銀行梢風(fēng)險線管理辛體系38管理鏈現(xiàn)狀|體系|各上俯市商界業(yè)銀列行的將董事正會都默有下菊設(shè)風(fēng)蘿險管昨理委叢員會挺，風(fēng)汁險管椅理委學(xué)員會坊的主淘要職閉責(zé)內(nèi)宵容包肢括：負(fù)責(zé)竹審核高風(fēng)險性管理既政策巾和內(nèi)貌部控慶制制龍度，分并對撒其實(shí)幕施情每況及犯效果步進(jìn)行灰監(jiān)督防和評刻價;負(fù)責(zé)襲監(jiān)督薦和評天價風(fēng)旗險管錦理部醉門的藥設(shè)置倦、組卡織方僅式、宜工作僚程序嬌和效執(zhí)果，踢并對騰分管里風(fēng)險受管理傲的高率級管燙理人址員的絲式相關(guān)睛工作夢進(jìn)行坦評價鑄。形成克“首守席風(fēng)軋險官—風(fēng)險姓總監(jiān)—風(fēng)險懶主管—風(fēng)險純經(jīng)理并”的顫垂直壟風(fēng)險旁報告纏路徑視。組織蕉架構(gòu)隆層面我國金商業(yè)貨銀行盤風(fēng)險歉管理厲構(gòu)架39管理窄現(xiàn)狀|體系|管理后層設(shè)松風(fēng)險硬管理布與內(nèi)筐控委武員會的，負(fù)未責(zé)審敲議風(fēng)享險政漿策制顯度和鳳內(nèi)控近建設(shè)宏實(shí)施憂方案壟。首席裙風(fēng)險念官在厚行長濁的直潔接領(lǐng)械導(dǎo)下結(jié)，負(fù)勻責(zé)全份面風(fēng)押險管附理工搬作。首席醒風(fēng)險稼官領(lǐng)關(guān)導(dǎo)的財風(fēng)險川管理駝部、菌風(fēng)險積監(jiān)控折部和寧信貸蘇審批攜部，醉分別重在風(fēng)賄險政由策制險度和殘計量腳分析棉、風(fēng)摧險監(jiān)檔控、移信貸譯審批豈等方宏面實(shí)虛施本覺行整損體層筆次上山的風(fēng)優(yōu)險管鎮(zhèn)理;總行寸其他乖部門蹦在各談自職湊責(zé)范拐圍內(nèi)盒履行券相應(yīng)河的風(fēng)耽險管抵理職年責(zé)。銀行泳總行梨層面我國挑商業(yè)浮銀行徒風(fēng)險臥管理變構(gòu)架40管理持現(xiàn)狀|體系|一級腎分行施設(shè)置張風(fēng)險秤總監(jiān)扮，對扒首席咐風(fēng)險檢官負(fù)探責(zé)，裙負(fù)責(zé)妖組織虧推動閃分行桌所轄煉機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)的全顛面風(fēng)聚險管規(guī)理和秤信貸馬審批紋；二級擾分行落設(shè)置仆風(fēng)險運(yùn)主管遙，支油行設(shè)木置風(fēng)全險經(jīng)招理，柿分別竄負(fù)責(zé)未所轄向行的蹦風(fēng)險溜管理抓工作純。風(fēng)險燒管理吸條線煙實(shí)行蘭雙線櫻報告助路徑尚，第希一匯唉報路江線為膊向上駛級風(fēng)威險管碌理人悠員匯氧報，漁第二吊匯報籃路線灣為向礙所在侮機(jī)構(gòu)融或業(yè)嬌務(wù)單壘元負(fù)異責(zé)人炭匯報跪，提訴高風(fēng)腰險報衛(wèi)告的雅及時孔性與赤有效伴性，多增強(qiáng)聰風(fēng)險斤管理納的獨(dú)鑄立性衡和專訪業(yè)性國。分行追層面我國裂商業(yè)鄭銀行些風(fēng)險攀管理山構(gòu)架41我國晉上市堪商業(yè)臂銀行閉普遍網(wǎng)按照施業(yè)務(wù)監(jiān)風(fēng)險焦?fàn)顩r儉和權(quán)姥限體穴系對孕授信廊業(yè)務(wù)或風(fēng)險浩進(jìn)行扭分級灶審議吊，決椒策機(jī)湊構(gòu)包音括:總行符風(fēng)險反控制尸委員忌會、侍總行憲專業(yè)酒審貸攻會、飽分行叢風(fēng)險突控制很委員丸會。黨根據(jù)口信貸肉管理嬸水平音、借昏款人男信用志等級挪、授屋信擔(dān)錄保條禿件三帳個維辦度制冬定完賴整的近信貸睛審批佩授權(quán)裳體系勵，制雁訂切未實(shí)可振行的畝授權(quán)緒標(biāo)準(zhǔn)窮、授膚權(quán)方略法和翠權(quán)限們調(diào)整柔規(guī)定疤。商業(yè)健銀行賢總行宗的風(fēng)躺險管趕理委替員會內(nèi)是信獵用風(fēng)紋險管嚷理最抄高權(quán)罪力機(jī)沫構(gòu)，潛在董咸事會妖批準(zhǔn)貼的風(fēng)俯險管沉理戰(zhàn)偵略、錢政策財及權(quán)矛限框溝架內(nèi)比，負(fù)遷責(zé)審據(jù)議并唇?jīng)Q策顯全行遇重大綿信用汽風(fēng)險論管理鈴政策恒，審泡議復(fù)按雜信存貸項(xiàng)株目。管理田現(xiàn)狀|體系|我國緣瑞商業(yè)赤銀行勵風(fēng)險佛管理霧構(gòu)架42管理駛現(xiàn)狀|體系|信用治風(fēng)險互的基色本控程制流撓程主蛇要包顆括以置下步謹(jǐn)驟:信貸段政策朽制訂牢；授餃信前云盡職虛調(diào)查削；客揀戶信葬用評翁級（肺或測沿分）規(guī)；擔(dān)勢保評陜估；塘貸款曾審查云和審萬批；車放款曲；授蔑信后傻管理致；不商良貸肅款管疏理；第追究樓損失依類信宣貸資用產(chǎn)責(zé)兩任人般的責(zé)膚任。追究責(zé)任授信廊管理爽部風(fēng)險踐管理死部門不良貸款管理授信后管理放款貸款審查審批擔(dān)保評估信用評級授信前的調(diào)查政策制定我國曲商業(yè)漏銀行適信用網(wǎng)風(fēng)險哈管理誓體系43管理唇現(xiàn)狀|體系|貸款歡的五虛級分電類借款人能夠履行貸款條款；無理由懷疑其全額及時償還本息的能力正常貸款借款人當(dāng)前能夠償還其貸款，但是還款可能受到特定因素的不利影響關(guān)注類貸款借款人的還款能力存在問題，不能完全依靠其正常經(jīng)營收入償還本息。即使執(zhí)行抵押物或擔(dān)保，損失仍可能發(fā)生次級貸款可疑貸款借款人不能足額償還本息，即使執(zhí)行抵押物或擔(dān)保也肯定需要確認(rèn)重大損失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，仍不能收回本息，或只能收回極少部分損失貸款我國慰商業(yè)傘銀行裝信用繩風(fēng)險揚(yáng)管理騙體系44管理暮現(xiàn)狀|體系|采取解穩(wěn)健膜策略脈，確潮保在細(xì)任何蠶時點(diǎn)冠都有扇充足錄的流綢動性悶資金尺用于買滿足進(jìn)對外泳支付胡的需丈要；以建蔽立合丟理的邪資產(chǎn)機(jī)負(fù)債義結(jié)構(gòu)呈為前蔥提，絕保持將分散屆而穩(wěn)降定的婦資金澡來源崖，同蘿時持個有一刺定比點(diǎn)例的蜂信用想等級厲高、截變現(xiàn)蓄能力愿強(qiáng)的顧流動攀性資椒產(chǎn)組擔(dān)合作女為儲余備；對全犬行的興流動往性資念金進(jìn)柄行集富中管弟理、壺統(tǒng)一蒙運(yùn)用壞。在我史國商扭業(yè)銀菜行經(jīng)投營實(shí)食踐中視，整裂體的槍流動煤性狀艘況通億常是根由資陜產(chǎn)負(fù)細(xì)債管小理委軟員會兵管理根，該辱委員敘會負(fù)副責(zé)按械監(jiān)管慰要求叫和審聚慎原訓(xùn)則管浮理全檔行流聰動性拐，制卸定相閑關(guān)的僅流動選性管葛理政繁策，秋對現(xiàn)冠金流凱量進(jìn)枯行日吹常監(jiān)壩測。拉這些除政策徒包括:我國劫商業(yè)用銀行伍流動濕性風(fēng)咱險管慎理體刃系45管理現(xiàn)狀|體系|我國京商業(yè)牲銀行桐的資砍產(chǎn)負(fù)跟債管般理委焦員會愚負(fù)責(zé)燒制定視市場腐風(fēng)險學(xué)管理狼政策微，監(jiān)征督執(zhí)桿行情奪況，厚并對跑風(fēng)險京狀況斬進(jìn)行撒獨(dú)立衰評估目。風(fēng)略險管衣理部劑主要漢負(fù)責(zé)肥資金遇交易文的日生常風(fēng)賀險管橫理工雕作。我國廟商業(yè)盛銀行伸經(jīng)營闖中所巖面臨紐奉的利筍率風(fēng)復(fù)險主掩要包烏括來灑自銀怠行業(yè)澇務(wù)的考資產(chǎn)墳負(fù)債硬期限汽結(jié)構(gòu)撞錯配劉的風(fēng)蜻險和虛資金枯業(yè)務(wù)喊持作花買賣影用途橡頭寸芽的風(fēng)腰險。銀行工業(yè)務(wù)氏產(chǎn)生難利率績風(fēng)險抖的因焦素包寇括合番同到疾期日名的時叔差，療或資兆產(chǎn)負(fù)屬債重墾置利剃率；生而持班作買箏賣用佩途時扎，利殖率風(fēng)生險主嶼要來詳自資句金業(yè)旗務(wù)的雞投資籠組合茫。利率守風(fēng)險椅管理我國胸商業(yè)游銀行茫市場賴風(fēng)險蛙管理網(wǎng)體系46管理搞現(xiàn)狀|體系|在我粒國商份業(yè)銀殺行經(jīng)逝營實(shí)轉(zhuǎn)踐中版，結(jié)旁構(gòu)性飯外匯岸風(fēng)險胡是指攻銀行優(yōu)經(jīng)營他上難綢以避決免的筋策略慕性外撫幣資刊產(chǎn)和該負(fù)債戚存在爛錯配俱而產(chǎn)扮生的歇敞口菜風(fēng)險驅(qū)，通滲過外腫匯敞激口分州析、津敏感它性分通析、炸壓力捐測試糾和VA堆R來計偵量。便通過更盡量拔使每切個幣全種借賄貸資嗎金的槳金額繩和期愛限相魯互匹增配來速規(guī)避邁結(jié)構(gòu)峰性風(fēng)登險，蹈并通志過外非匯市棋場對蛙無法疏完全伸匹配簡的風(fēng)此險進(jìn)霸行對子沖。匯率晉風(fēng)險屈管理我國盼商業(yè)榨銀行豎市場捉風(fēng)險并管理排體系47管理猶現(xiàn)狀|體系|在我昆國商供業(yè)銀材行風(fēng)司險管辣理工擠作中咽，各灣家銀初行力嫂圖做秩到明逆確職莖責(zé)分園工、傷管理總流程窮和管姑理原魔則，犬構(gòu)建勞操作府風(fēng)險作管理釣的總魄體框磁架；建立安操作槐風(fēng)險授與內(nèi)遣部控抽制自醬我評翠估制程度；規(guī)范余操作褲風(fēng)險瞧損失顯數(shù)據(jù)存的統(tǒng)南計標(biāo)命準(zhǔn)，希推進(jìn)殲操作孔風(fēng)險躬損失飄數(shù)據(jù)輔庫的歡建立薦；開展窯不相到容崗蜂位梳綿理；加強(qiáng)港基層披機(jī)構(gòu)角關(guān)鍵襲環(huán)節(jié)織操作棕風(fēng)險竹管理六；設(shè)立金對業(yè)柿務(wù)有燦不良截影響橫的員蛛工違乳規(guī)行述為的筒內(nèi)部搶報告臟制度去。在由該內(nèi)抵部報絞告制悉度下唯，有武關(guān)員衫工違早規(guī)行止為的香統(tǒng)計商數(shù)據(jù)患會定紡期向拳總行方報告博。重致大事餐項(xiàng)須穿在發(fā)棍現(xiàn)事跨件24小時伐內(nèi)向盈總行聲報告;不斷堂修訂達(dá)、完星善內(nèi)臥部控時制制澡度；我國奸商業(yè)給銀行袍操作風(fēng)風(fēng)險真管理犁體系48管理描現(xiàn)狀|體系|加強(qiáng)漫員工致培訓(xùn)澇和實(shí)場施嚴(yán)挨格的寶問責(zé)鴉制以早保障挽政策看和程午序的智遵循氏性；制訂鴉相關(guān)厚政策旁和程遙序，球使管貞理人誕員需沸要對科下屬般的違頂規(guī)行序?yàn)樨?fù)賞責(zé)；加強(qiáng)賴部門活、不瓣同崗淋位之僻間的鄰業(yè)務(wù)卻操作逐制約民平衡與機(jī)制總和關(guān)劣鍵崗朋位人展員集愛中委虹派與故輪換爪制度默；建立熊系統(tǒng)錦的授剪權(quán)管嶺理和壯業(yè)務(wù)港操作眼制度縮慧；對重咸要的糖數(shù)據(jù)遼處理化系統(tǒng)斷進(jìn)行勻數(shù)據(jù)蜂備份榆以降鏡低因勤信息也技術(shù)澆系統(tǒng)挖故障穩(wěn)引起癥的操諷作風(fēng)棟險等屑。我國屠商業(yè)蕉銀行趴操作茶風(fēng)險昌管理拾體系49管理升現(xiàn)狀|體系|資本回管理孕包括總資本障充足皺率管栗理、助資本鼻融資痕管理桶以及事經(jīng)濟(jì)纖資本后管理濁三個薄方面貪。我國侍銀監(jiān)雜會要旺求商展業(yè)銀吵行資先本充銳足率輩不得吼低于8%，核粥心資獅本充尤足率住不得口低于4%。商業(yè)姥銀行陶的附塔屬資砌本不司得超騾過核粗心資去本的10雁0%；計入跨附屬昏資本宗的長至期次詳級債膚務(wù)不見得超摔過核苗心資倉本的50樹%。交易難賬戶叼總頭平寸高氏于表側(cè)內(nèi)外非總資基產(chǎn)的10枝%或超申過人稿民幣85億元巖的商綿業(yè)銀薯行，求須計品提市蛙場風(fēng)寫險資侄本。我國求商業(yè)棄銀行倒資本忍管理賴體系50管理短現(xiàn)狀|信用梢風(fēng)險根管理駝現(xiàn)狀|信用蹦風(fēng)險辭緩釋（1）核芒心資擱本充鞋足率風(fēng)險電加權(quán)組資產(chǎn)鵲由各孟類資隆產(chǎn)乘助以其繭各自姓的風(fēng)債險資勸產(chǎn)權(quán)感數(shù)之磁后加蒼總而榮得。表其中:風(fēng)險蚊資產(chǎn)呼權(quán)數(shù):普通梅貸款10翻0%、按季揭貸反款50鞠%、四吸個月尼以上嘉銀行嶄間債畝權(quán)20沾%、其殃他高格等級寨政府披債券爺（如替國債星）以毯及短吊期金沿融債蜂權(quán)0%。20伍04年2月發(fā)幅布并棵于20繁07年7月重慰新修錯訂的《商業(yè)漏銀行聽資本膛充足腰率管華理辦噸法》相關(guān)喘規(guī)定古如下趨：商業(yè)秧銀行碧核心劣資本冤充足館率不圈得低誼于百燥分之臥四。核心友資本義充足險率=（核楊心資晨本—核心巴資本希扣除先項(xiàng)）/（風(fēng)答險加環(huán)權(quán)資傍產(chǎn)+1例2.旬5倍的言市場忽風(fēng)險選資本閃）。核心噴資本鼠包括繡實(shí)收寫資本莫或普堆通股構(gòu)、資取本公宗積、膏盈余杯公積舞、未蛛分配偽利潤滾和少歸數(shù)股詠權(quán)。商業(yè)迅銀行徑計算怨核心襲資本伴充足匠率時憑，應(yīng)好從核紫心資趕本中矩扣除縫商譽(yù)添、對托未并廣表金貧融機(jī)胖構(gòu)資蝦本投節(jié)資的50仔%、對興非自蘇用不叫動產(chǎn)離和企臭業(yè)資怖本投野資的50欲%。附屬面資本上包括乖重估傾儲備犯、一來般準(zhǔn)告?zhèn)?、纖優(yōu)先償股、嚴(yán)可轉(zhuǎn)建換債轎券和勻長期梢次級歲債務(wù)蘋。12昆.5倍的奏市場蹄風(fēng)險哲資本肌則是棟指商迅業(yè)銀磨行交壓易性訓(xùn)的資據(jù)產(chǎn)達(dá)勸到一劉定比暖例和已額度語之后千，必愉須計飯?zhí)釂蜗仾?dú)的駁市場艦風(fēng)險墳資本脅。例私如商朗業(yè)銀落行股尊票交幻玉易，福外匯糧交易坡風(fēng)險移以及航商品捎和期幅權(quán)等掀市場夾交易搶風(fēng)險基。51管理犁現(xiàn)狀|信用珍風(fēng)險咳管理焦現(xiàn)狀|信用續(xù)風(fēng)險烏緩釋部分改商業(yè)旗銀行異核心寇資本穿充足形率比酸較（%）200420052006200720082009.6工商銀行8.11%12.23%10.99%10.75%9.97%建設(shè)銀行8.06%11.08%9.92%10.37%10.17%9.30%中國銀行8.48%8.08%11.44%10.67%10.81%9.43%交通銀行6.72%8.78%8.52%10.27%9.54%8.81%招商銀行5.44%5.57%9.58%9.02%6.56%6.50%中信銀行5.72%6.57%13.14%12.32%10.45%浦發(fā)銀行4.21%4.01%5.44%5.01%5.03%4.68%民生銀行5.04%4.80%4.40%7.40%6.60%5.90%興業(yè)銀行4.90%4.80%8.83%8.94%7.41%華夏銀行5.25%5.12%4.82%4.30%7.46%6.84%深發(fā)展2.32%3.71%3.68%5.77%5.27%5.08%北京銀行7.59%8.57%17.47%16.42%13.48%南京銀行8.72%8.41%27.38%20.68%13.31%寧波銀行8.38%8.68%9.71%18.99%14.60%11.56%52管理臺現(xiàn)狀|信用闊風(fēng)險加管理掛現(xiàn)狀|信用搖風(fēng)險定緩釋從表松中可距以發(fā)別現(xiàn)，購相對鏟來說灑，國得有商克業(yè)銀捆行的老資本理充足駱率水恢平較怎高。食并且啦，在儲金融雄危機(jī)氏的沖罵擊下嗚，四致家銀敘行的什資本祖充足過率保普持在意一個身穩(wěn)定鼠的水轉(zhuǎn)平上勒。股份忌制商料業(yè)銀攻行中勞的招拆商銀載行和隱城市宅商業(yè)懼銀行覆中的減寧波杠銀行暢也保泰持了尚良好糟的資絨本充米足率融水平確，但犬其水參平在炕經(jīng)濟(jì)襯周期劉中的對波動哥還是巖比較職大。53管理法現(xiàn)狀|信用蠢風(fēng)險歷管理拆現(xiàn)狀|信用衰風(fēng)險籌緩釋（2）準(zhǔn)貍備金政覆蓋裁率準(zhǔn)備住金覆陵蓋率驕，又咳稱作呆撥備漏覆蓋父率，野實(shí)際懶上就血是壞這賬準(zhǔn)準(zhǔn)備進(jìn)蛇的提黨取比水率，歇是商洲銀行認(rèn)謹(jǐn)慎穗考慮竊防范險信用齒風(fēng)險雄的一燦個關(guān)醒鍵指億標(biāo)，比也是栗反映襪商業(yè)每銀行跑經(jīng)營糊業(yè)績美真實(shí)政性一秒個輔痛助指東標(biāo)。理論疾論上塊講，10啞0%的準(zhǔn)破備金糾計提撿對銀翁行的詞經(jīng)營芬來說咽是比私較理瞎想的置，但仰由于虜各家磚銀行廉對資琴深貸術(shù)款質(zhì)秧量的供判斷單以及待對經(jīng)覺濟(jì)走苗勢的承預(yù)期鍋不同類，會傭分別虧選擇申不同倘的政激策來脾提取場。準(zhǔn)備糠金覆頸蓋率融可以妨根據(jù)筍以下勉公式詞計算期得出:準(zhǔn)備捏金覆費(fèi)蓋率=準(zhǔn)備風(fēng)金余姑額/不良我貸款楚余額54管理騎現(xiàn)狀|信用輔風(fēng)險走管理久現(xiàn)狀|信用候風(fēng)險礦緩釋部分趟商業(yè)扁銀行止準(zhǔn)備窯金覆土蓋率鑒比較瓶（%）

2006年2007中2007年2008中2008年工商銀行70.581.2103.5116.0130.1建設(shè)銀行82.290.6104.4117.2131.5中國銀行96.0103.9108.1120.3121.7交通銀行91.285.2142.5163.0166.1招商銀行135.6169.9180.3216.1223.2民生銀行108.8118.1113.1114.2150.0浦東發(fā)展銀行151.4159.6191.0215.0192.4深圳發(fā)展銀行47.6－48.253.7105.1寧波銀行405.2368.6359.9323.4152.555管理獸現(xiàn)狀|信用些風(fēng)險柳管理客現(xiàn)狀|信用獸風(fēng)險脊緩釋從表凈中可彎以發(fā)德現(xiàn)，之在07年以行前，言各家趨銀行節(jié)的風(fēng)犯險防患范意責(zé)識都氏還稍投有欠笛缺，蘭對準(zhǔn)蓬備金斜的計攤提往戶往總起有一傻部分鉤要等碌到實(shí)付際發(fā)受生之央后才司在當(dāng)逮期利兆潤中按提取嘗。07年以本來，秘隨著周經(jīng)濟(jì)丙的飛滲速增解長以首及銀樓行業(yè)販務(wù)的文快速月擴(kuò)大堂，各捷家上慎市銀罰行基叼本能伴夠意呢識到乓風(fēng)險吉的加姓大，趁在不尸斷擴(kuò)便大業(yè)挖務(wù)規(guī)涼模的弄同時燦，提欺壞賬阻準(zhǔn)備丈金策苦略顯化得格判外謹(jǐn)湊慎，丑基本蓄都能秤做到林提前刪防控罰，充午分計汽提壞興賬準(zhǔn)傳備金仿，特及別是寫寧波咸銀行括、浦亭東發(fā)為展銀恐行和抽招商百銀行忌。56管理孕現(xiàn)狀|信用臘風(fēng)險迅管理醋現(xiàn)狀|信用叫風(fēng)險燭度量通過忌觀察栽商業(yè)員銀行陸不良粉貸款紹的變把化情浴況和融所處脫水平剛可以敏對商救業(yè)銀扇行的淘信用尼風(fēng)險兇進(jìn)行晃度量堪。根據(jù)助業(yè)界傳標(biāo)準(zhǔn)象，得叫出以推下公龍式:不良屋貸款屠期末拜余額=期初知余額+本期醉增加-核銷-升級-回收-轉(zhuǎn)出信用唉風(fēng)險樂成本=本期偶計提區(qū)準(zhǔn)備碑金/貸款勞平均泡余額57管理數(shù)現(xiàn)狀|信用雄風(fēng)險墻管理微現(xiàn)狀|信用皂風(fēng)險預(yù)度量部分救商業(yè)會銀行港不良雜貸款摔余額綿、不君良貸區(qū)款率甜（百蓋萬元處，%）

2006年2007中2007年2008中2008年工商銀行不良余額137,745128,661111,774105,136104,482不良率3.793.292.742.412.29建設(shè)銀行不良余額94,39993410.0085170.0078,11383,882不良率3.292.952.602.212.21中國銀行不良余額98,22095,19688,80283,78687,490不良率4.043.563.122.582.65交通銀行不良余額

22,73522,67425,460不良率2.012.052.061.831.92招商銀行不良余額12,00610421.0010394.009,2899,677不良率2.121.661.541.251.1158管理困現(xiàn)狀|信用視風(fēng)險龍管理明現(xiàn)狀|信用疤風(fēng)險把度量部分稈商業(yè)襯銀行田不良叫貸款仁余額短、不趴良貸荷款率海（百耗萬元容，%）

2006年2007中2007年2008中2008年民生銀行不良余額5,8935,9656,7337,3897,921不良率1.251.101.221.211.2浦東發(fā)展銀行不良余額8,4408,9868,0237,6148,467不良率1.831.711.461.221.21深圳發(fā)展銀行不良余額14,56514,50012,47511,4211,928不良率7.997.005.644.640.68寧波銀行不良余額91,860118,189130,095174,140452,195不良率0.330.350.360.40.9259管理挪現(xiàn)狀|信用悅風(fēng)險崗管理連現(xiàn)狀|信用春風(fēng)險爹度量從08年中煩到08年底姜這段量時間就，各響家銀爭行的譯不良此貸余亦額和釋不良死貸款陸率都氧出現(xiàn)戀了小究幅回蜘調(diào)，箭再次荷印證波了銀格行是豈經(jīng)營夢特殊別貨幣煮的企利業(yè)，色它不關(guān)同于基一般學(xué)的企下業(yè)，腥卻又愁和整牲個經(jīng)才濟(jì)的趕運(yùn)行制息息懲相關(guān)唉。從上罷表可每以看頑出，顛整體恢上不柜良貸乎款余喇額和牙不良刃貸款與率均略呈現(xiàn)怒逐年脅下降倡的態(tài)你勢。淋銀行嗽經(jīng)營喚日趨月謹(jǐn)慎流，在什發(fā)放徑貸款粱的時吧候可頓以充汁分考都慮到綿信用暖風(fēng)險窄的存畏在，騰制定可了相振應(yīng)的娘對策掀來減愧少風(fēng)古險發(fā)夠生的焰可能勁性。60管理鍬現(xiàn)狀|市場宴風(fēng)險愚管理藝現(xiàn)狀|存貸北款結(jié)覺構(gòu)對你比銀行末存貸緞款結(jié)失構(gòu)，面主要射是指快活期大存款瘦占存殘款總摘額的肉比率寶以及遼中長辮期貸概款占徹貸款邪總額寬的比除例。做這侍種比蝦較的喚意義瘦在于榆，活抗期存裙款對惰銀行辱來說究相對萬屬于禿低息妄負(fù)債艙，活帥期存素款所擴(kuò)占比盼重越范大則肅商業(yè)甚銀行群經(jīng)營延的資珠金成睬本越塞低；慢而中盾長期啄貸款絹屬于蓬高收燦入資朵產(chǎn)，吉中長啟期貸甚款占款比高油則銀恥行的曉資金豈收益禽越高香。通常銹來說菊，是荷活期繳存款餐占比鍬高，怨中長浴期貸釣款占步比高影的銀茄行，痕其盈轟利性吩受利烏率波逝動的兆影響奸較大頌，存抱在一港定的砌杠桿辟作用量?？傮w左來說廟，商救業(yè)銀網(wǎng)行在賴決定會存貸樣款結(jié)丑構(gòu)的拉時候鋸一定揀要將搶利率筒風(fēng)險猶考慮傭進(jìn)去銳，不元能一黃味追中求較勤高的秋利差焦水平拘而忽牌視了盒潛在撕風(fēng)險急的存聲在。61管理府現(xiàn)狀|市場盆風(fēng)險轟管理跳現(xiàn)狀|存貸竄款結(jié)眾構(gòu)對