項目財務(wù)分析報告

項目財務(wù)分析報告財務(wù)分析報告1、項目基本情況截至20xx年x月xx日止，本項目部共有員工15人，其中職工10人，外聘臨時工5人。本項目固定資產(chǎn)凈值：296,632.48元，主要為車輛兩臺、地磅、全站儀、錨桿拉撥儀各一臺及辦公用設(shè)備19臺。項目主體工程已全部完工。2、項目收入、成本分析與業(yè)主計量及借支明細項目金額(元)備注計量情況1臨時計量產(chǎn)值123,000,000.00本項目估算2已完工未計量產(chǎn)值5,000,000.003累計形象產(chǎn)值128,000,000.004目標(biāo)獎勵50,000.00業(yè)主直接沖抵代付款借支情況5借支工程款94,044,286.106已累計代扣稅金2,967,263.957實際收到現(xiàn)款91,077,022.158實際收到材料款18,935,134.99鋼材、火工品等材料9代付款3,363,331.55試驗費、電費等合計116,342,752.645+8+9項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第1頁。本項目承包單價按xxxxx與業(yè)主簽訂的合同單價下浮確定，工程已到最后掃尾結(jié)算階段，但業(yè)主計量清單還未出來，計量收入及形象產(chǎn)值均為預(yù)估金額。項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第1頁。項目合同成本明細成本項目2009年---2010年累計金額2011年1月---9月累計金額總計人工費22,312,874.075,909,267.3028,222,141.37材料費29,869,952.765,494,597.9635,364,550.72機械使用費364,685.001,055,949.731,420,634.73其他直接費1,907,566.58930,179.972,837,746.55間接費用5,609,669.7010,935,921.0316,545,590.73安全生產(chǎn)費1,150,333.40175,224.001,325,557.40其他勞務(wù)26,193,607.2212,155,490.3938,349,097.61合計87,408,688.7336,656,630.38124,065,319.11施工隊結(jié)算已基本預(yù)估結(jié)算完畢，已憑預(yù)估結(jié)算匯總表入賬。部分材料由施工隊自行采購，列入其他勞務(wù)成本中本項目無機械設(shè)備，使用也是租賃施工連隊設(shè)備，機械臺班費計入勞務(wù)成本中。機械使用費中除租賃其他機械設(shè)備費用外，其余費用是由機械作業(yè)科目結(jié)轉(zhuǎn)的項目部汽車燃油費及折舊費用共計約52萬元。項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第2頁。項目間接費用明細項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第2頁。費用項目2009年---2010年累計金額2011年1月---9月累計金額合計備注工資1,524,710.68691,890.702,216,601.38工資附加費384,506.29137,421.92521,928.21辦公費437,312.03124,586.90561,898.93差旅交通費1,070,300.40288,649.201,358,949.60固定資產(chǎn)使用費42,957.0033,285.9676,242.96勞動保護費52,627.706,839.5059,467.20職工教育費3,724.004,780.008,504.00業(yè)務(wù)招待費34,319.0040,488.0074,807.00工具用具費63,299.000.0063,299.00稅金30,000.000.0030,000.00印花稅金勞動保險費220,625.70109,341.00329,966.70所屬上交1,319,513.609,245,943.0510,565,456.65集團公司及分公司管理費其他費425,774.30252,694.80678,469.10合計5,609,669.7010,935,921.0316,545,590.73上表為本項目從20xxx年xx月開工起至20xxx年xx月費用開支說明。施工高峰期，項目人員約40人，其中職工約20人。職工五保一金從20xx年xx月開始核算上交，現(xiàn)已上交至20xx年xx月，已累計上交約45.8萬元。項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第3頁。所屬上交為集團公司及分公司管理費，按形象產(chǎn)值1.28億核算，見下表:項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第3頁。上交公司管理費明細表項目預(yù)估計量收入管理費費率應(yīng)上交額已計成本額可抵扣管理費額應(yīng)補計成本額已上交額未上交額集團公司128,000,000.003%3,840,000.000.000.003,840,000.001,000,000.002,840,000.00公司本部128,000,000.008%10,240,000.001,319,513.603,514,543.355,405,943.054,544,056.955,695,943.05合計14,080,000.001,319,513.603,514,543.359,245,943.055,544,056.958,535,943.053、項目盈虧預(yù)測項目盈虧預(yù)測明細項目金額主營業(yè)務(wù)收入128,000,000.00材料補差收入目前無法預(yù)測按合同預(yù)測鋼材、水泥、火工品及油料補差收入合計128,000,000.00已入主營業(yè)務(wù)成本124,065,319.11補入直接成本1,000,000.00按配比原則預(yù)估未入勞務(wù)結(jié)算成本（隧道機電安裝結(jié)算等）補入間接成本200,000.00項目費用開支：8、9月份工資、五保一金等成本合計125,265,319.11營業(yè)稅金及附加4,300,800.00預(yù)測盈虧-1,566,119.11項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第4頁。預(yù)測說明：項目財務(wù)分析報告全文共5頁，當(dāng)前為第4頁。本項目承包單價按xxxxxxx與業(yè)主簽訂的合同單價下浮確定，工程已到最后掃尾結(jié)算階段，但業(yè)主計量清單還未出來，xxxx只按照他的臨時計量金額為基準給予借支工程款，無任何期間支付證書依據(jù)，造成我項目計量被動。現(xiàn)在業(yè)主又下發(fā)新的計量規(guī)則要求全部重新計量及變更，以前批復(fù)的計量不知業(yè)主是否確認，故本項目計量收入存在很大的不確定性。主要項目施工連隊結(jié)算也因業(yè)主計量清單未出只能預(yù)估結(jié)算，重新計量也影響到前期預(yù)估結(jié)算的準確性和不確定性。給項目預(yù)測盈虧帶來很大的不便，難以準確預(yù)測。項目地處xxxxxxx，給工程原材料的采購帶來很大的不利，材料短缺，運輸很困難費用也頗高，材料都要跨省采購或從市區(qū)才能運送到達工地。xxxxxxxx只提供鋼材及火工品的材料，水泥及油料都要自行采購，加之施工期間水泥、柴油價格不斷漲價，也只好多方面由各施工隊自行采購，但業(yè)主還是按以前預(yù)算單價臨時計量后借支工程款給我項目，造成我項目資金周轉(zhuǎn)困難。按與xxxxxxxx簽訂合同，同意原材料調(diào)差，但具體補差收入目前很難確定，若管理費按