荊州市科信電腦公司金蝶KIS實(shí)訓(xùn)

荊州市科信電腦公司金版培訓(xùn)版培訓(xùn)教案金蝶軟件-KIS標(biāo)準(zhǔn)版培訓(xùn)實(shí)例說(shuō)明：材料中列舉的是荊州市科信電腦有限公司。該公司是一家經(jīng)營(yíng)辦公設(shè)備和電器的中小型商品流通企業(yè)，效益不錯(cuò)。主營(yíng)業(yè)務(wù)是進(jìn)行批發(fā)業(yè)務(wù)，同時(shí)有進(jìn)出口業(yè)務(wù)。。實(shí)訓(xùn)一初始化設(shè)置—建立帳套任務(wù)一創(chuàng)建企業(yè)帳套帳套文件名帳套名稱行業(yè)性質(zhì)本位幣會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次會(huì)計(jì)期間界定方式會(huì)計(jì)期間啟用日期科信電腦荊州市科信電腦電腦有限公司新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(建立預(yù)設(shè)科目人民幣任務(wù)二操作員設(shè)置。新增3名操作員。操作方法：在操作員組下新增用戶。用戶名分別為楊芳、馬林和陳蓮，安全碼分別為111111,、222222和333333。說(shuō)明：工具—用戶管理—新增(用戶組或用戶)任務(wù)三操作員權(quán)限設(shè)置楊芳：系統(tǒng)管理員，具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、核算和管理的全部權(quán)限。馬林：出納員，負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作。陳蓮：主辦會(huì)計(jì)、操作員，根據(jù)具體負(fù)責(zé)分管的內(nèi)容匯總相應(yīng)業(yè)務(wù)的原始單據(jù)，并按照原始憑證編制會(huì)計(jì)憑證；負(fù)責(zé)輸入記賬憑證和原始憑證等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表和進(jìn)行部分會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作。操操作權(quán)限楊芳所有操作權(quán)限，授予所有權(quán)限“出納管理”的所有操作權(quán)限，除了“引入數(shù)據(jù)”權(quán)限限，除了以下“憑證”的“憑證審核”；“固定資產(chǎn)”的“改變折舊方法”；“往來(lái)管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數(shù)據(jù)”；“系統(tǒng)維護(hù)”的所有權(quán)限?？颇繖?quán)限所有科目權(quán)限庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金和應(yīng)收票據(jù)所有科目權(quán)限報(bào)表權(quán)限所有報(bào)表權(quán)限“科目日?qǐng)?bào)表”的查看和打印權(quán)限只有各類報(bào)表的查看和打印權(quán)限授權(quán)范圍所有用戶戶戶說(shuō)明：授權(quán)范圍：所有用戶、本組用戶、當(dāng)前用戶。授權(quán)范圍是指該用戶的操作權(quán)限所能作用的范圍。于哪個(gè)用戶組的處理范圍。檢查科目權(quán)限，不選可使用和查看所有科目，并且系統(tǒng)性能會(huì)大大提高。任務(wù)四登陸密碼的更改登陸密登陸密碼操作員楊芳馬林陳蓮說(shuō)明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具---修改密碼，初始密碼由Manager設(shè)置，以后操作員進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)自己修改。備份1：2012-01-01.AIB實(shí)訓(xùn)二初始化設(shè)置--財(cái)務(wù)系統(tǒng)任務(wù)一帳套選項(xiàng)的設(shè)置1、【憑證】選項(xiàng)卡及其他相關(guān)資料的設(shè)置輸入外幣憑證時(shí)由本位幣自動(dòng)折算原輸入外幣憑證時(shí)由本位幣自動(dòng)折算原幣憑證需要憑證字憑證過(guò)賬前必須經(jīng)過(guò)審核憑證借貸雙方都必須有檢測(cè)單條分錄憑證“憑證”選項(xiàng)卡的設(shè)置2、【賬簿】選項(xiàng)卡的設(shè)置科信電腦公司的【賬簿】選項(xiàng)卡的設(shè)置如下所示：賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致(余額數(shù)值可以有負(fù)數(shù))賬簿排列順序：按日期、憑證字號(hào)排序可以在明細(xì)賬中打印日記賬3、【稅務(wù)、銀行】開戶銀行及賬號(hào)：工商銀行富陽(yáng)高橋支行888888888888是否進(jìn)行銀行對(duì)賬：是4、帳套選項(xiàng)的【高級(jí)設(shè)置】科信電腦公司帳套選項(xiàng)的高級(jí)設(shè)置除了選用系統(tǒng)的默認(rèn)設(shè)置，系統(tǒng)：允許核算項(xiàng)目分級(jí)顯示。憑證：憑證輸入時(shí)不能輸入非明細(xì)核算項(xiàng)目。固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時(shí)將減值準(zhǔn)備的值計(jì)算在內(nèi)。出納：編輯日記賬記錄時(shí)，檢測(cè)憑證字號(hào)是否重復(fù)。出納：編輯出納日記賬記錄時(shí)可以自動(dòng)從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)。出納：可以從憑證引入現(xiàn)金日記賬出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。。任務(wù)二貨幣類別的設(shè)置表6外幣核算設(shè)置，操作方法：?jiǎn)螕粼黾印４嬖O(shè)置→關(guān)閉USDUSD美元幣別名稱期初匯率任務(wù)三核算項(xiàng)目的設(shè)置科信電腦公司的核算項(xiàng)目有往來(lái)單位、部門、職員、供應(yīng)商、客戶和庫(kù)存商品6個(gè)核說(shuō)明：需要新增供應(yīng)商、客戶和庫(kù)存商品3個(gè)核算項(xiàng)目表4供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置屬性名屬性名稱地址傳真聯(lián)系人開戶銀行屬性類型文本文本文本文本文本文本文本表5庫(kù)存商品的屬性設(shè)置屬性名稱屬性名稱規(guī)格型號(hào)存放地點(diǎn)計(jì)量單位屬性類型文本本本任務(wù)四會(huì)計(jì)科目的建立對(duì)照系統(tǒng)中預(yù)置的會(huì)計(jì)科目，如表7所示，設(shè)置會(huì)計(jì)科目成本差異科目，其他只可以不刪除，保留5001生產(chǎn)成本，5101制造費(fèi)用附錄中涉及輔助核算的會(huì)計(jì)科目各明細(xì)核算項(xiàng)目需修改的會(huì)計(jì)科目需增加的會(huì)計(jì)科目說(shuō)明：一般預(yù)置的標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目不允許刪除，但可以修改，以保證后續(xù)的擴(kuò)展性。本題為練習(xí)。系統(tǒng)預(yù)置?？颇看a科目名稱核算類型方期初余額向1001庫(kù)存現(xiàn)金結(jié)算類科目借100101人民幣現(xiàn)金日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目借100102美元現(xiàn)金核算單一外幣(期末調(diào)匯)、日記借賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目銀行存款人民幣存款美元存款其他貨幣資金外埠存款交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票應(yīng)收賬款預(yù)付賬款其他應(yīng)收款應(yīng)收職工借款財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)報(bào)刊費(fèi)壞賬準(zhǔn)備材料采購(gòu)庫(kù)存商品存貨跌價(jià)準(zhǔn)備日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目核算單一外幣(期末調(diào)匯)、日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目職員核算金額輔助核算)借借借借借可以修改尾1824050012001012001022201220121220122220222032211221101221102221103221104221105221106221107221108221109221222101222102222103222104累計(jì)折舊在建工程工程物資專用材料待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理固定資產(chǎn)損溢待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢短期借款人民幣借款美元借款應(yīng)付票據(jù)銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)付職工薪酬資職工福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)非貨幣性福利辭退福利股份支付其他應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅應(yīng)交所得稅應(yīng)交城建稅應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額減免稅款出口退稅抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出核算單一外幣(期末調(diào)匯)供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算客戶核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算借借借借借借3328轉(zhuǎn)出多交增值稅貸222105未交增值稅貸222106應(yīng)交教育費(fèi)附加貸222107應(yīng)交地方教育費(fèi)貸222108應(yīng)交堤防費(fèi)貸222120應(yīng)交個(gè)人所得稅貸31應(yīng)付利息貸223101人民幣借款利息貸223102美元借款利息核算單一外幣(期末調(diào)匯)貸2241其他應(yīng)付款貸224101代扣個(gè)人五險(xiǎn)一金貸4001實(shí)收資本貸25004002資本公積貸400201股本溢價(jià)貸400202其他資本公積貸4101盈余公積貸410101法定盈余公積貸410102任意盈余公積貸4104利潤(rùn)分配貸410401未分配利潤(rùn)貸410402提取法定盈余公積貸410403提取任意盈余公積貸410404應(yīng)付現(xiàn)金股利貸410405轉(zhuǎn)作股本的股利貸6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入部門核算，庫(kù)存商品核算，數(shù)量金額輔助核算貸6301營(yíng)業(yè)外收入貸630101固定資產(chǎn)盤盈貸630102處理固定資產(chǎn)凈貸630103非貨幣性資產(chǎn)交換利得貸630104政府補(bǔ)助貸630105捐贈(zèng)利得貸630106違約利得貸630107罰款利得貸630108其他6401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本部門核算，庫(kù)存商品核算，數(shù)量金額輔助核算6403營(yíng)業(yè)稅金及附加6601銷售費(fèi)用部門核算660101資660102福利費(fèi)660103折舊費(fèi)660104辦公費(fèi)660105差旅費(fèi)660106招待費(fèi)660107運(yùn)輸費(fèi)660108廣告費(fèi)660109其他費(fèi)用6602管理費(fèi)用660201資部門核算660202福利費(fèi)部門核算660203折舊費(fèi)部門核算660204辦公費(fèi)部門核算660205差旅費(fèi)部門核算660206業(yè)務(wù)招待費(fèi)部門核算660207運(yùn)雜費(fèi)660208廣告費(fèi)660209修理費(fèi)660210保險(xiǎn)費(fèi)660211工會(huì)經(jīng)費(fèi)660212職工教育經(jīng)費(fèi)660213660214土地使用稅660249其他費(fèi)用6603財(cái)務(wù)費(fèi)用660301利息支出660302匯兌損益660303手續(xù)費(fèi)660304現(xiàn)金折扣660309其他費(fèi)用6711營(yíng)業(yè)外支出671101固定資產(chǎn)盤虧671102罰款支出671103非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失671104公益性捐贈(zèng)支出671105非常損失67671106非貨幣性資產(chǎn)交換損失671107債務(wù)重組損失671108違約支出671109其他支出6701資產(chǎn)減值損失670101計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備670102存貨跌價(jià)準(zhǔn)備670103固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670104無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670105計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備6801所得稅費(fèi)用6901以前年度損益調(diào)整說(shuō)明：期初余額到實(shí)訓(xùn)三中練習(xí)輸入。任務(wù)五，其他設(shè)置1、憑證字設(shè)置科目范圍限制的設(shè)置如表10所示表10憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置，操作方法：基礎(chǔ)資料→憑證字類類型憑證字限制類型限制科目或科目范圍收款憑證收借方必有100101,100102,100201,100202付款憑證付貸方必有100101,100102,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)借貸必?zé)o100101,100102,100201,100202結(jié)算方式包括：現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、托收承付、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯、票匯和信匯、銀行匯票、銀行本票、銀行劃賬。3、常用摘要：基礎(chǔ)資料→常用摘要→其他類→提現(xiàn)實(shí)訓(xùn)三初始化設(shè)置—初始資料的錄入任務(wù)一初始資料類別的設(shè)置表11固定資產(chǎn)類別的設(shè)置類別名類別名稱常用折舊方法預(yù)計(jì)凈殘值率房屋及建筑物平均年限法交通運(yùn)輸車輛平均年限法電子設(shè)備及通信設(shè)備平均年限法生產(chǎn)設(shè)備平均年限法如表12所示，設(shè)置科信電腦公司的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式表12固定資產(chǎn)變動(dòng)方式方式對(duì)應(yīng)入賬科目直接購(gòu)入100201，人民幣存款增加接受投資接受捐贈(zèng)4001，實(shí)收資本400202，其他資本公積,新準(zhǔn)則作營(yíng)業(yè)外收入融資租入在建工程轉(zhuǎn)入盤盈2701，長(zhǎng)期應(yīng)付款1604，在建工程190101，待處理固定資產(chǎn)損溢,新準(zhǔn)則作以前年度損益調(diào)整所有方式：報(bào)廢、投資轉(zhuǎn)1606，固定資產(chǎn)清理(報(bào)廢\投資轉(zhuǎn)出\捐減少出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、資產(chǎn)交換轉(zhuǎn)出、債務(wù)重組轉(zhuǎn)出(1606)、盤虧(190101、融資租出(1503)贈(zèng)轉(zhuǎn)出\資產(chǎn)交換\債務(wù)重組都先轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理;盤虧作待處理財(cái)產(chǎn)損益;融資租出作長(zhǎng)期應(yīng)收款.科信電腦公司的職員類別有：行政人員、營(yíng)銷人員、管理人員等三類科信電腦公司的職員職務(wù)有：一般工作人員、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理、副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理任務(wù)二核算項(xiàng)目檔案的錄入1、客戶檔案的錄入表13客戶檔案,操作方法:核算項(xiàng)目→增加→關(guān)閉.編碼規(guī)則:2234客戶代碼客戶名稱上級(jí)客戶代碼上級(jí)客戶名稱荊州市客戶無(wú)無(wú)0101和平區(qū)客戶荊州市客戶01010010101和平區(qū)客戶01010020101010100301010101004有限公司01010102南開區(qū)客戶荊州市客戶01020010102南開區(qū)客戶01020020102南開區(qū)客戶0103河西區(qū)客戶荊州市客戶0103001有限公司0103河西區(qū)客戶01030020103河西區(qū)客戶北京市客戶無(wú)無(wú)0201海淀區(qū)客戶北京市客戶02010010201海淀區(qū)客戶0201002有限公司0201海淀區(qū)客戶0202朝陽(yáng)區(qū)客戶北京市客戶02020010202朝陽(yáng)區(qū)客戶02020020202朝陽(yáng)區(qū)客戶其他省市區(qū)無(wú)無(wú)0301其他省其他省市區(qū)0301001其他030100302其他市030302001其他030222、供應(yīng)商檔案的錄入如表14所示，設(shè)置科信電腦公司的供應(yīng)商檔案,操作方法:核算項(xiàng)目→增加→關(guān)閉.編碼規(guī)則:2334供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱上級(jí)供應(yīng)商代碼上級(jí)供應(yīng)商名稱01營(yíng)銷一部供應(yīng)商無(wú)無(wú)01001山東AX集團(tuán)01營(yíng)銷一部供應(yīng)商01002河南BX電器有限公司01營(yíng)銷一部供應(yīng)商01003江蘇CX集團(tuán)01營(yíng)銷一部供應(yīng)商01004安徽DX有限公司01營(yíng)銷一部供應(yīng)商01005上海EX電器有限公司01營(yíng)銷一部供應(yīng)商01006福建FX電子有限公司01營(yíng)銷一部供應(yīng)商01007四川GX電器有限公司01營(yíng)銷一部供應(yīng)商02營(yíng)銷二部供應(yīng)商無(wú)無(wú)02001北京AY辦公設(shè)備有限02營(yíng)銷二部供應(yīng)商02002北京BY辦公設(shè)備有限02營(yíng)銷二部供應(yīng)商02003廣東CY實(shí)業(yè)集團(tuán)02營(yíng)銷二部供應(yīng)商02004上海DY辦公用品有限02營(yíng)銷二部供應(yīng)商02005上海EY辦公設(shè)備有限02營(yíng)銷二部供應(yīng)商02006浙江FY實(shí)業(yè)集團(tuán)02營(yíng)銷二部供應(yīng)商3、部門檔案的錄入如表如表15所示，設(shè)置科信電腦公司的部門檔案。操作方法:核算項(xiàng)目→職員→增加.上級(jí)部門名稱部部部總部無(wú)營(yíng)銷部門營(yíng)銷部門4、職員檔案的錄入部門名稱部總部高層總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)科人力資源科營(yíng)銷部門營(yíng)銷一部營(yíng)銷二部上級(jí)部門代碼無(wú)1111無(wú)22部門代碼12職員檔案代碼姓名門類別職務(wù)銀行賬號(hào)基本工資(元)高總部高層管理人員總經(jīng)理2000蔣飛總部高層管理人員副總經(jīng)理總經(jīng)理辦公室管理人員任總經(jīng)理辦公室管理人員副主任總經(jīng)理辦公室管理人員一般工作人員芳財(cái)務(wù)科管理人員科長(zhǎng)財(cái)務(wù)科管理人員副科長(zhǎng)財(cái)務(wù)科管理人員一般工作人員月人力資源科管理人員科長(zhǎng)人力資源科管理人員副科長(zhǎng)趙云人力資源科管理人員一般工作人員101營(yíng)銷一部營(yíng)銷人員部門經(jīng)理102朱建偉營(yíng)銷一部營(yíng)銷人員部門副經(jīng)理2103楊光營(yíng)銷一部營(yíng)銷人員一般工作人員104儲(chǔ)云營(yíng)銷一部營(yíng)銷人員一般工作人員105上官云營(yíng)銷一部營(yíng)銷人員一般工作人員106華俊營(yíng)銷一部行政人員一般工作人員107龍營(yíng)銷一部行政人員一般工作人員01營(yíng)銷二部銷人員部門經(jīng)理02營(yíng)銷二部銷人員部門副經(jīng)理2203營(yíng)銷二部營(yíng)銷人員一般工作人員204鐘瑜營(yíng)銷二部營(yíng)銷人員一般工作人員205為營(yíng)銷二部營(yíng)銷人員一般工作人員206伍大營(yíng)銷二部營(yíng)銷人員一般工作人員207田營(yíng)銷二部行政人員一般工作人員208名營(yíng)銷二部行政人員一般工作人員5、庫(kù)存商品檔案的錄入。庫(kù)庫(kù)存商品庫(kù)存商品名上級(jí)庫(kù)存商上級(jí)庫(kù)存商規(guī)格存放地點(diǎn)計(jì)量代碼稱單位營(yíng)銷一部商品無(wú)無(wú)AA營(yíng)銷一部商品A01A01AA區(qū)臺(tái)A02A02AA區(qū)臺(tái)A03A03AA區(qū)臺(tái)BB營(yíng)銷一部商品B01B01BB區(qū)臺(tái)B02B02BB區(qū)臺(tái)B03B03BB區(qū)臺(tái)CC營(yíng)銷一部商品CC01C01CC區(qū)C02C02CC區(qū)C03C03CC區(qū)營(yíng)銷二部商品無(wú)無(wú)DD營(yíng)銷二部商品D01D01DD區(qū)D02D02DD區(qū)EE營(yíng)銷二部商品E01E01EE區(qū)E02E02EE區(qū)FF營(yíng)銷二部商品F01F01FF區(qū)F02F02FF區(qū)任務(wù)三期初余額的錄入1、一般會(huì)計(jì)科目期初余額的錄入錄入一般會(huì)計(jì)科目的期初余額，見(jiàn)表82、外幣期初余額的錄入錄入科信電腦公司美元核算科目的期初余額，見(jiàn)表83、庫(kù)存商品期初余額的錄入存商品的期初余額。表18庫(kù)存商品的期初余額核核算項(xiàng)目類別核算項(xiàng)目代碼核算項(xiàng)目名稱量?jī)r(jià)庫(kù)存商品營(yíng)銷一部商品庫(kù)存商品AA庫(kù)存商品A01A01庫(kù)存商品A02A02540000庫(kù)存商品A03A0360000庫(kù)存商品BB庫(kù)存商品B01B0188400庫(kù)存商品B02B0284700庫(kù)存商品B03B0381000庫(kù)存商品CC庫(kù)存商品C01C0137000庫(kù)存商品C02C020庫(kù)存商品C03C03570000庫(kù)存商品營(yíng)銷二部商品庫(kù)存商品DD庫(kù)存商品D01D01245000庫(kù)存商品D02D02庫(kù)存商品EE庫(kù)存商品E01E01234000庫(kù)存商品E02E0220000000庫(kù)存商品FF庫(kù)存商品F01F0140000400庫(kù)存商品F02F02合計(jì)6709249704、固定資產(chǎn)期初余額的錄入。其中，固定資產(chǎn)的“使用情況”均為“使用中”，“減值準(zhǔn)備對(duì)方科目”為“670103，資產(chǎn)減值損失_計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”，增加方式均為“購(gòu)入”。折舊方法:均采平均年限法.凈殘值率均為4%。表19固定資產(chǎn)期初余額,操作方法:新增→輸入內(nèi)容→增加(下一個(gè))→關(guān)閉.計(jì)折舊原值折舊費(fèi)用科目入賬使用部門代碼類別稱元)限舊110001總部房屋及建筑物總部80360管理78大樓費(fèi)用120121倉(cāng)庫(kù)房屋及建筑物營(yíng)銷一部60360銷售115120201倉(cāng)庫(kù)房屋及建筑物營(yíng)銷二部5018360銷售137210001轎車交通運(yùn)輸車輛總部2096管理14220121貨車交通運(yùn)輸車輛營(yíng)銷一部1596銷售65220201火車交通運(yùn)輸車輛營(yíng)銷二部1296銷售5310101電腦電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦60管理9信設(shè)備公室費(fèi)用310102復(fù)印電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦60管理48機(jī)信設(shè)備公室費(fèi)用310103打印電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦60管理48機(jī)信設(shè)備公室費(fèi)用310201電腦電子設(shè)備及通財(cái)務(wù)科60管理5信設(shè)備費(fèi)用320121空調(diào)電子設(shè)備及通營(yíng)銷一部60銷售6信設(shè)備費(fèi)用320201空調(diào)電子設(shè)備及通營(yíng)銷二部60銷售18信設(shè)備費(fèi)用合計(jì)55、往來(lái)科目期初余額的錄入表20應(yīng)收賬款期初余額：借方元客戶名稱業(yè)務(wù)編發(fā)生日期號(hào)摘要營(yíng)銷一部楊光賒銷營(yíng)銷一部朱建偉賒銷商品營(yíng)銷二部鐘瑜賒銷余額(元)503104036593600方向借借借表21應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票期初余額發(fā)發(fā)生日期摘要營(yíng)銷二部章程賒銷客戶名稱余額 210600業(yè)務(wù)編號(hào)表22預(yù)收賬款期初余額發(fā)發(fā)生日期摘要營(yíng)銷二部吳為預(yù)收客戶貨款客戶名稱(自定義核算項(xiàng)目)業(yè)務(wù)編號(hào)余額 30000表23應(yīng)付賬款期初余額：貸方元發(fā)發(fā)生日期摘要營(yíng)銷一部?jī)?chǔ)云賒購(gòu)商品營(yíng)銷二部鐘瑜賒購(gòu)商品供應(yīng)商名稱業(yè)務(wù)編號(hào)余額(元)91260貸表24應(yīng)付票據(jù)----銀行承兌匯票期初余額發(fā)發(fā)生日期摘要營(yíng)銷二部吳為賒購(gòu)商品供應(yīng)商名稱業(yè)務(wù)編號(hào)余額 表25預(yù)付賬款期初余額業(yè)務(wù)編號(hào)供應(yīng)商名稱業(yè)務(wù)編號(hào)供應(yīng)商名稱余額 200006、應(yīng)收職工借款期初余額的錄入表26所示，錄入科信電腦公司的應(yīng)收職工借款科目的期初余額。表26應(yīng)收職工借款的期初余額核算項(xiàng)目代碼核算項(xiàng)目代碼201核算項(xiàng)目名稱蔣飛期初余額60006000職員職員任務(wù)三帳套的啟用對(duì)科信電腦公司的初始數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。備份3：荊州市科信電腦有限公司2010-01-03.AIB2、啟用帳套啟用科信電腦公司的帳套實(shí)訓(xùn)四日常賬務(wù)處理的一般程序1)以會(huì)計(jì)“陳蓮33”身份登陸金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，進(jìn)行操作日常業(yè)務(wù)。2)審核、過(guò)賬需要以“楊芳11”身份登陸，進(jìn)行審核、過(guò)賬。3)與用友不同,金蝶標(biāo)準(zhǔn)版不能在錄入憑證時(shí)指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目.可以在工具欄下面現(xiàn)金流量表中指定現(xiàn)金流量，利用T型賬戶法進(jìn)行一年的現(xiàn)金流量指定。另外可以不用修改進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)間.任務(wù)一憑證處理----憑證輸入涉及銀行業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入，科信電腦公司以現(xiàn)金支票()支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000元。保存。借：管理費(fèi)用---業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000貸：銀行存款-----人民幣存款10002)2012年1月6日，科信電腦公司以轉(zhuǎn)賬支票()支付上月未交增值稅100元。借：應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅100貸：銀行存款—人民幣存款100涉及輔助核算項(xiàng)目的記賬憑證的輸入1)2012年1月10日，科信電腦公司以轉(zhuǎn)賬支票()支付本月電話費(fèi)1000元，其中借：銷售費(fèi)用---其他費(fèi)用(營(yíng)銷一部)350銷售費(fèi)用—其他費(fèi)用(營(yíng)銷二部)400管理費(fèi)用—辦公費(fèi)250貸：銀行存款—人民幣存款10002)2012年1月11日，科信電腦公司以轉(zhuǎn)賬支票()支付汽油費(fèi)1500元，其中營(yíng)銷借：銷售費(fèi)用---運(yùn)輸費(fèi)(營(yíng)銷一部)600銷售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi)(營(yíng)銷二部)400管理費(fèi)用—辦公費(fèi)500貸：銀行存款—人民幣存款1500到轉(zhuǎn)賬支票()，已存入銀行。表27商品銷售清單一商品名稱商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A0149500841557915A0222000025740AA0328000476032760B0132500552538025B024500065052650D0140006000070200E01合計(jì)33700057290394290營(yíng)銷一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為49500+22000+28000+32500+45000=177000營(yíng)銷二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為60000+100000=160000借：銀行存款—人民幣存款394290貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷一部)177000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷二部)160000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額57290示，收到轉(zhuǎn)賬支票()，已存入銀行。表28商品銷售清單二商品名商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A0133000561038610A0328000476032760B0139000663045630B0237500637543875D0140006000070200E015000合計(jì)29750050575348075營(yíng)銷一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為33000+28000+39000+37500=137500營(yíng)銷二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為60000+100000=160000借：銀行存款---人民幣存款348075貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷一部)137500主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷二部)160000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額50575借：庫(kù)存現(xiàn)金---人民幣現(xiàn)金500銷售費(fèi)用---其他費(fèi)用(營(yíng)銷二部)5500貸：其他應(yīng)收款—應(yīng)收職工借款-張毅6000涉及數(shù)量金額核算的記賬憑證的輸入庫(kù)。如表29所示，以銀行匯票()付清款項(xiàng)。9商品采購(gòu)清單一商品名商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A017500087750B0122000374025740B0236000612042120C012550合計(jì)251601731607500022750002200036000庫(kù)存商品(B01)庫(kù)存商品(B02)庫(kù)存商品(C01)應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額貸：銀行存款—人民幣存款25160173160運(yùn)費(fèi)單據(jù)150元，共計(jì)21210元。以銀行匯票()付清款項(xiàng)，貨已運(yùn)到，驗(yàn)收入庫(kù)表30商品采購(gòu)清單二單單價(jià)(元)0數(shù)量(臺(tái))貨款(元)商品名稱C01價(jià)稅合計(jì) 21060增值稅 3060運(yùn)費(fèi)為150/(1+7%)=應(yīng)交稅費(fèi)為3060+()=3①借：庫(kù)存商品(C01)18000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額3銷售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi)(營(yíng)銷一部)貸：銀行存款—人民幣存款21210涉及外幣核算業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入入的外幣暫存銀行。一月初的市場(chǎng)匯率為1美元=元人民幣。美元借款為100000*=683460借：銀行存款—美元存款(100000美元)683460貸：短期借款---美元借款(100000美元)683460貨款，已存入銀行。會(huì)計(jì)分錄如下：電匯借：銀行存款—人民幣存款50310貸：應(yīng)收賬款(AK商城)50310元的轉(zhuǎn)賬支票()，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。借：銀行存款---人民幣存款93600貸：應(yīng)收賬款(DK辦公設(shè)備有限公司)93600借：銀行存款---人民幣存款210600貸：應(yīng)收票據(jù)---銀行承兌匯票(GK辦公用品有限公司)210600示，收到一張三個(gè)月期銀行承兌匯票。表31商品銷售清單三商品名商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A0133000561038610B0139000663045630B0237500637543875D0140006000070200F012550合計(jì)31365215865營(yíng)銷一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為33000+39000+37500=109500營(yíng)銷二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為60000+15000=75000借：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票(CK百貨商場(chǎng))215865貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷一部)109500主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷二部)75000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額31365示，以轉(zhuǎn)賬支票()所示，代墊運(yùn)雜費(fèi)300元，已向銀行辦妥托收款手續(xù)。17號(hào)業(yè)務(wù)表32商品銷售清單四商品名商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A0233000561038610B0126000442030420C01036000612042120D026000900000E0150007500087750合計(jì)26000044200304200營(yíng)銷一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為33000+26000+36000=95000營(yíng)銷二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為90000+75000=165000借：應(yīng)收賬款(KK百貨商廈)304500貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷一部)95000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷二部)165000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額44200銀行存款---人民幣存款300表33商品銷售清單五商品名稱商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A0133000561038610A0233000561038610B0237500637543875D0140008000093600E0150007500087750F012550合計(jì)27350046495319995營(yíng)銷一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為33000+33000+37500=103500營(yíng)銷二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為80000+75000+15000=170000借：應(yīng)收票據(jù)---商業(yè)承兌匯票(FK商廈)319995貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷一部)103500主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(營(yíng)銷二部)170000應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額46495：應(yīng)付賬款-河南BX電器有限公司91260貸：銀行存款---人民幣存款91260表34商品采購(gòu)清單三商品名商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)D01030600210600D02500021250E01400020000034000234000F014002400040802808061861893052900089930合計(jì)①借：庫(kù)存商品(D01)庫(kù)存商品(D02)庫(kù)存商品(E01)庫(kù)存商品(F01)20000024000應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額89930貸：應(yīng)付賬款-上海EY辦公設(shè)備有限公司618930示，商品已到并驗(yàn)收入庫(kù)，開出一張三個(gè)月期商業(yè)承兌匯票。表35商品采購(gòu)清單四商品名商品名稱數(shù)量(臺(tái))單價(jià)(元)貨款(元)增值稅(元)價(jià)稅合計(jì)(元)A017500087750A028000093600A036000070200B0122100152100B02255000合計(jì)49500084150579150①借：庫(kù)存商品(A01)庫(kù)存商品(A02)庫(kù)存商品(A03)庫(kù)存商品(B01)庫(kù)存商品(B02)750008000060000應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額84150貸：應(yīng)付票據(jù)-商業(yè)承兌匯票-福建FX電子有限公司579150模式憑證的定義和調(diào)用1)將科信電腦公司報(bào)銷差旅費(fèi)的會(huì)計(jì)憑證保存為模式憑證，模式憑證類別為報(bào)賬憑借方為管理費(fèi)用---差旅費(fèi)，貸方為人民幣現(xiàn)金。在顯示模式下可以刪除、修改模式2)調(diào)入報(bào)銷差旅費(fèi)的模式憑證。CTRL+L調(diào)入常用模式憑證。常用摘要的保存與調(diào)用1)增加“報(bào)銷差旅費(fèi)”作為常用摘要，摘要類別為“報(bào)賬”。2)調(diào)入“報(bào)銷差旅費(fèi)”常用摘要。按F7鍵調(diào)出常用摘要。任務(wù)二憑證處理----憑證審核1)單張審核：由帳套主管楊芳逐張審核科信電腦公司的記賬憑證?；?)批量審核：由帳套主管楊芳批量審核科信電腦公司的記賬憑證。注意：憑證審核后，在憑證審核界面中看不見(jiàn)。任務(wù)三過(guò)賬對(duì)科信電腦公司已審核的記賬憑證進(jìn)行過(guò)賬。備份4：荊州市科信電腦有限公司2012-01-04.AIB。實(shí)訓(xùn)五日常業(yè)務(wù)處理—工資和固定資產(chǎn)核算任務(wù)一工資核算業(yè)務(wù)日常處理：與用友不一樣，金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版不支持多類別工資處理。1、設(shè)置工資項(xiàng)目以陳蓮33進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行工資處理設(shè)置科信電腦公司的工資項(xiàng)目：操作方法：工資項(xiàng)目→新增→保存1)設(shè)置(職員代碼、職員姓名、性別、職員類別)；系統(tǒng)預(yù)設(shè)科目，無(wú)需定義項(xiàng)目2)設(shè)置工資項(xiàng)目(銀行賬號(hào)、工齡、基本工資、崗位工資、工齡工資、職務(wù)津貼、書報(bào)費(fèi)、衛(wèi)生補(bǔ)貼、事假扣款、病假扣款、應(yīng)發(fā)合計(jì)、代扣個(gè)人所得稅、五險(xiǎn)一金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)；日工資、病假天數(shù)、事假天數(shù)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、住房公積金、應(yīng)納稅所得額)。2、設(shè)置工資計(jì)算方法。注意判斷語(yǔ)句的用法(判斷語(yǔ)句后有一個(gè)空格,這一點(diǎn)與用友和速達(dá)一樣.否則會(huì)出現(xiàn)語(yǔ)法錯(cuò)誤提示)如果...則...如果完(IF...THEN...ENDIF)。如果...則...否則...如果完(IF...THEN...ELSE...ENDIF)。如果...則...否則如果...則...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)?？菩烹娔X公司的工資由基本工資、崗位工資、工齡工資、職務(wù)津貼、書報(bào)費(fèi)和衛(wèi)生費(fèi)等組成。請(qǐng)事假需要按請(qǐng)假天數(shù)乘以日工資扣除事假工資，代扣個(gè)人所得稅，代扣個(gè)人五險(xiǎn)一工資計(jì)算公式如下所示：(1)職務(wù)津貼：如果職員類別是“管理人員”則職務(wù)津貼=300否則如果職員類別是“營(yíng)銷人員”則職務(wù)津貼=400否則如果職員類別是“行政人員”則職務(wù)津貼=200如果完(2)書報(bào)費(fèi)：如果職員類別是“行政人員”則書報(bào)費(fèi)=20否則書報(bào)費(fèi)=10如果完(3)衛(wèi)生補(bǔ)貼：如果性別是“女”則衛(wèi)生補(bǔ)貼=30如果完(4)工齡工資=工齡*20(5)日工資=ROUNDX((基本工資+崗位工資+工齡工資+職務(wù)津貼)/22，2)(6)事假扣款=事假天數(shù)*日工資(7)病假扣款：如果工齡<=5則病假扣款=ROUNDX(病假天數(shù)*日工資*,2)如果完如果5<工齡且工齡<=10則病假扣款=ROUNDX(病假扣款*日工資*,2)如果完如果工齡>10則病假扣款=ROUNDX(病假扣款*日工資*,2)如果完(8)應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+崗位工資+工齡工資+職務(wù)津貼+書報(bào)費(fèi)+衛(wèi)生補(bǔ)貼-病假扣款-事假扣款費(fèi)率8%,醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人費(fèi)率2%,失業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人費(fèi)率1%,住房公積金8%,(生育保險(xiǎn)1%和工傷保險(xiǎn)~%全則單位承擔(dān),職工個(gè)人不承擔(dān)生育和工傷保險(xiǎn)).實(shí)際個(gè)人承擔(dān)部分是三險(xiǎn)一金.養(yǎng)老保險(xiǎn)金=ROUNDX(基本工資*醫(yī)療保險(xiǎn)金=ROUNDX(基本工資*失業(yè)保險(xiǎn)金=ROUNDX(基本工資*住房公積金=ROUNDX(基本工資*(10)五險(xiǎn)一金=養(yǎng)老保險(xiǎn)金+醫(yī)療保險(xiǎn)+失業(yè)保險(xiǎn)+生育保險(xiǎn)+工傷保險(xiǎn)+住房公積金數(shù)含稅級(jí)距稅率數(shù)數(shù)含稅級(jí)距稅率速算扣除5500030%2755200-4500655000-8000034500-9000745%49000-3500025%(12)應(yīng)納稅所得額=應(yīng)發(fā)合計(jì)-五險(xiǎn)一金-3500(13)代扣個(gè)人所得稅:應(yīng)納稅所得額*適用稅率-速算扣除數(shù)如果應(yīng)納稅所得額<=0則代扣個(gè)人所得稅=0如果完如果應(yīng)納稅所得額>0且應(yīng)納稅所得額<=1500則代扣個(gè)人所得稅=ROUNDX(應(yīng)納稅所得額*,2)如果完如果應(yīng)納稅所得額>1500且應(yīng)納稅所得額<=4500則代扣個(gè)人所得稅=ROUNDX(應(yīng)納稅所得額*,2)-105如果完如果應(yīng)納稅所得額>4500且應(yīng)納稅所得額<=9000則代扣個(gè)人所得稅=ROUNDX(應(yīng)納稅所得額*,2)-555如果完如果應(yīng)納稅所得額>9000且應(yīng)納稅所得額<=35000則代扣個(gè)人所得稅=ROUNDX(應(yīng)納稅所得額*,2)-1055如果完如果應(yīng)納稅所得額>35000且應(yīng)納稅所得額<=55000則代扣個(gè)人所得稅=ROUNDX(應(yīng)納稅所得額*,2)-2755如果完(14)扣款合計(jì)=代扣個(gè)人所得稅+五險(xiǎn)一金(15)實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)3、工資數(shù)據(jù)的輸入基本工資數(shù)據(jù)門總部高層總部高層總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科人力資源科人力資源科人力資源科基本工資200050004500400030001000400030001000400030001000代碼齡76645姓名高蔣飛郭偉高興陳銘楊芳馬林陳蓮李月呂方趙云姓別營(yíng)銷一營(yíng)銷一部營(yíng)銷一部營(yíng)銷一部營(yíng)銷一部營(yíng)銷一部營(yíng)銷一部營(yíng)銷一部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部營(yíng)銷二部朱建偉楊光儲(chǔ)云上官云華俊成龍張毅章程云梯鐘瑜吳為伍大吳田無(wú)名40004000010203040506070102030405060708555544443332224、工資費(fèi)用分配將科信電腦公司的工資費(fèi)用按職員類別進(jìn)行分配，管理人員的工資計(jì)入管理費(fèi)用，營(yíng)銷人員和行政人員的工資計(jì)入銷售費(fèi)用。備份4,工資發(fā)放憑證在賬務(wù)處理系統(tǒng)中錄入.實(shí)發(fā)合計(jì)元借：銷售費(fèi)用-201銷售費(fèi)和-202管理費(fèi)用-100管理費(fèi)用-101管理費(fèi)用-102管理費(fèi)用-103貸：應(yīng)付職工薪酬-工資扣款部分借：應(yīng)付職工薪酬-工資212802326099430貸：應(yīng)交個(gè)人所得稅其他應(yīng)付款-代扣五險(xiǎn)一金備份5：荊州市科信電腦有限公司2012-01-05.AIB任務(wù)二固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理1、固定資產(chǎn)增加核算,凈殘值率4%元。以轉(zhuǎn)賬支票()付清款項(xiàng)，由營(yíng)銷一部保管使用。固定資產(chǎn)卡片代碼為應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)17000貸：銀行存款122000(后,如果該貨車是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用，且能取得增值稅專用發(fā)票，經(jīng)過(guò)稅局認(rèn)證可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)2、固定資產(chǎn)減少核算元，款項(xiàng)已存入銀行。該固定資產(chǎn)卡片代碼為220121。1)借：固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸：固定資產(chǎn)333003、固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算操作方法:其他變動(dòng)→其他→變動(dòng)信息中輸入使用部門變動(dòng)為總經(jīng)理辦公室,科目為任務(wù)三出納業(yè)務(wù)日常處理:賬.1、出納業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)初始設(shè)置現(xiàn)金余額初始錄入啟用出納管理系統(tǒng)，庫(kù)存現(xiàn)金的初始余額為2560元。銀行初始余額科信電腦公司的“銀行存款—人民幣存款”科目的初始余額為207元，調(diào)整前銀行BK電器城支付剩余貨款，企業(yè)已收銀行未收的轉(zhuǎn)賬支票()一張，金額為60000元。按右下角的移動(dòng)鍵可以顯示多個(gè)賬戶.2、錄入銀行對(duì)賬單結(jié)算方式票號(hào)銀行借方(元)銀行貸方(元)余額(元)2012-01-01轉(zhuǎn)賬支票600002012-01-05現(xiàn)金支票2012-01-06轉(zhuǎn)賬支票2012-01-10轉(zhuǎn)賬支票2012-01-11轉(zhuǎn)賬支票2012-01-11轉(zhuǎn)賬支票3942904972012-01-12轉(zhuǎn)賬支票34807562012-01-12轉(zhuǎn)賬支票731602012-01-13轉(zhuǎn)賬支票212106：荊州科信電腦有限公司2012-01-06.AIB實(shí)訓(xùn)六期末處理任務(wù)一、設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄(1)設(shè)置計(jì)提福利費(fèi)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。會(huì)計(jì)分錄如下：按F7進(jìn)入公式向?qū)В航璺桨垂睫D(zhuǎn)入包含借方發(fā)生額*借：銷售費(fèi)用—福利費(fèi)(營(yíng)銷一部)<660101|部門|201>.JF*銷售費(fèi)用—福利費(fèi)(營(yíng)銷二部)<660101|部門|202>.JF*管理費(fèi)用—福利費(fèi)(總部)<660201|部門|100>.JF*管理費(fèi)用—福利費(fèi)(總經(jīng)理辦)<660201|部門|101>.JF*管理費(fèi)用—福利費(fèi)(財(cái)務(wù)部)<660201|部門|102>.JF*管理費(fèi)用—福利費(fèi)(人事部)<660201|部門|103>.JF*貸：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費(fèi)<221101>.DF*轉(zhuǎn)入注意：分錄金額通過(guò)編制自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成。其中，：“JF”代表取數(shù)類型為“借方(2)計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi):借：管理費(fèi)用—工會(huì)經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)入貸：應(yīng)付職工薪酬---工會(huì)經(jīng)費(fèi)按公式轉(zhuǎn)入包含RMB<221101>.DF*(3)計(jì)提短期借款利息:年利率6%貸：應(yīng)付利息---人民幣借款利息按公式轉(zhuǎn)入包含RMB<200101>*121500貸：應(yīng)付利息---美元借款利息在外幣欄)外幣一定要選擇美元按公式轉(zhuǎn)入包含USD<200102>$USD*12(500本位幣公式:<200102>*.TY*12注意：分錄金額通過(guò)編制自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成。其中，“DF”表示“貸方發(fā)生額”，“DY”表示“取數(shù)類型”為“期末貸方余額”，“$USD”表示“幣別”為“美元”，“TY”表示“取數(shù)類型”為“折本幣期末余借:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)入貸:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生額-包含-100借:簡(jiǎn)銷項(xiàng)稅額按比例轉(zhuǎn)出發(fā)生額包含100229925貸:轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)入229925)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借:轉(zhuǎn)出未交增值稅按公式轉(zhuǎn)出余額包含100<>.DF-<>.JF貸:222105未交增值稅轉(zhuǎn)入借：營(yíng)業(yè)稅金及附加6403轉(zhuǎn)入(貸方按未交增值稅余額的百分比計(jì)算轉(zhuǎn)出)貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅222103按公式轉(zhuǎn)出包含RMB<222105>*應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交教育費(fèi)附加222106按公式轉(zhuǎn)出包含RMB<222105>*應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交地方教育費(fèi)附加222107按公式轉(zhuǎn)出包含RMB<222105>*應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交堤防費(fèi)222108按公式轉(zhuǎn)出包含RMB<222105>*任務(wù)二工資核算業(yè)務(wù)期末處理期末處理前先做發(fā)放工資憑證，在賬務(wù)處理模塊錄入憑證(1)借:應(yīng)付職工薪酬-工資貸:銀行存款-工行(含上月應(yīng)付職工薪酬)任務(wù)三固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)期末處理：先在賬務(wù)處理模塊錄入固定資產(chǎn)處置的憑證(1)借：銀行存款40000(前面的業(yè)務(wù)接固定資產(chǎn)減少)貸：固定資產(chǎn)清理40000(2)借：固定資產(chǎn)清理2000貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅2000(3)借：固定資產(chǎn)清理4700貸：營(yíng)業(yè)外收入—處理固定資產(chǎn)凈損失處置固定資產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅稅率5%47001、計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2012年1月22日，營(yíng)銷二部的火車(固定資產(chǎn)編碼220201)發(fā)生車禍，本期計(jì)提減借:資產(chǎn)減值損失/計(jì)提的固定資產(chǎn)減值損失15000貸:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備15000借:管理費(fèi)用/折舊(總部)管理費(fèi)用/折舊(總經(jīng))304管理費(fèi)用/折舊(財(cái)務(wù))128銷售費(fèi)用/折舊(營(yíng)一部)3164銷售費(fèi)用/折舊(營(yíng)二部)貸:累計(jì)折舊任務(wù)四出納業(yè)務(wù)期末處理:1、現(xiàn)金盤點(diǎn)與對(duì)賬對(duì)科信電腦公司的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)并對(duì)賬。2、銀行存款對(duì)賬對(duì)科信電腦公司的銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行對(duì)賬。3、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表4、出納軋賬任務(wù)五其他核算業(yè)務(wù)期末處理1、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本:金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版沒(méi)用友方便,它不能自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,只能自己手工計(jì)算.本月銷售商品匯總表如下(采用全月加權(quán)平均法計(jì)算期末庫(kù)存單價(jià))不含稅金不含稅金額8800056000價(jià)稅合計(jì)65520成本金額48000增值稅額25245952023205匯總品名A01A02A03B01單價(jià)數(shù)量加權(quán)平均單價(jià)04212000728325304200004095000035100008541005824250600000622500260000900000350000003000000730000352500B02B03C01C02