資金平衡表模板

資金平衡表模板篇一:資金計(jì)劃管理程序第一章前言第一條為適應(yīng)唐山建龍和承德建龍一體化管理的需要，提高唐山建龍實(shí)業(yè)有限公司（以下簡稱唐山建龍或公司）和承德建龍鋼鐵有限公司（以下簡稱承德建龍或公司）資金的使用效率，加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)，明確各類資金性支出的審批程序，依據(jù)控股公司《貨幣資金管理辦法》、唐山建龍《關(guān)于加強(qiáng)資金計(jì)劃制定、審批程序的規(guī)定》和承德建龍《資金計(jì)劃管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合唐山建龍和承德建龍的實(shí)際情況制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定所稱的資金是指用于結(jié)算的現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金、銀行承兌匯票和用于結(jié)算的其他資產(chǎn)。第三條本制度適用于唐山建龍實(shí)業(yè)有限公司和承德建龍鋼鐵有限公司。第二章總則第四條實(shí)現(xiàn)資金全面預(yù)算管理：1、建立公司“資金預(yù)算管理體系”，實(shí)現(xiàn)資金管理以年度、1月度資金預(yù)算為綱、周資金預(yù)算收支平衡為主，實(shí)行每日調(diào)度的全面資金預(yù)算管理。2、唐山建龍和承德建龍根據(jù)各自獨(dú)立的經(jīng)營主體分別資金預(yù)算的編制、執(zhí)行和計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、檢討。3、凡未納入月度和周資金預(yù)算的支出，原則上財(cái)務(wù)部門不予支付，極特殊情況確實(shí)因生產(chǎn)經(jīng)營的需要而需支付預(yù)算外資金時(shí)，必須經(jīng)主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)審核拿出初步意見后報(bào)總經(jīng)理審批，否則視為違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律追究相關(guān)人員責(zé)任。4、兩公司資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一管理，嚴(yán)格落實(shí)周資金計(jì)劃安排。5、為加強(qiáng)公司資金計(jì)劃的計(jì)劃性和執(zhí)行性，公司成立資金計(jì)劃工作小組，負(fù)責(zé)年度、月度和周資金計(jì)劃的編制、執(zhí)行及計(jì)劃執(zhí)行情況的分析檢討。6、小組由總經(jīng)理、主管經(jīng)營的公司領(lǐng)導(dǎo)、主管工程的公司領(lǐng)導(dǎo)、主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)處處長、銷售處處長、供應(yīng)處處長、設(shè)備處處長和生產(chǎn)處處長、人力資源處長組成，總經(jīng)理任組長，主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)任常務(wù)副組長，財(cái)務(wù)處處長任副組長，具體負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的編制、使用、控制和檢查。第五條職能劃分：1、財(cái)務(wù)部門是公司資金總體管理、控制、平衡運(yùn)作的專2業(yè)管理部門，其在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下合理調(diào)配資金，最大限度的提高資金使用效率、降低資金成本、防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2、工程管理部門、物資采購部門是公司資金支出管理的主要專業(yè)職能部門，所有資金的支付均必須按月度和周計(jì)劃、輕重緩急按具體情況合理分配使用。第六條公司資金總體平衡和支付需遵循以下原則進(jìn)行：首先安排工資獎(jiǎng)金;其次安排稅款、電費(fèi)以及融資性支出等;第三是公司生產(chǎn)經(jīng)營所需大宗原燃料資金;第四是其它采購資金、工程資金及外協(xié)勞務(wù)資金等。第七條審批原則：1、各級(jí)資金審批崗位以視工作需要在一定時(shí)期、一定額度、一定范圍內(nèi)就本崗位所享有權(quán)限授權(quán)下一級(jí)主管代為履行資金審批權(quán)，但必須按公司規(guī)定格式填寫授權(quán)委托書，并交財(cái)務(wù)處存檔。2、供應(yīng)采購資金必須由主管經(jīng)營的公司領(lǐng)導(dǎo)審批，工程及工程所需資金必須由主管工程的公司領(lǐng)導(dǎo)審批，勞務(wù)資金必須經(jīng)主管生產(chǎn)的公司領(lǐng)導(dǎo)審批，工資獎(jiǎng)金和外協(xié)人工費(fèi)用由主管行政的公司領(lǐng)導(dǎo)審批;稅款、電費(fèi)由主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)審批;融資性收支由主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。第三章資金計(jì)劃的生成和審批3第八條資金計(jì)劃分為:年度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃和日資金調(diào)度計(jì)劃。第九條年度資金計(jì)劃的生成和審批：由財(cái)務(wù)部門結(jié)合銷售處、財(cái)務(wù)融資部門或融資管理師作資金流入計(jì)劃;財(cái)務(wù)部門結(jié)合設(shè)備處、供應(yīng)處、能源中心、生產(chǎn)處等部門制定年度資金支出計(jì)劃，考慮兩公司之間的資金調(diào)度計(jì)劃以現(xiàn)金流量表的形式生成“年度資金計(jì)劃”，報(bào)資金計(jì)劃工作小組審核。審核無誤后，由總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行，并且納入年度財(cái)務(wù)預(yù)算，報(bào)總部財(cái)務(wù)管理部備案。第十條月度資金計(jì)劃的生成和審批:在年度財(cái)務(wù)資金預(yù)算的原則下，由財(cái)務(wù)部門結(jié)合銷售處、本公司融資具體情況作月度資金流入計(jì)劃;財(cái)務(wù)部門結(jié)合設(shè)備處、供應(yīng)處、能源中心、生產(chǎn)處等部門制定月度資金支出計(jì)劃，兩公司結(jié)合考慮資金調(diào)度計(jì)劃以現(xiàn)金流量表的形式生成“月度資金計(jì)劃”報(bào)資金計(jì)劃工作小組審核后，納入月度財(cái)務(wù)預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理簽批后執(zhí)行。第十一條周資金計(jì)劃的生成和審批:在月度財(cái)務(wù)資金預(yù)算的原則下，由銷售處作周銷售收入資金流入計(jì)劃;財(cái)務(wù)融資部門或融資管理師作周籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流入支出計(jì)劃;設(shè)備處作專項(xiàng)工程周資金支出計(jì)劃;供應(yīng)處作周采購資金支出計(jì)劃；財(cái)務(wù)處作周稅金、電費(fèi)及其它財(cái)務(wù)性資金支出等計(jì)劃并結(jié)合考慮兩公司資金調(diào)度計(jì)劃。并由財(cái)務(wù)處統(tǒng)一匯總，報(bào)周資金平衡會(huì)審批后嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。第十二條日調(diào)度計(jì)劃生成:每日8:30前由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)將每日現(xiàn)金流量、可用資金及承兌明細(xì)表上報(bào)。每日保證最低存量資金唐山建龍1000萬元、承德建龍500萬元，扣除剛性支出后，其余款項(xiàng)按周計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度分配給供應(yīng)及工程部門。第十三條資金計(jì)劃各責(zé)任部門:銷售處于每月25日前將下月資金回款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)處;設(shè)備處于每月25日將下月月計(jì)劃資金需求計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)處;供應(yīng)處于每月26日將下月月計(jì)劃資金需求計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)處;生產(chǎn)處于每月26日8:00點(diǎn)將下月月生產(chǎn)計(jì)劃將報(bào)財(cái)務(wù)處，同時(shí)將下月外協(xié)勞務(wù)資金需求報(bào)財(cái)務(wù)處;人力資源處于每月26日將下月工資及保險(xiǎn)資金和外協(xié)人工費(fèi)用需求計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)處;能源中心每月28日將下月用電計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)處;財(cái)務(wù)處預(yù)算管理專員27、28日作下月月度財(cái)務(wù)預(yù)算;29日財(cái)務(wù)處資金室作下月月度資金計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)處長審核并報(bào)主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核后（計(jì)劃表見附表）于下月1日前報(bào)資金計(jì)劃工作小組審核后報(bào)總經(jīng)理簽批。周資金計(jì)劃由各責(zé)任部門于本周日下班前報(bào)下周的各項(xiàng)資金計(jì)劃上報(bào)財(cái)務(wù)處，財(cái)務(wù)處資金室于下周一中午前報(bào)財(cái)務(wù)處處長審核并經(jīng)主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核后報(bào)資金計(jì)劃工作小組審核后報(bào)總經(jīng)理簽批。各相關(guān)處室上報(bào)計(jì)劃需經(jīng)部門主管和主管公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。5篇二:各種招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)文件范本各種招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)文件范本目錄工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)文件范本電力工程設(shè)備招標(biāo)程序及招標(biāo)文件范本世界銀行貸款項(xiàng)目招標(biāo)采購標(biāo)準(zhǔn)文件范本公路工程招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)文件范本《機(jī)電產(chǎn)品采購國際競爭性招標(biāo)文（來自：WwW.xltkwJ.cOm小龍文檔網(wǎng)：資金平衡表模板）件范本》1999年版工程建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)文件范本一中華人民共和國建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《建設(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》和使用說明的通知（摘錄）各省、自治區(qū)、直轄市建委（建設(shè)廳），各計(jì)劃單列市建委，國務(wù)院有關(guān)部門建設(shè)司：為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)工作，提高招標(biāo)投標(biāo)的管理水平，我部編制了《建設(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》，該范本由《建設(shè)工程施工公開招標(biāo)程序》、《建設(shè)工程施工公開招標(biāo)招標(biāo)文件》、《建設(shè)工程施工邀請招標(biāo)程序》、《建設(shè)工程施工邀請招標(biāo)招標(biāo)文件》、《建設(shè)工程施工招標(biāo)工程標(biāo)底》、《建設(shè)工程施工招標(biāo)資格預(yù)審文件》、《建設(shè)工程施工招標(biāo)評標(biāo)辦法》組成，基本適用于各類土木建筑工程、線路管道和設(shè)備安裝工程?，F(xiàn)將示范文本印發(fā)給你們，請?jiān)诒镜貐^(qū)、本部門的建設(shè)工程招標(biāo)中使用。由于招標(biāo)文件與施工合同關(guān)系密切，建議各地把施工合同管理與招標(biāo)投標(biāo)6管理結(jié)合起來。??????《建設(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》的編寫工作，主要是結(jié)合我國建筑市場的現(xiàn)實(shí)情況，吸收了國際招標(biāo)程序中適用于我國情況的部分內(nèi)容，而且還考慮到了建筑市場今后發(fā)展的需要。并著重考慮了我國建筑市場運(yùn)行機(jī)制的現(xiàn)實(shí)狀況，形成了既符合國際工程招標(biāo)程序的慣例，又有適應(yīng)于我國工程招標(biāo)情況的特點(diǎn)。本《招標(biāo)文件范本》確定了建設(shè)工程施工招標(biāo)的原則和程序，規(guī)范和指導(dǎo)工程建設(shè)施工招標(biāo)的各個(gè)環(huán)節(jié)，對建設(shè)工程從“工程建設(shè)項(xiàng)目報(bào)建”開始，直到最后“合同簽訂”的全過程進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。1《建設(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》組成：《建設(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》組成包括：《建設(shè)工程施工公開招標(biāo)程序》、《建設(shè)工程施工公開招標(biāo)招標(biāo)文件》、《建設(shè)工程施工邀請招標(biāo)程序》、《建設(shè)工程施工邀請招標(biāo)招標(biāo)文件》、《建設(shè)工程施工邀請議標(biāo)程序》、《建設(shè)工程施工邀請議標(biāo)招標(biāo)文件》、《建設(shè)工程施工招標(biāo)工程標(biāo)底》、《建設(shè)工程施工招標(biāo)資格預(yù)審文件》、《建設(shè)工程施工招標(biāo)評標(biāo)辦法》.2《建設(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》使用說明：對于結(jié)構(gòu)復(fù)雜、工期較長且工程造價(jià)較高的大型工程，可進(jìn)行資格預(yù)審，列出資格預(yù)審合格的投標(biāo)單位“短名單”，7然后向“短名單”中的投標(biāo)單位發(fā)放招標(biāo)文件。對于工期較短，而且結(jié)構(gòu)不太復(fù)雜的工程可采取資格后審。招標(biāo)方式可采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、邀請議標(biāo)。對于采用邀請招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)的工程項(xiàng)目，邀請的單位不得少于3家，最好控制在7家以內(nèi);采用邀請議標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)的工程項(xiàng)目，邀請的單位2,3家為好?？紤]到國內(nèi)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)對招標(biāo)中標(biāo)通知書審批的時(shí)間期限規(guī)定，招標(biāo)單位應(yīng)結(jié)合工程項(xiàng)目的具體情況確定投標(biāo)有效期，但時(shí)間不宜過長。對于結(jié)構(gòu)不太復(fù)雜、工期在12個(gè)月以內(nèi)，且工程造價(jià)較低的工程項(xiàng)目，可采用固定價(jià)格，但應(yīng)確定固定價(jià)格所包括的范圍，并考慮加入風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。在招標(biāo)申請時(shí)由招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審查建設(shè)單位的資質(zhì)，不具備招標(biāo)能力的應(yīng)委托經(jīng)批準(zhǔn)的具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)，雙方簽訂“委托代理協(xié)議”。具備能力的建設(shè)單位應(yīng)組成招標(biāo)機(jī)構(gòu)，并將招標(biāo)機(jī)構(gòu)人員情況報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。投標(biāo)單位在投標(biāo)文件中填寫項(xiàng)目經(jīng)理的技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)情況?！罢袠?biāo)代理協(xié)議”的主要內(nèi)容包括:對建設(shè)單位應(yīng)提供的資料及提供的時(shí)間要求，委托代理招標(biāo)的范圍及內(nèi)容，代理費(fèi)用的約定及支付方式，各自的權(quán)利和義務(wù)，違約責(zé)任，建設(shè)工程招標(biāo)時(shí)間安排等內(nèi)容。8《招標(biāo)文件》和《合同協(xié)議條款》樣本中，除對雙方的權(quán)利、義務(wù)進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定外，還規(guī)定了各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。并對進(jìn)入施工現(xiàn)場的用于本工程的乙方設(shè)備、臨時(shí)設(shè)施及材料的所有權(quán)作了明確規(guī)定。招標(biāo)單位在編寫招標(biāo)文件時(shí)應(yīng)參照《合同條件》及《合同協(xié)議條款》樣本的內(nèi)容結(jié)合工程具體情況編寫?！墩袠?biāo)文件》中《合同條件》內(nèi)容采用國家工商行政管理局、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)工程施工合同》(GF-91-0201)中《合同條件》的內(nèi)容。投標(biāo)單位在編制的投標(biāo)文件中應(yīng)注明對《合同條款》內(nèi)容的響應(yīng)。3《建設(shè)工程施工招標(biāo)工程標(biāo)底》的使用說明：整個(gè)招標(biāo)、投標(biāo)、定標(biāo)過程，其核心是標(biāo)價(jià)。工程標(biāo)底價(jià)格是招標(biāo)單位的期望值，也是判斷投標(biāo)報(bào)價(jià)合理性的依據(jù)。因此招標(biāo)工程必須編制工程標(biāo)底價(jià)格。工程標(biāo)底中的工程量清單應(yīng)按國家公布的統(tǒng)一項(xiàng)目劃分;并按國家統(tǒng)一公布的計(jì)量單位及計(jì)算規(guī)則進(jìn)行確定?！督ㄔO(shè)工程施工招標(biāo)文件范本》中介紹了兩種工程量配價(jià)方式;一種是“工料單價(jià)”，另一種是“綜合單價(jià)”，前者是目前我國正在應(yīng)用的計(jì)價(jià)方法;后者是考慮到與國際接軌而采用的計(jì)價(jià)方法。工程標(biāo)底價(jià)格編制應(yīng)科學(xué)、合理、準(zhǔn)確，標(biāo)底編制完成9后報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審定。一、建設(shè)工程項(xiàng)目報(bào)建1建設(shè)工程項(xiàng)目的立項(xiàng)批準(zhǔn)文件或年度投資計(jì)劃下達(dá)后，按照《工程建設(shè)項(xiàng)目報(bào)建管理辦法》規(guī)定具備條件的，須向建設(shè)行政主管部門報(bào)建備案。2建設(shè)工程項(xiàng)目報(bào)建范圍:各類房屋建筑（包括:新建、改建、擴(kuò)建、翻建、大修等）、土木工程（包括:道路、橋梁、房屋基礎(chǔ)打樁、設(shè)備安裝、管道線路敷設(shè)、裝飾裝修等建設(shè)工程）.3建設(shè)工程項(xiàng)目報(bào)建內(nèi)容主要包括:工程名稱、建設(shè)地點(diǎn)、投資規(guī)模、資金來源、當(dāng)年投資額、工程規(guī)模、結(jié)構(gòu)類型、發(fā)包方式、計(jì)劃開竣工日期、工程籌建情況等。4辦理工程報(bào)建時(shí)應(yīng)交驗(yàn)的文件資料：41立項(xiàng)批準(zhǔn)文件或年度投資計(jì)劃；42固定資產(chǎn)投資許可證；43建設(shè)工程規(guī)劃許可證；44資金證明。5工程報(bào)建程序：建設(shè)單位填寫統(tǒng)一格式的“工程建設(shè)項(xiàng)目報(bào)建登記表”，有上級(jí)主管部門的需經(jīng)其批準(zhǔn)同意后，連同應(yīng)交驗(yàn)的文件資料一并報(bào)建設(shè)行政主管部門。*建設(shè)工程項(xiàng)目報(bào)建備案后，具備了《工程建設(shè)施工招標(biāo)10投標(biāo)管理辦法》中規(guī)定招標(biāo)條件的建設(shè)工程項(xiàng)目，可開始辦理建設(shè)單位資質(zhì)審查。二、審查建設(shè)單位資質(zhì)1建設(shè)單位辦理招標(biāo)應(yīng)具備以下條件：1是法人、依法成立的其他組織；2有與招標(biāo)工程相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)管理人員；3有組織編制招標(biāo)文件的能力；4有審查投標(biāo)單位資質(zhì)的能力；5有組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)的能力。不具備上述12至15項(xiàng)條件的建設(shè)單位，須委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)，建設(shè)單位與中介機(jī)構(gòu)簽訂委托代理招標(biāo)的協(xié)議，并報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)備案。2建設(shè)單位或中介機(jī)構(gòu)以下稱“招標(biāo)單位”.三、招標(biāo)申請1招標(biāo)單位填寫“建設(shè)工程施工招標(biāo)申請表”（附件二），有上級(jí)主管部門的需經(jīng)其批準(zhǔn)同意后，連同“工程建設(shè)項(xiàng)目報(bào)建登記表”報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審批。招標(biāo)申請表包括以下內(nèi)容：工程名稱、建設(shè)地點(diǎn)、招標(biāo)建設(shè)規(guī)模、結(jié)構(gòu)類型、招標(biāo)范圍、招標(biāo)方式、要求施工企業(yè)等級(jí)、施工前期準(zhǔn)備情況（土地征用、拆遷情況、勘察設(shè)計(jì)情況、施工現(xiàn)場條件等）、招標(biāo)機(jī)構(gòu)組織情況等。11一般結(jié)構(gòu)復(fù)雜或大型工程可采用公開招標(biāo)。*招標(biāo)單位的招標(biāo)申請得到招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意后，可進(jìn)行編制資審文件、招標(biāo)文件。四、資格預(yù)審文件、招標(biāo)文件編制與送審公開招標(biāo)采用資格預(yù)審時(shí)，只有資格預(yù)審合格的施工單位才可以參加投標(biāo);不采用資格預(yù)審的公開招標(biāo)應(yīng)進(jìn)行資格后審，即在開標(biāo)后進(jìn)行資格審查。采用資格預(yù)審的招標(biāo)單位需參照標(biāo)準(zhǔn)范本編寫資格預(yù)審文件和招標(biāo)文件，而不進(jìn)行資格預(yù)審的公開招標(biāo)只需編寫招標(biāo)文件。資格預(yù)審文件和招標(biāo)文件須報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審查，審查同意后可刊登資格預(yù)審?fù)ǜ?、招?biāo)通知。資格預(yù)審文件招標(biāo)單位參照《建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)資格預(yù)審文件》根據(jù)工程具體情況和要求編寫資格預(yù)審文件，并報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審查，同意后刊登資格預(yù)審?fù)ǜ?，按?guī)定日期、時(shí)間發(fā)放資格預(yù)審文件。資格預(yù)審文件應(yīng)包括以下內(nèi)容：1投標(biāo)單位組織與機(jī)構(gòu)；2近3年完成工程的情況；13目前正在履行的合同情況；14過去2年經(jīng)審計(jì)過的財(cái)務(wù)報(bào)表；5過去2年的資金平衡表和負(fù)債表；1216下一年度財(cái)務(wù)預(yù)測報(bào)告；7施工機(jī)械設(shè)備情況；18各種獎(jiǎng)勵(lì)或處罰；19與本合同資格預(yù)審有關(guān)的其他資料。如是聯(lián)營體投標(biāo)應(yīng)填報(bào)聯(lián)營體每一成員的以上資料。招標(biāo)文件招標(biāo)單位應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的具體情況，參照《招標(biāo)文件范本》編寫招標(biāo)文件，并報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審查同意后方可發(fā)放。招標(biāo)文件應(yīng)包括以下內(nèi)容：1投標(biāo)須知前附表和投標(biāo)須知；2合同條件；3合同協(xié)議條款；4合同格式；5技術(shù)規(guī)范；6圖紙；7投標(biāo)文件參考格式：投標(biāo)書及投標(biāo)附錄；工程量清單與報(bào)價(jià)表；輔助資料表；資格審查表。（資格預(yù)審的不采用）3招標(biāo)文件部分內(nèi)容編寫說明1評標(biāo)原則和評標(biāo)辦法132投標(biāo)價(jià)格21一般結(jié)構(gòu)不太復(fù)雜或工期在12個(gè)月以內(nèi)的工程，可以采用固定價(jià)格，考慮一定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。22結(jié)構(gòu)較復(fù)雜或大型工程，工期在12個(gè)月以上的，應(yīng)采用調(diào)整價(jià)格。價(jià)格的調(diào)整方法及調(diào)整范圍應(yīng)在招標(biāo)文件中明確。3投標(biāo)價(jià)格計(jì)算依據(jù)在招標(biāo)文件中明確投標(biāo)價(jià)格計(jì)算依據(jù)，主要有以下方面：31工程計(jì)價(jià)類別；32執(zhí)行的定額標(biāo)準(zhǔn)及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；33執(zhí)行的人工、材料、機(jī)械設(shè)備政策性調(diào)整文件等；34材料、設(shè)備計(jì)價(jià)方法及采購、運(yùn)輸、保管的責(zé)任；335工程量清單。34質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)必須達(dá)到國家施工驗(yàn)收規(guī)范合格標(biāo)準(zhǔn)，對于要求質(zhì)量達(dá)到優(yōu)良標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)計(jì)取補(bǔ)償費(fèi)用，補(bǔ)償費(fèi)用的計(jì)算方法應(yīng)按國家或地方有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，并在招標(biāo)文件中明確。35招標(biāo)文件中的建設(shè)工期應(yīng)參照國家或地方頒發(fā)的工期定額來確定，如果要求的工期比工期定額縮短20%以上（含20%）的，應(yīng)計(jì)算趕工措施費(fèi)。趕工措施費(fèi)如何計(jì)取應(yīng)在招標(biāo)文件中明確。36由于施工單位原因造成不能按合同工期竣工時(shí)，計(jì)14取趕工措施費(fèi)的須扣除，同時(shí)還應(yīng)賠償由于誤工給建設(shè)單位帶來的損失。其損失費(fèi)用的計(jì)算方法或規(guī)定應(yīng)在招標(biāo)文件中明確。37如果建設(shè)單位要求按合同工期提前竣工交付使用，應(yīng)考慮計(jì)取提前工期獎(jiǎng)，提前工期獎(jiǎng)的計(jì)算辦法應(yīng)在招標(biāo)文件中明確。38投標(biāo)準(zhǔn)備時(shí)間招標(biāo)文件中應(yīng)明確投標(biāo)準(zhǔn)備時(shí)間，即從開始發(fā)放招標(biāo)文件之日起，至投標(biāo)截止時(shí)間的期限。招標(biāo)單位根據(jù)工程項(xiàng)目的具體情況，確定投標(biāo)準(zhǔn)備時(shí)間，28天內(nèi)。39投標(biāo)保證金391在招標(biāo)文件中應(yīng)明確投標(biāo)保證金數(shù)額，一般投標(biāo)保證金數(shù)額不超過投標(biāo)總價(jià)的2%。投標(biāo)保證金可采用現(xiàn)金、支票、銀行匯票。也可以是銀行出具的銀行保函。392投標(biāo)保證金的有效期應(yīng)超過投標(biāo)有效期的28天。310履約擔(dān)保中標(biāo)單位應(yīng)按規(guī)定向招標(biāo)單位提交履約擔(dān)保，履約擔(dān)保可采用銀行保函或履約擔(dān)保書。履約擔(dān)保比率為：3101銀行出具的銀行保函為合同價(jià)格的5%;3102履約擔(dān)保書為合同價(jià)格的10%.311投標(biāo)有效期投標(biāo)有效期的確定應(yīng)視工程情況而定，結(jié)構(gòu)不太復(fù)雜的中15小型工程的投標(biāo)有效期可定為28天以內(nèi)；結(jié)構(gòu)復(fù)雜的大型工程投標(biāo)有效期可定為56天以內(nèi)。312材料或設(shè)備采購供應(yīng)材料或設(shè)備采購、運(yùn)輸、保管的責(zé)任應(yīng)在招標(biāo)文件中明確，如建設(shè)單位提供材料或設(shè)備，應(yīng)列明材料或設(shè)備名稱、品種或型號(hào)、數(shù)量，及提供日期和交貨地點(diǎn)等;還應(yīng)在招標(biāo)文件中明確招標(biāo)單位提供的材料或設(shè)備計(jì)價(jià)和結(jié)算退款的方法。313工程量清單招標(biāo)單位按國家頒布的統(tǒng)一工程項(xiàng)目劃分，統(tǒng)一計(jì)量單位和統(tǒng)一的工程量計(jì)算規(guī)則，根據(jù)施工圖紙計(jì)算工程量，提供給投標(biāo)單位作為投標(biāo)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)。結(jié)算撥付工程款時(shí)以實(shí)際工程量為依據(jù)。314合同協(xié)議條款的編寫招標(biāo)單位在編制招標(biāo)文件時(shí)，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法》、《建設(shè)工程施工合同管理辦法》的規(guī)定和工具具體情況確定“招標(biāo)文件合同協(xié)議條款”內(nèi)容：3141在編寫招標(biāo)文件時(shí)，應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及國家對建筑市場管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合建設(shè)工程項(xiàng)目的具體情況，并依據(jù)“招標(biāo)文件合同條件”中相應(yīng)條款的規(guī)定，編寫招標(biāo)文件中“合同協(xié)議條款”的具體內(nèi)容。3142投標(biāo)單位在編制“投標(biāo)文件”時(shí)，應(yīng)認(rèn)真考慮“招標(biāo)文件合同協(xié)議條款”中對工程具體要求的規(guī)定。并在投標(biāo)16文件中明確對“合同協(xié)議條款”內(nèi)容的響應(yīng)。3143建設(shè)單位與中標(biāo)單位雙方應(yīng)按招標(biāo)文件中提供的“合同協(xié)議書格式”簽訂合同。*資格預(yù)審文件及招標(biāo)文件經(jīng)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審查同意后，可刊登資審?fù)ǜ?、招?biāo)通告。五、刊登資審?fù)ǜ?、招?biāo)通告公開招標(biāo)在建設(shè)工程交易中心發(fā)布信息，同時(shí)也可通過報(bào)刊、廣播、電視等新聞媒介發(fā)布“資格預(yù)審?fù)ǜ妗被颉罢袠?biāo)通告”.進(jìn)行資格預(yù)審的，刊登“資格預(yù)審?fù)ǜ妗?六、資格預(yù)審1公開招標(biāo)進(jìn)行資格預(yù)審時(shí)，通過對申請單位填報(bào)的資格預(yù)審文件和資料進(jìn)行評比和分析，確定出合格的申請單位短名單。將短名單報(bào)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)審查核準(zhǔn)。2待招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)同意后，招標(biāo)單位向所有合格的申請單位發(fā)出資格預(yù)審合格通知書。申請單位在收到資格預(yù)審合格通知書后，應(yīng)以書面形式預(yù)以確認(rèn)，在規(guī)定的時(shí)間領(lǐng)取招標(biāo)文件、圖紙及有關(guān)技術(shù)資料，并在投標(biāo)截止日期前遞交有效的投標(biāo)文件。3資格預(yù)審審查的主要內(nèi)容：31投標(biāo)單位組織與機(jī)構(gòu)和企業(yè)概況；32近3年完成工程的情況；1733目前正在履行的合同情況；34資源方面，如財(cái)務(wù)、管理、技術(shù)、勞力、設(shè)備等方面的情況；35其他資料（如各種獎(jiǎng)勵(lì)或處罰等）.七、工程標(biāo)底價(jià)格的編制1工程標(biāo)底價(jià)格的編制程序當(dāng)招標(biāo)文件中的商務(wù)條款一經(jīng)確定，即可進(jìn)入標(biāo)底價(jià)格編制階段。1確定標(biāo)底價(jià)格的編制單位標(biāo)底價(jià)格由招標(biāo)單位自行編制或委托經(jīng)建設(shè)行政主管部門批準(zhǔn)具有編制標(biāo)底資格和能力的中介機(jī)構(gòu)代理編制。12提供以下資料121全套施工圖紙及現(xiàn)場地質(zhì)、水文、地上情況的有關(guān)資料；22招標(biāo)文件；23領(lǐng)取標(biāo)底價(jià)格計(jì)算書、報(bào)審的有關(guān)表格。3參加交底會(huì)及現(xiàn)場勘察標(biāo)底編、審人員均應(yīng)參加施工圖交底、施工方案交底以及現(xiàn)場勘察、投標(biāo)預(yù)備會(huì)，便于標(biāo)底的編、審工作。4標(biāo)底價(jià)格的編制標(biāo)底價(jià)格編制人員應(yīng)嚴(yán)格按照國家的有關(guān)政策、規(guī)定，科學(xué)公正的編制標(biāo)底價(jià)格。2標(biāo)底價(jià)格的編制原則181根據(jù)國家公布的統(tǒng)一工程項(xiàng)目劃分、統(tǒng)一計(jì)量單位、統(tǒng)一計(jì)算規(guī)則以及施工圖紙、招標(biāo)文件，并參照國家制訂的基礎(chǔ)定額和國家、行業(yè)、地方規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，以及要素市場的價(jià)格，確定工程量和編制標(biāo)底價(jià)格。2標(biāo)底的計(jì)價(jià)內(nèi)容、計(jì)價(jià)依據(jù)應(yīng)與招標(biāo)文件的規(guī)定完全一致。3標(biāo)底價(jià)格作為招標(biāo)單位的期望計(jì)劃價(jià)，應(yīng)力求與市場的實(shí)際變化吻合，要有利于競爭和保證工程質(zhì)量。4標(biāo)底價(jià)格應(yīng)由成本、利潤、稅金等組成，一般應(yīng)控制在批準(zhǔn)的總概算（或修正概算）及投資包干的限額內(nèi)。5一個(gè)工程只能編制一個(gè)標(biāo)底。標(biāo)底價(jià)格的編制依據(jù)1招標(biāo)文件的商務(wù)條款。2工程施工圖紙、工程量計(jì)算規(guī)則。3施工現(xiàn)場地質(zhì)、水文、地上情況的有關(guān)資料。4施工方案或施工組織設(shè)計(jì)。35現(xiàn)行工程預(yù)算定額、工期定額、工程項(xiàng)目計(jì)價(jià)類別及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、國家或地方有關(guān)價(jià)格調(diào)整文件規(guī)定等。36招標(biāo)時(shí)建筑安裝材料及設(shè)備的市場價(jià)格。4標(biāo)底價(jià)格的計(jì)價(jià)方法及組成內(nèi)容篇三:會(huì)計(jì)報(bào)表說明附件1:19行政事業(yè)單位類會(huì)計(jì)報(bào)表種類、格式、說明及填報(bào)口徑一、報(bào)表種類行政事業(yè)單位類會(huì)計(jì)報(bào)表共六套。具體報(bào)表分別為：1、資產(chǎn)負(fù)債表（月報(bào)）2、收入支出總表（月報(bào)）3、財(cái)政性資金撥款支出明細(xì)表（月報(bào)、季報(bào)）4、資產(chǎn)情況表（季報(bào)）5、國有資產(chǎn)收益情況表（季報(bào)）6、基本數(shù)字表（季報(bào)）二、報(bào)表格式具體格式見表樣。三、報(bào)表說明（一）資產(chǎn)負(fù)債表本表反映行政事業(yè)單位在某一特定日期的資產(chǎn)負(fù)債等情況。按單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度的種類分別對應(yīng)選擇填列，其中：“行政單位”反映執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》的單位各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)情況，以及按照《國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》核算的基本建設(shè)類資金占用和資金來源情況；“事業(yè)單位”反映執(zhí)行《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的單位各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)情況，以及按照《國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》核算的基本20建設(shè)類資金占用和資金來源情況。具體填列要求如下：1(本表指標(biāo)填報(bào)口徑請參考《會(huì)計(jì)科目與部門決算報(bào)表對應(yīng)關(guān)系表》。2(行政單位外幣存款:填列行政單位外幣存款按規(guī)定折合人民幣數(shù)。零余額賬戶用款額度:填列國庫集中支付改革后，下達(dá)給行政單位的財(cái)政授權(quán)支付用款額度。(下同)財(cái)政應(yīng)返還額度:填列實(shí)行國庫集中支付改革單位本年尚未支用結(jié)存在國庫的累計(jì)預(yù)算指標(biāo)數(shù)(下同)?；窘ㄔO(shè)資金占用合計(jì):填列按照《國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》核算的基本建設(shè)類資金占用情況，根據(jù)單位“資金平衡表”(會(huì)建01表)的“資金占用合計(jì)”填列。如單位無基本建設(shè)項(xiàng)目或基本建設(shè)項(xiàng)目竣工并已交付使用轉(zhuǎn)入行政事業(yè)賬資產(chǎn)，則此行為零;如單位基本建設(shè)項(xiàng)目為在建工程，則按“資金平衡表”的“資金占用合計(jì)”填列;如單位基本建設(shè)項(xiàng)目部分竣工并已交付使用，部分為在建工程，則按“資金平衡表”的“資金占用合計(jì)”金額扣減已交付使用資產(chǎn)價(jià)值后余額填列。（5）應(yīng)付工資（離退休費(fèi)）：填列單位應(yīng)發(fā)未發(fā)的工資或離退休費(fèi)。單位應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，按照行政賬中“應(yīng)付工資（離退休費(fèi)）”貸方余額填列。21（6）應(yīng)付地方（部門）津貼補(bǔ)貼:填列單位應(yīng)發(fā)未發(fā)的由各地區(qū)各部門各單位出臺(tái)的津貼補(bǔ)貼。單位應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，按照行政賬中“應(yīng)付地方（部門）津貼補(bǔ)貼”貸方余額填列。（7）應(yīng)付其他個(gè)人收入:填列單位應(yīng)發(fā)未發(fā)的除“應(yīng)付工資（離退休費(fèi)）”和“應(yīng)付地方（部門）津貼補(bǔ)貼”核算內(nèi)容以外的其他收入。單位應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，按照行政賬中“應(yīng)付其他個(gè)人收入”貸方余額填列。（8）基本建設(shè)資金來源合計(jì):填列按照《國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》核算的基本建設(shè)類資金來源情況，根據(jù)單位“資金平衡表”（會(huì)建01表）的“資金來源合計(jì)”填列。如單位無基本建設(shè)項(xiàng)目或基本建設(shè)項(xiàng)目竣工并已交付使用轉(zhuǎn)入行政事業(yè)賬資產(chǎn)，則此行為零;如單位基本建設(shè)項(xiàng)目為在建工程，則按“資金平衡表”的“資金來源合計(jì)”填列;如單位基本建設(shè)項(xiàng)目部分竣工并已交付使用，部分為在建工程，則按“資金平衡表”的“資金來源合計(jì)”金額扣減已交付使用資產(chǎn)價(jià)值后余額填列。3（事業(yè)單位（1）無形資產(chǎn):填列事業(yè)單位購