對(duì)俄出口加工產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

組織結(jié)構(gòu)圖招招商部信息中心綜合管理部企業(yè)管理部財(cái)務(wù)部工程開發(fā)部對(duì)俄進(jìn)出口產(chǎn)業(yè)園辦公室xxx工業(yè)示范基地管委會(huì)

二、各部門職能1、工程開發(fā)部工程開發(fā)部在產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)階段負(fù)責(zé)區(qū)內(nèi)水、電、路網(wǎng)、供熱等基礎(chǔ)設(shè)施方案論證、工程建設(shè)管理及檢查驗(yàn)收等工作；產(chǎn)業(yè)園建成后,負(fù)責(zé)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)的已建成基礎(chǔ)設(shè)施的維護(hù)和管理。2、招商部負(fù)責(zé)整個(gè)產(chǎn)業(yè)園的對(duì)外招商引資工作，定期組織參加各種招商說明會(huì)，介紹產(chǎn)業(yè)園的招商政策等，包括項(xiàng)目立項(xiàng)、登記、審批與各有關(guān)部門的協(xié)調(diào)及政策咨詢等各項(xiàng)工作。3、信息中心根據(jù)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)的企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品情況，收集這些產(chǎn)品的供需信息，建立供求企業(yè)信息平臺(tái)，定期在產(chǎn)業(yè)園內(nèi)召開供求信息發(fā)布會(huì)及園區(qū)對(duì)外宣傳工作，為企業(yè)和管委會(huì)提供信息服務(wù)。4、綜合管理部處理辦公室日常業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)辦公室與政府有關(guān)部門的工作，負(fù)責(zé)辦公室的人事檔案管理、后勤保障等。5、企業(yè)管理部負(fù)責(zé)為入駐產(chǎn)業(yè)園的企業(yè)提供水、電、熱等基礎(chǔ)設(shè)施協(xié)調(diào)服務(wù)工作和物業(yè)管理服務(wù)工作。6、財(cái)務(wù)部定期完成各種財(cái)務(wù)報(bào)表，組織產(chǎn)業(yè)園內(nèi)入駐的企業(yè)財(cái)務(wù)部門了解政府有關(guān)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、稅收等方面信息，完成工資、獎(jiǎng)金、福利發(fā)放等日常工作。第二節(jié)人力資源配置一、人員配置根據(jù)xxx工業(yè)示范基地對(duì)俄進(jìn)出口產(chǎn)業(yè)園各部門的職能要求，辦公室人員配置如下：1、主任1人。2、副主任2人。3、工程開發(fā)部：3人。4、招商部：2人。5、信息中心主任：2人。6、綜合管理部：3人。7、企業(yè)管理部：3人。8、財(cái)務(wù)部：2人。共計(jì)18人。第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度一、建設(shè)工期xxx工業(yè)示范基地對(duì)俄進(jìn)出口加工產(chǎn)業(yè)園總規(guī)劃面積2.26平方公里。本期開發(fā)1.37平方公里。對(duì)俄進(jìn)出口加工產(chǎn)業(yè)園本期基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程工期為五年，即從2012年9月～2018年8月。二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排如下：2013年9月～2014年5月：工程總體規(guī)劃，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方案論證、審批；2014年6月～2015年4月：土地征用及補(bǔ)償工作。建材街、商業(yè)街、富民街道道路工程及配套上下水、電、供曖、亮化等設(shè)施施工，標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)部分場(chǎng)地平整；2015年5月～2016年10月：光明路、光輝路、光彩路道路建設(shè)及配套設(shè)施施工，部分場(chǎng)地平整；2016年11月～2017年10月：中心街道路建設(shè)及配套設(shè)施施工，完成全部場(chǎng)地平整；2017年11月～2018年8月：本期工程產(chǎn)業(yè)園綠化，完善各配套設(shè)施；2018年8月：工程竣工驗(yàn)收。PAGE55三、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表xxx工業(yè)示范基地對(duì)俄進(jìn)出口加工產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施開發(fā)進(jìn)度計(jì)劃安排見下表。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表時(shí)間工程內(nèi)容2013年2014年2015年2016年2017年2018年41234123412341234123項(xiàng)目前期道路建設(shè)供熱管道供水管道污水管道供電線路路燈安裝標(biāo)準(zhǔn)化廠房場(chǎng)地平整綠化竣工第十二章投資估算及資金籌措第一節(jié)投資估算一、投資估算說明xxx工業(yè)示范基地對(duì)俄進(jìn)出口加工產(chǎn)業(yè)園近期規(guī)劃占地面積2.26平方公里，本期建設(shè)1.37平方公里，產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建成后，將達(dá)到“六通一平”標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目總投資估算包括道路工程費(fèi)、上下水管網(wǎng)工程費(fèi)、電力工程費(fèi)、綠化工程費(fèi)、供熱工程費(fèi)、通訊工程費(fèi)、有線電視工程費(fèi)、場(chǎng)地平整、標(biāo)準(zhǔn)化廠房以及其它工程費(fèi)用等。為簡(jiǎn)化計(jì)算，基礎(chǔ)設(shè)施中的給水、排水、電力、通訊等工程，均將管道、電纜及設(shè)備等購(gòu)置、安裝和土建等費(fèi)用合并估算。該項(xiàng)目投資估算不含水、污水排放等項(xiàng)公用工程所需增容費(fèi)，其費(fèi)用按誰使用誰負(fù)擔(dān)的原則，在用戶使用時(shí)，由用戶自行負(fù)責(zé)繳納。二、投資估算xxx工業(yè)示范基地對(duì)俄進(jìn)出口加工產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施投入總資金估算包括建設(shè)投資靜態(tài)部分和建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分，其中建設(shè)投資靜態(tài)部分由建筑工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)組成；建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分由漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息組成。經(jīng)估算項(xiàng)目投入總資金為2.98億元，詳見附表1。（一）建設(shè)投資靜態(tài)部分1、建筑工程費(fèi)建筑工程費(fèi)估算采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計(jì)算，經(jīng)估算需17,925.61萬元，詳見附表1-3。2、工程建設(shè)其他費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用包括征地及補(bǔ)償費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)和工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)等，估算需7,244.37萬元，詳見附表1-4。3、基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按建筑工程費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的3%估算，需755.1萬元。以上建設(shè)投資靜態(tài)部分合計(jì)為25,925.08萬元。（二）建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分1、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)家計(jì)委1999年1340號(hào)文件(計(jì)投資《國(guó)家計(jì)委關(guān)于加強(qiáng)對(duì)基本建設(shè)大中型項(xiàng)目概算中“漲價(jià)預(yù)備費(fèi)”管理有關(guān)問題的通知》)，投資價(jià)格指數(shù)按4%計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為1,037萬元。2、建設(shè)期利息該項(xiàng)目擬申請(qǐng)銀行貸款1.5億元，分五年投入，每年投入3,000萬元，貸款年利率6.4%，則建設(shè)期利息為2,880萬元。以上建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分合計(jì)為3,917萬元。（三）項(xiàng)目投入總資金項(xiàng)目投入總資金＝建設(shè)投資靜態(tài)部分+建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分＝25,925.08萬元+3,917萬元＝29,842.08萬元第二節(jié)投資使用計(jì)劃與資金籌措一、投資使用計(jì)劃該項(xiàng)目總投資2.98億元，投資使用計(jì)劃將按照長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、滾動(dòng)發(fā)展、市場(chǎng)運(yùn)作、多元投資的原則，投資主要用于供電工程、供水工程、道路工程等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。項(xiàng)目資金在建設(shè)期內(nèi)按照工程進(jìn)度均勻投入。二、資金籌措該項(xiàng)目總投資2.98億元，資金籌措擬采取自籌資金和市財(cái)政扶持資金以及銀行貸款解決，申請(qǐng)縣財(cái)政扶持資金5000萬元，銀行貸款1.5億元，其余資金自籌解決。自籌資金可利用土地轉(zhuǎn)讓收入、企業(yè)投資及其他社會(huì)投資等籌集方式解決。資金籌措計(jì)劃表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目2014年2015年2016年2017年2018年合計(jì)1總投資55845776596861606354.0829842.081.1建設(shè)投資51855185518551855185.0825925.081.2建設(shè)期利息19238457676896028801.3漲價(jià)預(yù)備費(fèi)20720720720720910372資金籌措55845776596861606354.0829842.082.1自籌資金15841776196821602354.089842.082.2縣財(cái)政資金1000100010001000100050002.3銀行貸款3000300030003000300015000

第十三章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取一、計(jì)算期該項(xiàng)目屬于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目開發(fā)，建設(shè)期為5年，開發(fā)完成后有一定的經(jīng)營(yíng)時(shí)間，為簡(jiǎn)化計(jì)算，經(jīng)營(yíng)期設(shè)定為8年，則項(xiàng)目的計(jì)算期為13年。二、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的確定該項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率設(shè)定為8%。第二節(jié)經(jīng)營(yíng)收入估算一、入駐企業(yè)數(shù)量估算入駐的企業(yè)占地面積不盡相同，根據(jù)已入駐企業(yè)情況分析，一般企業(yè)的平均占地面積在2萬平方米左右；本期開發(fā)后，可出讓土地面積為59萬平方米，大約可入駐企業(yè)30家左右。在建設(shè)期內(nèi)，預(yù)計(jì)2014年入駐6家企業(yè)，2015年估算再入駐企業(yè)6家，2016年估算入駐企業(yè)6家，2017年入駐企業(yè)6家，2018年入駐企業(yè)6家。在項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，到2018年底，入駐企業(yè)達(dá)到30家，預(yù)計(jì)每年的達(dá)產(chǎn)企業(yè)數(shù)量為入駐企業(yè)的60％，到2019年入駐企業(yè)全部達(dá)產(chǎn)。詳見下表。園區(qū)入駐企業(yè)數(shù)量估算單位：年、戶年度項(xiàng)目2014201520162017201820192020入駐企業(yè)數(shù)量66666入駐企業(yè)總數(shù)6121824303030企業(yè)達(dá)產(chǎn)數(shù)量4711141830二、經(jīng)營(yíng)收入估算該項(xiàng)目的收入包括土地開發(fā)收入和入駐園區(qū)企業(yè)稅收地方留成部分，經(jīng)營(yíng)收入估算見附表2。1、土地開發(fā)收入該園區(qū)位于xxx工業(yè)示范基地，按照當(dāng)?shù)氐耐恋爻鲎寴?biāo)準(zhǔn)估算，基礎(chǔ)設(shè)施達(dá)到“六通一平”的條件，出讓價(jià)格為220元平方米，扣除土地儲(chǔ)備、土地開發(fā)業(yè)務(wù)費(fèi)等147.4元平方米后，實(shí)際開發(fā)收入為72.6元m2。工業(yè)示范基地對(duì)俄產(chǎn)業(yè)園開發(fā)土地進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)際開發(fā)收入的20%歸對(duì)俄產(chǎn)業(yè)園所有。即14.52元平方米。土地轉(zhuǎn)讓收入序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期合計(jì)2014年2015年2016年2017年2018年1轉(zhuǎn)讓面積（萬m2）1212121212602開發(fā)收入（元m2）14.5214.5214.5214.5214.523開發(fā)收入（萬元）174.24174.24174.24174.24174.24871.22、企業(yè)稅收估算為簡(jiǎn)化計(jì)算，假設(shè)入駐企業(yè)年均實(shí)現(xiàn)銷售收入5,600萬元，從2014年開始入駐企業(yè)每年銷售收入按15%比例遞增，企業(yè)銷售收入和實(shí)現(xiàn)稅收情況見下表（2014年～2026）。注：企業(yè)年實(shí)現(xiàn)稅收額=企業(yè)年銷售額×綜合稅率。其中：企業(yè)年銷售額=企業(yè)平均年銷售額×達(dá)產(chǎn)企業(yè)數(shù)量。綜合稅率為7%。入駐企業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收地方留成部分=企業(yè)年實(shí)現(xiàn)稅收額×地方留成比例其中：地方留成比例為企業(yè)年實(shí)現(xiàn)稅收額25%。稅收地方留成估算單位：萬元序號(hào)年度項(xiàng)目2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年1入駐企業(yè)數(shù)666662入駐企業(yè)總數(shù)61218243030303030303030303駐企業(yè)達(dá)產(chǎn)數(shù)4711141830303030303030年平均銷售額224004256071344988461360732236842572362958223401953912244499085173945企業(yè)綜合稅率7%7%7%7%7%7%7%7%7%7%7%7%6入駐企業(yè)可實(shí)現(xiàn)稅收15682979499469199525156581800620707238142738631494362177地方留成稅收（25%）39274512491730238139144501517759536846787490543、標(biāo)準(zhǔn)化廠房租金按每月每平米20元（不含電、熱等其它費(fèi)用），則從2015年開始每年收入480萬元。第三節(jié)成本費(fèi)用估算該項(xiàng)目的成本費(fèi)用包括建設(shè)投資的折舊、攤銷、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及人工費(fèi)、水電費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用，按同類項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)估算，年需成本費(fèi)用約350萬元左右。第四節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、盈利能力分析該項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量見附表3。經(jīng)測(cè)算，該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利指標(biāo)如下：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率＝8.6%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值＝3,646.97萬元（ic＝8％）投資回收期＝9.55年（含建設(shè)期）投資利潤(rùn)率＝年均利潤(rùn)÷總投資＝4344.4÷29842＝14.56%二、清償能力分析該項(xiàng)目在建設(shè)期向銀行貸款15,000萬元，分五年貸款，每年貸款3,000萬元，通過計(jì)算可知，可用8.91年（含建設(shè)期）還清貸款，詳見附表4。借款償還期＝（借款償還后開始出現(xiàn)盈余年份數(shù)）-開始借款年+當(dāng)年償還借款額當(dāng)年用于還款的資金額＝9-1+5173.115657≈8.91年（含建設(shè)期）第五節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過上面的財(cái)務(wù)計(jì)算可知，在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)可取得土地開發(fā)收入、標(biāo)準(zhǔn)廠房租金和入駐企業(yè)稅收留成56447.2萬元，其主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期均優(yōu)于基準(zhǔn)值的要求，因此具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。第十四章結(jié)論與建議第一節(jié)結(jié)論中國(guó)現(xiàn)有縣、縣級(jí)市、自治縣、鎮(zhèn)、自治旗、縣級(jí)特區(qū)合計(jì)2073個(gè)，縣域人口9.4億多人，占全國(guó)總?cè)丝诘?3%，其中有8.7億是農(nóng)民。而在現(xiàn)階段工業(yè)園區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是推進(jìn)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程、“壯大縣域經(jīng)濟(jì)”的重要選擇。為推動(dòng)xxx縣經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展，xxx縣委、縣政府提出了建設(shè)一個(gè)城市發(fā)展空間更廣闊、城市綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力和服務(wù)功能更強(qiáng)、產(chǎn)業(yè)積聚度更高和擴(kuò)張力更大的“興工富縣”發(fā)展戰(zhàn)略，明確提出，按“企業(yè)向園區(qū)集中”的思路，建好現(xiàn)代工業(yè)園區(qū)。集中發(fā)展規(guī)模大、配套好、發(fā)展空間充足的專業(yè)產(chǎn)業(yè)園。2013年省委、省政府提出了對(duì)俄經(jīng)貿(mào)科技合作戰(zhàn)略升級(jí)的總體部署，xxx工業(yè)示范基地對(duì)俄進(jìn)出口產(chǎn)業(yè)園正是立足于這一思路，加大園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快招商引資力度，為發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)奠定基礎(chǔ)，加快對(duì)俄進(jìn)出口加工基地建的步伐。通過投資估算與財(cái)務(wù)分析可知，該項(xiàng)目投資總額2.98億元。項(xiàng)目建成后，通過測(cè)算平均每年經(jīng)營(yíng)收入為4,344.4萬元，投資利潤(rùn)率14.56%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為8.6%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值3,646.97萬元，投資回收期為9.55年（含建設(shè)期），借款償還期為8.91年（含建設(shè)期）。主要財(cái)務(wù)指標(biāo)均優(yōu)于基準(zhǔn)指標(biāo)。xxx工業(yè)示范基地經(jīng)過近幾年發(fā)展，已經(jīng)具有一定規(guī)模，尤其是近兩年來，對(duì)xxx縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。由于入駐企業(yè)不斷增加，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后與經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展之間的矛盾日益突出，但起初的規(guī)劃已經(jīng)不適宜現(xiàn)今的發(fā)展，如不及時(shí)做出調(diào)整，將造成很大的資源浪費(fèi)。加大投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善投資環(huán)境勢(shì)在必行。綜上所述，項(xiàng)目的建設(shè)符合我省的政策導(dǎo)向和工業(yè)向園區(qū)集中的發(fā)展思路，且具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。是可行的，也是必要的。第二節(jié)建議在園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)實(shí)施過程中，建議進(jìn)行工程施工和設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)，以提高工程質(zhì)量，降低工程造價(jià)。該項(xiàng)目投入資金較多，為支持園區(qū)的前期發(fā)展，建議政府對(duì)園區(qū)給予一定的資金支持，同時(shí)項(xiàng)目單位也要積極落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)需要資金，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。附表附表1項(xiàng)目投入總資金估算表單位：萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱投資額占項(xiàng)目投入總資金的比例（％）估算說明1建設(shè)投資29,842.08100%1.1建設(shè)投資靜態(tài)部分25,925.0886.87%1.1.1建筑工程費(fèi)17,925.6160.07%詳見附表1-31.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用7,244.3724.27%詳見附表1-41.1.3基本預(yù)備費(fèi)755.102.53%按1-3、1-4之和的3%估算1.2建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分3,917.0013.13%1.2.1漲價(jià)預(yù)備費(fèi)1,037.003.48%1.1的4%1.2.2建設(shè)期利息2,880.009.65%2流動(dòng)資金3項(xiàng)目投入總資金（1+2）29,842.08100.00%附表1—1道路工程造價(jià)指標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)（元）備注總造價(jià)25856080.52250.73100一分部分項(xiàng)清單20537144.6199.1579.44其中土石方工程4513737.4843.77道路工程12079945.36117.14市政管網(wǎng)工程3943461.7638.24二措施項(xiàng)目清單1136426.4811.024.39三其他項(xiàng)目清單2028449.0819.677.84四規(guī)費(fèi)1233363.0411.964.77五稅金920897.328.933.56說明：表中每平方米造價(jià)=總造價(jià)÷道路總面積附表1—2道路工程人工和主要材料指標(biāo)名稱單位耗用量每平方米耗用量備注人工工日114467.641.11道路總面積為103124m2砂m39281.160.09碎石m336093.40.35水泥t9590.530.093站石m11343.640.11臥石m11343.640.11水泥花磚塊870366.568.44生石灰t6187.440.06說明：表中每平方米耗用量=相應(yīng)工料耗用量÷道路總面積附表：1—3建筑工程費(fèi)估算表序號(hào)建筑物名稱單位工程量單價(jià)（元）費(fèi)用合計(jì)(萬元)備注1主干路m271216250.731785.59長(zhǎng)度4451米（16米寬）2次干路m231908250.73800.02長(zhǎng)度2659米（12米寬）3給水管m8000500.00400.004污水管m10000450450.00集中園區(qū)污水排放5通訊線路m10000600600.006供電線路m10000650650.00架空線路7有線電視光纜m11000400440.008綠化平方009亮化盞2905000145.00每50米對(duì)側(cè)各1盞燈10供暖管道m(xù)10000700700.0011商業(yè)街景觀及步行道m(xù)837200001674.0012場(chǎng)地平整立方米1100000454950.0013雨水管m10000400400.00含檢查井等14標(biāo)準(zhǔn)廠房m22000020004000.0015廠房配套m22000026052016合計(jì)=SUM(ABOVE)17925.61附表：1—4序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用合計(jì)（萬元）1征地及補(bǔ)償費(fèi)50元M26850.002建設(shè)單位管理費(fèi)建筑工程費(fèi)1.0%179.263勘察設(shè)計(jì)費(fèi)建筑工程費(fèi)0.5%89.634工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)建筑工程費(fèi)0.5%89.635工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)建筑工程費(fèi)0.2%35.856合計(jì)=SUM(ABOVE)7244.37工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表PAGE71附表2經(jīng)營(yíng)收入估算表單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)營(yíng)期合計(jì)2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年1土地開發(fā)收入174.24174.24174.24174.24174.24871.202稅收留成3927451249173023813914450151775953684678749054498163標(biāo)準(zhǔn)化廠房租金48048048048048048048048048048048048057604合計(jì)174.24=SUM(ABOVE)808.24=SUM(ABOVE)1162.24=SUM(ABOVE)1667.24=SUM(ABOVE)2149.24=SUM(ABOVE)2621=SUM(ABOVE)4154=SUM(ABOVE)4741=SUM(ABOVE)5417=SUM(ABOVE)6193=SUM(ABOVE)7086=SUM(ABOVE)8114=SUM(ABOVE)9294=SUM(ABOVE)56447.2

附表3財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)營(yíng)期合計(jì)2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年1現(xiàn)金流入174.24=SUM(ABOVE)1046.24=SUM(ABOVE)1399.24=SUM(ABOVE)1903.24=SUM(ABOVE)2384.24=SUM(ABOVE)2861=SUM(ABOVE)4394=SUM(ABOVE)4981=SUM(ABOVE)5657=SUM(ABOVE)6433=SUM(ABOVE)7326=SUM(ABOVE)8354=SUM(ABOVE)953456447.201.1土地轉(zhuǎn)讓收入174.24174.24174.24174.24174.24871.201.2稅收留成3927451249173023813914450151775953684678749054498161.3廠房租金48048048048048048048048048048048048057602現(xiàn)金流出5727591961116303649513101203.7992.48730.17407.8135035035036249.162.1建設(shè)投資51855185518551855185259252.2成本費(fèi)用35035035035035035035035035035035035035045502.3支付利息192384576768960960838.34610.77331.085620.193凈現(xiàn)金流量(1-2)-5552.76-4872.76-4711.76-4399.76-4110.7615513205.664020.234975.926083.0069768004918420352.014累計(jì)凈現(xiàn)金流量-5552.76-10425.52-15137.28-19537.04-23647.8-22096.8-18891.14-14870.91-9894.99-3811.993164.0111168.0120352.01附表4貸款償還計(jì)劃表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)營(yíng)期1234567891借款1.1年初借款本息余額3000600090001200015000130999543.345173.111.2本年借款300030003000300030001.3本年應(yīng)計(jì)利息192384576768960960838.34610.77331.081.4本年還本付息2861439449815504.19其中：本金19013555.664370.235173.11付息192384576768960960838.34610.77331.081.5年末本息余額3000600090001200015000130999543.345173.1102還款資金來源=SUM(ABOVE)2861=SUM(ABOVE)4394=SUM(ABOVE)4981=SUM(ABOVE)5504.19貸款利率：6.4%可行性研究報(bào)告是從事一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)（投資）之前，雙方要從經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、生產(chǎn)、供銷直到社會(huì)各種環(huán)境、法律等各種因素進(jìn)行具體調(diào)查、研究、分析，確定有利和不利的因素、項(xiàng)目是否可行，估計(jì)成功率大小、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效果程度，為決策者和主管機(jī)關(guān)審批的上報(bào)文件?？尚行匝芯渴谴_定建設(shè)項(xiàng)目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的科學(xué)論證，在投資管理中，可行性研究是指對(duì)擬建項(xiàng)目有關(guān)的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測(cè)建成后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。在此基礎(chǔ)上，綜合論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性，財(cái)務(wù)的盈利性，經(jīng)濟(jì)上的合理性，技術(shù)上的先進(jìn)性和適應(yīng)性以及建設(shè)條件的可能性和可行性，從而為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。可行性研究報(bào)告分為政府審批核準(zhǔn)用可行性研究報(bào)告和融資用可行性研究報(bào)告。審批核準(zhǔn)用的可行性研究報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)目的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和影響；融資用報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是否可行。具體概括為：政府立項(xiàng)審批，產(chǎn)業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、投資建設(shè)、境外投資、上市融資、中外合作、股份合作、組建公司、征用土地、申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性報(bào)告。分類：可行性研究報(bào)告可以細(xì)分為：按不同標(biāo)準(zhǔn)可研報(bào)告中涉及項(xiàng)目分類1、用于企業(yè)融資、對(duì)外招商合作的可行性研究報(bào)告。此類研究報(bào)告通常要求市場(chǎng)分析準(zhǔn)確、投資方案合理、并提供競(jìng)爭(zhēng)分析、營(yíng)銷計(jì)劃、管理方案、技術(shù)研發(fā)等實(shí)際運(yùn)作方案。2、用于國(guó)家發(fā)展和改革委(以前的計(jì)委)立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告。此文件是根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法

》和《中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令

》而編寫，是大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目立項(xiàng)的基礎(chǔ)文件，發(fā)改委根據(jù)可行性研究報(bào)告進(jìn)行核準(zhǔn)、備案或批復(fù)，決定某個(gè)項(xiàng)目是否實(shí)施。另外醫(yī)藥企業(yè)在申請(qǐng)相關(guān)證書時(shí)也需要編寫可行性研究報(bào)告。3、用于銀行貸款的可行性研究報(bào)告。商業(yè)銀行在前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，需要項(xiàng)目方出具詳細(xì)的可行性研究報(bào)告，對(duì)于國(guó)家開發(fā)銀行等國(guó)內(nèi)銀行，該報(bào)告由甲級(jí)資格單位出具，通常不需要再組織專家評(píng)審,部分銀行的貸款可行性研究報(bào)告不需要資格，但要求融資方案合理，分析正確，信息全面。另外在申請(qǐng)國(guó)家的相關(guān)政策支持資金、工商注冊(cè)時(shí)往往也需要編寫可行性研究報(bào)告，該文件類似用于銀行貸款的可研報(bào)告。4、用于申請(qǐng)進(jìn)口設(shè)備免稅。主要用于進(jìn)口設(shè)備免稅用的可行性研究報(bào)告，申請(qǐng)辦理中外合資企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)項(xiàng)目確認(rèn)書的項(xiàng)目需要提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。5、用于境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告。企業(yè)在實(shí)施走出去戰(zhàn)略，對(duì)國(guó)外礦產(chǎn)資源和其他產(chǎn)業(yè)投資時(shí)，需要編寫可行性研究報(bào)告報(bào)給國(guó)家發(fā)展和改革委或省發(fā)改委，需要申請(qǐng)中國(guó)進(jìn)出口銀行境外投資重點(diǎn)項(xiàng)目信貸支持時(shí)，也需要可行性研究報(bào)告。在上述五種可研中，2、3、4準(zhǔn)入門檻最高，需要編寫單位擁有工程咨詢資格，該資格由國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)頒發(fā)，分為甲級(jí)、乙級(jí)、丙級(jí)三個(gè)等級(jí)，其中甲級(jí)資質(zhì)最高，全國(guó)具備工程咨詢甲級(jí)資質(zhì)的單位有幾十家.主要內(nèi)容：各類可行性研究?jī)?nèi)容側(cè)重點(diǎn)差異較大，但一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.投資必要性。主要根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查及預(yù)測(cè)的結(jié)果，以及有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策等因素，論證項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性。2.技術(shù)的可行性。主要從事項(xiàng)目實(shí)施的技術(shù)角度，合理設(shè)計(jì)技術(shù)方案，并進(jìn)行比選和評(píng)價(jià)。3.財(cái)務(wù)可行性。主要從項(xiàng)目及投資者的角度，設(shè)計(jì)合理財(cái)務(wù)方案，從企業(yè)理財(cái)?shù)慕嵌冗M(jìn)行資本預(yù)算，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力，進(jìn)行投資決策，并從融資主體(企業(yè))的角度評(píng)價(jià)股東投資收益、現(xiàn)金流量計(jì)劃及債務(wù)清償能力。4.組織可行性。制定合理的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、設(shè)計(jì)合理組織機(jī)構(gòu)、選擇經(jīng)驗(yàn)豐富的管理人員、建立良好的協(xié)作關(guān)系、制定合適的培訓(xùn)計(jì)劃等，保證項(xiàng)目順利執(zhí)行。5.經(jīng)濟(jì)可行性。主要是從資源配置的角度衡量項(xiàng)目的價(jià)值，評(píng)價(jià)項(xiàng)目在實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)、有效配置經(jīng)濟(jì)資源、增加供應(yīng)、創(chuàng)造就業(yè)、改善環(huán)境、提高人民生活等方面的效益。例如：首先，從經(jīng)濟(jì)效益上講，而本系統(tǒng)的開發(fā)，為統(tǒng)計(jì)人員工作效率帶來了一個(gè)質(zhì)的飛躍.第一，本系統(tǒng)的運(yùn)行可以代替人工進(jìn)行許多繁雜的勞動(dòng)；第二，本系統(tǒng)的運(yùn)行可以節(jié)省許多資源；第三，本系統(tǒng)的運(yùn)行可以大大的提高統(tǒng)計(jì)人員的工作效率；其次是，從所需投入來講，對(duì)于一個(gè)中小型的圖書館管理系統(tǒng)來說，他的投資成本是十分的低。應(yīng)該不會(huì)超過5000元。所以，此系統(tǒng)在經(jīng)濟(jì)上也是可行的。6.社會(huì)可行性。主要分析項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響，包括政治體制、方針政策、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、法律道德、宗教民族、婦女兒童及社會(huì)穩(wěn)定性等。7.風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策。主要是對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、組織風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行評(píng)價(jià)，制定規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，為項(xiàng)目全過程的風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)。一般可行性研究報(bào)告的主要內(nèi)容和要求如下：（一）基本情況：中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)名稱、法定地址、宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍和規(guī)模；合營(yíng)各方名稱、注冊(cè)國(guó)家、法定地址和法定代表人姓名、職務(wù)、國(guó)籍；企業(yè)總投資、注冊(cè)資本股本額（自有資金額、合營(yíng)各方出資比例、出資方式、股本交納期限）；合營(yíng)期限、合營(yíng)方利潤(rùn)分配及虧損分擔(dān)比例；項(xiàng)目建議書的審批文件；可行性研究報(bào)告的負(fù)責(zé)人名單；可行性研究報(bào)告的概況、結(jié)論、問題和建議。（二）產(chǎn)品生產(chǎn)安排及其依據(jù)。要說明國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求情況和市場(chǎng)預(yù)測(cè)的情況，以及國(guó)內(nèi)外當(dāng)前已有的和在建的生產(chǎn)裝備能力。（三）物料供應(yīng)安排（包括能源和交通運(yùn)輸）及其依據(jù)。（四）項(xiàng)目地址選擇及其依據(jù)。（五）技術(shù)裝備和工藝過程的選擇及其依據(jù)（包括國(guó)內(nèi)外設(shè)備分批交貨的安排）。（六）生產(chǎn)組織安排（包括職工總數(shù)、構(gòu)成、來源和經(jīng)營(yíng)管理）及其依據(jù)。（七）環(huán)境污染治理和勞動(dòng)安全保護(hù)、衛(wèi)生設(shè)施及其依據(jù)。（八）建設(shè)方式、建設(shè)進(jìn)度安排及其依據(jù)。（九）資金籌措及其依據(jù)（包括廠房、設(shè)備入股計(jì)算的依據(jù)）。（十）外匯收支安排及其依據(jù)。（十一）綜合分析（包括經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、財(cái)務(wù)和法律方面的分析）。要采用動(dòng)態(tài)法和風(fēng)險(xiǎn)法（或敏感度分析法）等方法分析項(xiàng)目效益和外匯收支等情況。（十二）必要的附件。如合營(yíng)各方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；法定代表人證明書；合營(yíng)各方的資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況資料；上級(jí)主管部門的意見。報(bào)告特點(diǎn)1．科學(xué)性可行性研究報(bào)告作為研究的書面形式，反映的是對(duì)行為項(xiàng)目的分析、評(píng)判，這種分析和評(píng)判應(yīng)該是建立在客觀基礎(chǔ)上的科學(xué)結(jié)論，所以科學(xué)性是可行性研究報(bào)告的第一特點(diǎn)。某地地鐵在規(guī)劃時(shí)，簡(jiǎn)單依據(jù)公安局的戶籍人口數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)的地鐵運(yùn)能與實(shí)際流量完全不符，造成嚴(yán)重失誤，這就是缺乏科學(xué)性的教訓(xùn)?？尚行匝芯繄?bào)告的科學(xué)性首先體現(xiàn)在可行性研究的過程中，即整個(gè)過程的每一步部力求客觀全面。其次，科學(xué)性體現(xiàn)在分析中，即用正確的理論和依據(jù)相關(guān)政策來研究問題。其次是體現(xiàn)在對(duì)可行性研究報(bào)告的審批過程中，這種審批過程，對(duì)科學(xué)的決策起到了重要的保證作用。2．詳備性可行性研究報(bào)告的內(nèi)容越詳備越好。如果是關(guān)于一個(gè)項(xiàng)目的報(bào)告，一般說來，應(yīng)從它的自主創(chuàng)新、環(huán)境條件、市場(chǎng)前景、資金狀況、原材料供應(yīng)、技術(shù)工藝、生產(chǎn)規(guī)模、員工素質(zhì)等諸多方面，進(jìn)行必要性、適應(yīng)性、可靠性、先進(jìn)性等多角度的研究，將每一種數(shù)據(jù)展現(xiàn)出來，進(jìn)行比較、甄別、權(quán)衡、評(píng)價(jià)。只有詳盡完備地研究論證之后，其“可行性”或“不可行性”才能顯現(xiàn)，并獲得批準(zhǔn)通過。3．程序性可行性研究報(bào)告是決策的基礎(chǔ)。為保證決策的科學(xué)正確，一定要有可行性研究這么一個(gè)過程，最后的獲批也一定要經(jīng)過相關(guān)的法定程序。在寫作上，有些需要加上封面，按照不同的內(nèi)容性質(zhì)而分章分節(jié)地逐一說明。這些程序性的要求和處理手法，是可行性研究報(bào)告的一人特色。報(bào)告用途可行性研究報(bào)告是在制定某一建設(shè)或科研項(xiàng)目之前，對(duì)該項(xiàng)目實(shí)施的可能性、有效性、技術(shù)方案及技術(shù)政策進(jìn)行具體、深入、細(xì)致的技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，以求確定一個(gè)在技術(shù)上合理、經(jīng)濟(jì)上合算的最優(yōu)方案和最佳時(shí)機(jī)而寫的書面報(bào)告。可行性研究報(bào)告主要內(nèi)容是要求以全面、系統(tǒng)的分析為主要方法。整個(gè)可行性研究提出綜合分析評(píng)價(jià)，指出優(yōu)缺點(diǎn)和建議。中國(guó)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)網(wǎng)認(rèn)為，根據(jù)結(jié)論的需要，以增強(qiáng)可行性研究報(bào)告的說服力?？尚行匝芯繄?bào)告是項(xiàng)目建設(shè)論證、審查、決策的重要依據(jù)，也是以后籌集資金或者申請(qǐng)資金的一個(gè)重要依據(jù)?？尚行匝芯烤帉憰r(shí)要注意數(shù)據(jù)方面的真實(shí)性和合理性，只有報(bào)告通過審核后，才能得到資金支持，同時(shí)也能為項(xiàng)目以后的發(fā)展提供重要的依據(jù)?？尚行匝芯渴谴_定建設(shè)項(xiàng)目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法，在投資管理中，可行性研究是指對(duì)擬建項(xiàng)目有關(guān)的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測(cè)建成后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益?？尚行匝芯繄?bào)告通過對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究調(diào)查，在行業(yè)專家研究經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，從而為客戶提供全面的、客觀的、可靠的項(xiàng)目投資價(jià)值評(píng)估及項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程等咨詢意見。網(wǎng)絡(luò)上也有很多，在進(jìn)行學(xué)習(xí)的時(shí)候一定要知道其用途再進(jìn)行撰稿，否則項(xiàng)目文稿不對(duì)應(yīng)就可能浪費(fèi)時(shí)間了。編制前需要準(zhǔn)備的材料1、企業(yè)概況企業(yè)名稱、公司性質(zhì)、法人、聯(lián)系方式、注冊(cè)資金、經(jīng)營(yíng)范圍、企業(yè)簡(jiǎn)介及近3年財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況。2、項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目性質(zhì)、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、項(xiàng)目起止年限、建設(shè)